環(huán)創(chuàng)科技(831512)公開轉讓說明書（申報稿）

所屬: 三板市場 作者：  來源：中信證券 時間：2014-12-09 09:17

•         環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司公開轉讓說明書（申報稿）
  
      推薦主辦券商
      掛牌公司聲明
      本公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員承諾公開轉讓說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的
      法律責任。
      本公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證公開轉讓說明書中財務會計資料真實、完整。
      中國證監(jiān)會、全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有限責任公司（以下簡稱“全國股份轉讓系統(tǒng)公司”）對本公司股票公開轉讓所作的任何決定或意見，均不表明其對本公司股票的價值或投資者的收益作出實質性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。
      根據(jù)《證券法》的規(guī)定，本公司經(jīng)營與收益的變化，由本公司自行負責，由此變化引致的投資風險，由投資者自行承擔。
      目 錄
      掛牌公司聲明 ......................................................... 1
      目 錄 ................................................................ 2
      釋 義 ............................................................... 9
      重大事項提示 ........................................................ 11
      本公司特別提醒投資者注意下列風險： .................................. 11
      一、市場競爭風險.............................................................................................. 11
      二、客戶依賴風險.............................................................................................. 11
      三、法人治理風險.............................................................................................. 11
      四、快速發(fā)展引發(fā)的管理風險.......................................................................... 11
      五、應收賬款較大風險...................................................................................... 12
      六、供應商依賴風險.......................................................................................... 12
      七、財務規(guī)范性欠缺風險.................................................................................. 12
      八、快速增長的毛利率不可持續(xù)風險.............................................................. 12
      九、關聯(lián)交易風險.............................................................................................. 13
      十、稅收優(yōu)惠政策變化風險.............................................................................. 13
      第一節(jié) 基本情況 ..................................................... 14
      一、公司概況...................................................................................................... 14
      二、股份掛牌情況.............................................................................................. 15
      （一）股份代碼、股份簡稱、掛牌日期 ............................. 15
      （二）公司股份總額及分批進入全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)轉讓的時間和數(shù)
      量................................................................. 15
      三、公司股東情況.............................................................................................. 16
      （一）股權結構圖 ............................................... 16
      （二）控股股東、實際控制人、前十名股東及持有 5%以上股份股東持有股
      份的情況 .......................................................... 16
      （三）股東之間的關系 ........................................... 17
      （四）控股股東、實際控制人和其他重要股東的基本情況以及實際控制人最
      近兩年內發(fā)生變化情況 .............................................. 17
      （五）股本的形成及其變化和重大資產(chǎn)重組情況 ..................... 18
      四、董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況...................................................... 23
      （一）董事基本情況 ............................................. 23
      （二）監(jiān)事基本情況 ............................................. 24
      （三）高級管理人員基本情況 ..................................... 25
      五、最近兩年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標簡表.................................................. 25
      六、本次掛牌的有關機構情況.......................................................................... 26
      （一）主辦券商 ................................................. 26
      （二）律師事務所 ............................................... 27
      （三）會計師事務所 ............................................. 27
      （四）資產(chǎn)評估機構 ............................................. 27
      （五）證券登記結算機構 ......................................... 28
      第二節(jié) 公司業(yè)務 ..................................................... 29
      一、公司業(yè)務概況.............................................................................................. 29
      （一）公司主要業(yè)務 ............................................. 29
      （二）公司主要產(chǎn)品或服務及其用途 ............................... 29
      二、公司組織結構.............................................................................................. 33
      （一）公司內部組織結構圖 ....................................... 33
      （二）公司各部門職責 ........................................... 33
      （三）公司業(yè)務流程 ............................................. 34
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      1-1-4
      三、公司商業(yè)模式.............................................................................................. 38
      （一）采購模式.................................................................................................. 38
      （二）銷售模式.................................................................................................. 40
      （三）盈利模式.................................................................................................. 43
      四、公司與業(yè)務相關的關鍵資源要素.............................................................. 43
      （一）產(chǎn)品或服務優(yōu)點 ........................................... 43
      （二）主要無形資產(chǎn)情況 ......................................... 45
      （三）員工情況 ................................................. 49
      （四）公司質量保證體系 ......................................... 50
      五、公司收入、成本情況.................................................................................. 54
      （一）公司收入結構 ............................................. 54
      （二）公司前五名客戶情況 ....................................... 55
      （三）公司前五名供應商情況 ..................................... 57
      （四）重大業(yè)務合同及履行情況 ................................... 58
      六、公司所處行業(yè)情況、風險特征及公司在行業(yè)所處地位.......................... 58
      （一）公司所處行業(yè)基本情況 ..................................... 58
      （二）影響行業(yè)發(fā)展的有利因素和不利因素 ......................... 72
      （三）行業(yè)基本風險特征 ......................................... 74
      （四）公司面臨的主要競爭情況 ................................... 75
      第三節(jié) 公司治理 ..................................................... 82
      一、最近兩年內股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行情況.......... 82
      （一）最近兩年內股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全情況 ......... 82
      （二）最近兩年內股東大會、董事會、監(jiān)事會的運行情況 ............. 82
      二、董事會對公司治理機制執(zhí)行情況的評估結果.......................................... 83
      三、最近兩年有關處罰情況.............................................................................. 83
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      （一）公司最近兩年存在的違法違規(guī)及受處罰情況 ................... 83
      （二）最近兩年控股股東、實際控制人違法違規(guī)及受處罰情況 ......... 83
      四、公司的獨立性.............................................................................................. 83
      （一）業(yè)務獨立性 ............................................... 83
      （二）資產(chǎn)獨立性 ............................................... 83
      （三）人員獨立性 ............................................... 84
      （四）財務獨立性 ............................................... 84
      （五）機構獨立性 ............................................... 84
      五、同業(yè)競爭情況.............................................................................................. 85
      （一）公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)之間的同業(yè)競爭情
      ................................................................... 85
      （二）關于避免同業(yè)競爭的承諾 ................................... 86
      六、公司權益是否被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)損害的說明
      ...................................................................................................................................... 87
      （一）控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè) ................... 87
      （二）控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占款的情況 ......... 87
      （三）為關聯(lián)方擔保情況 ......................................... 87
      七、董事、監(jiān)事、高級管理人員有關情況說明.............................................. 87
      （一）董事、監(jiān)事、高級管理人員持股情況 ......................... 87
      （二）相互之間存在親屬關系情況 ................................. 87
      （三）與申請掛牌公司簽訂重要協(xié)議或做出重要承諾情況 ............. 88
      （四）在其他單位兼職情況 ....................................... 88
      （五）對外投資與申請掛牌公司存在利益沖突的情況 ................. 88
      （六）最近兩年受到中國證監(jiān)會行政處罰或者被采取證券市場禁入措施、受
      到全國股份轉讓系統(tǒng)公司公開譴責情況 ................................ 88
      八、近兩年董事、監(jiān)事、高級管理人員的變動情況及其原因...................... 89
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      1-1-6
      第四節(jié) 公司財務 ..................................................... 90
      一、公司最近兩年財務會計報告的審計意見.................................................. 90
      （一）財務報表的編制基礎 ....................................... 90
      （二）最近兩年財務會計報告的審計意見 ........................... 90
      二、最近兩年一期經(jīng)審計的財務報表.............................................................. 90
      三、公司報告期內采用的主要會計政策、會計估計及其變更.................... 102
      四、公司最近兩年的主要財務指標................................................................ 117
      五、公司最近兩年的主要財務指標分析........................................................ 118
      （一）財務狀況分析 ............................................ 118
      （二）盈利能力分析 ............................................ 120
      六、報告期利潤形成的有關情況.................................................................... 123
      （一）營業(yè)收入的具體確認方法 .................................. 123
      （二）營業(yè)收入、營業(yè)成本 ...................................... 123
      （三）收入、利潤變動趨勢及分析 ................................ 125
      （四）各產(chǎn)品（業(yè)務）毛利率變動分析 ............................ 127
      （五）主要費用及變動情況 ...................................... 129
      （六）非經(jīng)常性損益情況 ........................................ 130
      （七）適用稅率及主要財政稅收優(yōu)惠政策 .......................... 131
      七、公司最近兩年一期主要資產(chǎn)情況............................................................ 132
      （一）應收賬款 ................................................ 132
      （二）預付款項 ................................................ 134
      （三）其他應收款 .............................................. 136
      （四）存貨 .................................................... 137
      （五）固定資產(chǎn) ................................................ 138
      （六）資產(chǎn)減值準備的計提依據(jù)及計提情況 ........................ 140
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      1-1-7
      八、公司最近兩年一期主要負債情況............................................................ 141
      （一）應付賬款 ................................................ 141
      （二）預收款項 ................................................ 143
      （三）其他應付款 .............................................. 144
      （四）應交稅費 ................................................ 145
      （五）其他非流動負債 .......................................... 146
      九、公司股東權益情況.................................................................................... 146
      （一）股東權益情況 ............................................ 146
      （二）未分配利潤變動情況如下： ................................ 146
      十、關聯(lián)方、關聯(lián)方關系及關聯(lián)方往來、關聯(lián)方交易................................ 147
      （一）關聯(lián)方及關聯(lián)方關系 ...................................... 147
      （二）重大關聯(lián)方關聯(lián)交易情況 .................................. 148
      （三）報告期關聯(lián)方往來余額 .................................... 150
      十一、需提醒投資者關注的期后事項、或有事項及其他重要事項............ 152
      十二、資產(chǎn)評估情況........................................................................................ 152
      十三、股利分配政策和最近兩年分配及實施情況........................................ 152
      （一）股利分配政策 ............................................ 152
      （二）近兩年實際股利分配情況 .................................. 153
      十四、特有風險提示........................................................................................ 153
      （一）應收賬款較大風險 ........................................ 153
      （二）客戶依賴風險 ............................................ 153
      （三）實際控制人控制不當?shù)娘L險 ................................ 154
      （四）供應商依賴風險 .......................................... 154
      （五）快速發(fā)展引發(fā)的治理、管理風險 ............................ 154
      （六）財務規(guī)范性欠缺風險 ...................................... 155
      （七）快速增長的毛利率不可持續(xù)風險 ............................ 155
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      1-1-8
      （八）關聯(lián)交易風險 ............................................ 155
      （九）稅收優(yōu)惠政策變化風險 .................................... 156
      十五、經(jīng)營目標和計劃.................................................................................... 156
      第五節(jié)有關聲明 ..................................................... 160
      一、主辦券商聲明............................................................................................ 160
      二、律師事務所聲明........................................................................................ 161
      三、會計師事務所聲明.................................................................................... 162
      四、評估師事務所聲明.................................................................................... 163
      第六節(jié)附件 ......................................................... 164
      一、主辦券商推薦報告.................................................................................... 164
      二、財務報表及審計報告................................................................................ 164
      三、法律意見書................................................................................................ 164
      四、公司章程.................................................................................................... 164
      五、全國股份轉讓系統(tǒng)公司同意掛牌的審查意見及中國證監(jiān)會核準文件 164
      六、其他與公開轉讓有關的重要文件............................................................ 164
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      1-1-9
      釋 義
      公司、本公司、環(huán)創(chuàng)科技 指
      環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司或其前身廈門環(huán)創(chuàng)水
      工業(yè)科技有限公司
      股份公司 指 環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司
      有限公司 指 廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司
      三會 指 公司股東大會、董事會、監(jiān)事會三會議事規(guī)則 指
      股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則
      股東會、股東大會指
      指
      環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司或其前身廈門環(huán)創(chuàng)水
      工業(yè)科技有限公司股東會、股東大會董事會 指 環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司董事會
      監(jiān)事會 指 環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司監(jiān)事會
      維奧科技 指 廈門維奧電子科技有限公司
      高鼎環(huán)境 指 廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司
      高鼎機械 指 廈門高鼎機械設備有限公司
      高鼎安裝 指 廈門高鼎機械設備安裝有限公司
      本說明書 指 環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司公開轉讓說明書
      全國股份轉讓系統(tǒng)公司 指 全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有限責任公司
      東興證券 指 東興證券股份有限公司
      公司章程 指 環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司章程
      公司法 指 中華人民共和國公司法
      業(yè)務規(guī)則 指 《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》
      工作指引 指
      《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)主辦券商盡職調查工作指引（試行）》
      內核小組 指
      東興證券股份有限公司推薦掛牌項目內部審核小
      組
      掛牌 指
      公司股份在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌進行
      轉讓之行為
      元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元
      環(huán)保設備、環(huán)保專用設備 指 環(huán)境保護專用設備，包括破碎機、粉碎型格柵等其他環(huán)保配套設備、其他環(huán)保設備
      指 環(huán)保配套設備主要包括儀器、儀表、流量計等設備粉碎型格柵 指
      是一種高扭矩低轉速、可以粉碎污水或雨水中各種固體垃圾以保證排水系統(tǒng)通暢的設備
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      1-1-10
      公司、本公司、環(huán)創(chuàng)科技 指
      環(huán)創(chuàng)(廈門)科技股份有限公司或其前身廈門環(huán)創(chuàng)水
      工業(yè)科技有限公司
      剪切式破碎機 指 是一種由兩條刀軸組成，由電機帶動刀軸，通過刀具剪切、擠壓、撕裂達到減小物料尺寸的破碎設備臥式破碎機 指 是一種工作軸臥式工作，臥式安裝的破碎機固體廢物 指 包括生活垃圾、工業(yè)垃圾、醫(yī)療垃圾及餐廚垃圾等固體廢棄物
      浮動式自動補償技術 指 設備在運行中密封裝置具有自動調整、補償功能的技術
      機械密封套裝技術 指
      自主設計制造有實用新型專利的成套機械密封裝
      置技術
      旋轉無軸柵鼓 指 一種粉碎格柵用轉鼓，中間為無軸結構全數(shù)字顯示和設定 指 設備運行狀態(tài)通過數(shù)顯屏顯示和設置
      PLC+數(shù)顯屏 指 可編程控制器及數(shù)字顯示文本屏
      PLC控制柜 指 帶可編程控制器的電氣控制柜
      桑德環(huán)境 指 桑德環(huán)境資源股份有限公司
      瀚藍環(huán)境 指 瀚藍環(huán)境股份有限公司
      東江環(huán)保 指 東江環(huán)保股份有限公司
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      1-1-11
      重大事項提示
      本公司特別提醒投資者注意下列風險：
      一、市場競爭風險
      在環(huán)保設備領域，公司市場份額較低，國內固廢處理行業(yè)領頭羊如桑德環(huán)境、瀚藍環(huán)境、東江環(huán)保等大型上市公司具有豐富的技術研發(fā)經(jīng)驗，同時擁有強大的營銷網(wǎng)絡和雄厚的資金做保障，若以上公司涉足粉碎性格柵細分領域，公司將面臨強勁的競爭對手。雖然公司在發(fā)展戰(zhàn)略上采用集中差異化戰(zhàn)略，通過樹立品牌形象、提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本等手段以保證質優(yōu)物美的產(chǎn)品，并且已建立
      龐大的銷售網(wǎng)絡，逐步擴大公司在細分領域市場份額，但由于公司規(guī)模較小、資金實力較弱，在市場中面臨較大的競爭壓力。
      二、客戶依賴風險
      報告期內，2012年，2013年、2014年 1至 6月公司前五大客戶銷售收入分別占其總銷售收入的 83.70%、53.81%、70.83%，占營業(yè)收入比重較大，存有對主要客戶重大依賴風險。報告期內前五大客戶比較分散，尚未形成對單一客戶依賴現(xiàn)象。由于公司產(chǎn)品使用年限較長且公司處于產(chǎn)品及市場的開拓與初創(chuàng)階段，客戶長期合作關系未能予以體現(xiàn)，如果公司大客戶有所變動，存在影響經(jīng)營業(yè)績的風險。
      三、法人治理風險
      公司于 2014年 5月整體變更為股份有限公司，逐步建立健全了法人治理結構并制定了與企業(yè)現(xiàn)階段發(fā)展相適應的內部控制體系，但是由于股份有限公司和有限責任公司在公司治理上存在較大的不同，特別是公司股份進入全國股份轉讓系統(tǒng)后，新的制度對公司治理提出了更高的要求。公司管理層對于新制度尚處于學習和理解中，對新制度的貫徹、執(zhí)行水平仍需進一步提高。因此，短期內公司治理仍存在不規(guī)范的風險。
      四、快速發(fā)展引發(fā)的管理風險
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      1-1-12
      公司自成立以來一直以較快的速度發(fā)展，對公司管理水平提出了較高的要求。盡管公司組織結構不斷完善，并針對各個業(yè)務環(huán)節(jié)建立了較為規(guī)范的質量管理規(guī)范，但隨著公司業(yè)務的迅速發(fā)展，公司規(guī)模逐漸擴大，管理人員、銷售人員和技術人員均逐年增加，公司的資產(chǎn)與經(jīng)營規(guī)模將逐年擴大，如果未來公司管理能力不能跟上業(yè)務規(guī)模擴大的步伐，則可能面臨經(jīng)營規(guī)模擴大引發(fā)管理不完善的風險。
      五、應收賬款較大風險
      2012年 12月 31日、2013年 12月 31日、2014年 6月 30日應收賬款占比流動資產(chǎn)比例分別為 26.46%、27.51%及 37.03%,占比較高。如果公司的貨款回收不及時，將對公司的現(xiàn)金流造成一定程度的影響，給公司帶來經(jīng)營風險。
      六、供應商依賴風險
      報告期內，2012年，2013年、2014年 1至 6月公司前五大供應商采購額分別占其總采購額的 66.67%、56.02%%、48.89%，比重較大。公司在前五大供應商采購額較大，主要原因為公司在發(fā)展初期，為保持一定的議價能力而與供應商建立了長期合作關系。但隨著公司業(yè)務擴大，對原材料及貨源質和量的要求均將有所提高，如供應商不能按要求提供合格貨源，公司將面臨一定程度的風險。
      七、財務規(guī)范性欠缺風險
      報告期內，公司處于有限公司階段，業(yè)務規(guī)模偏小，未能建立有效、合理的財務管理辦法，并且所建立的財務制度不適用于公司業(yè)務發(fā)展壯大后的財務需求。股份公司成立后，公司建立 ERP管理系統(tǒng)，將各業(yè)務模塊程序化、規(guī)范化，并在此基礎上制定完善的財務處理流程、財務規(guī)章制度及內部控制制度，但公司的財務管理仍存有不規(guī)范風險。
      八、快速增長的毛利率不可持續(xù)風險
      報告期內，公司毛利率如下：2012 年為 20.36%、2013 年為 31.98%、2014年為 48.06%，毛利率增長較快。隨著公司的快速發(fā)展、自身研發(fā)能力的提高以及業(yè)務量的上升，毛利率快速增長現(xiàn)象將隨著公司產(chǎn)品市場定位成熟、成本達到最優(yōu)以及大量競爭者的加入而趨于穩(wěn)定甚至下降狀態(tài)。因此，公司毛利率快速增環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-13
      長很可能會出現(xiàn)不可持續(xù)的風險。
      九、關聯(lián)交易風險
      報告期內，公司關聯(lián)交易發(fā)生情況如下：關聯(lián)方采購金額分別為 2013 年1,096,800.18元、2014年 1-6月 283,177.00元，占采購總額比例分別為 18.48%、8.42%，關聯(lián)方銷售金額分別為 2013年 793,731.11元、2014年 1-6月 228,931.61元，占銷售總額比例分別為 2013年 11.13%、2014年 1-6月 5.82%。
      上述關聯(lián)交易，是公司根據(jù)業(yè)務需要而發(fā)生的，雖然占比不高，但對公司的業(yè)務發(fā)展具有較重要的作用。隨著公司治理結構的逐步完善，關聯(lián)交易需要履行更嚴格的內控程序，如果相關關聯(lián)方不再滿足公司的生產(chǎn)要求而減少關聯(lián)交易，而又不能在短期內找到合適的替代者，將對公司業(yè)務產(chǎn)生不利影響。
      十、稅收優(yōu)惠政策變化風險
      公司于 2012 年 11 月 29 日取得高新技術企業(yè)證書，經(jīng)公司向廈門稅務局申請，公司于 2013年開始享受高新技術企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠政策，所得稅稅率為15%。報告期內，公司稅收優(yōu)惠對公司凈利潤影響分別為 2014年 1-6月 18,521.09元、2013年 23,040.17 元，占凈利潤比例分別為 2014年 1-6月 6.01%、2013年
      15.51%、。如果國家稅收優(yōu)惠政策發(fā)生較大變動，將對公司的經(jīng)營成果產(chǎn)生一定不良影響。
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      第一節(jié) 基本情況
      一、公司概況
      中文名稱：環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司
      英文名稱：HUANCHUANG（XIAMEN）TECHNOLOGY CO., LTD.
      注冊資本： 505萬元
      法定代表人：郭子成
      有限公司設立日期：2010年6月9日
      股份公司設立日期：2014年5月23日
      住所：廈門軟件園二期觀日路22號402室
      電話：0592-5029670
      傳真：0592-5029673
      網(wǎng)址：www.hcwater.com
      電子郵箱：jianwen.luo@hcwater.com
      信息披露負責人：羅建文
      所屬行業(yè)：公司所處行業(yè)屬于專用設備制造行業(yè)，行業(yè)代碼C35，所處子行業(yè)為環(huán)境保護專用設備制造業(yè)，行業(yè)代碼為C3591（根據(jù)證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司行業(yè)分類指引》（2012 年修訂）及《國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T4754-2011）》）經(jīng)營范圍：環(huán)境保護專用設備制造；水資源專用機械制造；其他專用設備制
      造(不含需許可經(jīng)營的項目)；軟件開發(fā)；固體廢物治理;其他未列明服務業(yè)(不含
      需許可經(jīng)營的項目)；工程管理服務；規(guī)劃管理；工程和技術研究和試驗發(fā)展；
      其他科技推廣和應用服務業(yè)；其他未列明零售業(yè)(不含需許可經(jīng)營的項目)；經(jīng)營
      各類商品和技術的進出口(不另附進出口商品目錄)；但國家限定公司經(jīng)營或禁止
      進出口的商品及技術除外。
      主營業(yè)務：固廢處理環(huán)保專用設備及環(huán)保工程其他設備配套系統(tǒng)
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      組織機構代碼：55620396-2
      二、股份掛牌情況
      （一）股份代碼、股份簡稱、掛牌日期
      股份代碼：831512
      股份簡稱：環(huán)創(chuàng)科技
      股票種類：人民幣普通股
      每股面值：1元
      股票總量：5,050,000.00股
      掛牌日期： 年 月 日
      （二）公司股份總額及分批進入全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)轉讓的時間和
      數(shù)量
      1、公司股份總額：505萬股
      2、公司股份分批進入全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)轉讓的時間和數(shù)量
      根據(jù)《公司法》第一百四十一條規(guī)定：“發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內不得轉讓。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起
      一年內不得轉讓。上述人員離職后半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級 管理人員轉讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。”根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》2.8規(guī)定：“掛牌公司控股股東及實際控制人在掛牌前直接或間接持有的股票分三批解除轉讓限制，每批解除轉讓限制的數(shù)量均為其掛牌前所持股票的三分之一，解除轉讓限制的時間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年和兩年。”環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      股份公司于2014年5月23日成立，截至本說明書簽署之日，公司設立未滿一年，根據(jù)相關法律法規(guī)及公司相關規(guī)定，公司3名發(fā)起人股東所持的發(fā)起人股均不能在股份公司設立滿一年之前轉讓。公司目前無可進行轉讓的股份。
      三、公司股東情況
      （一）股權結構圖
      截至本說明書簽署之日，公司的股權結構如下圖所示：
      （二）控股股東、實際控制人、前十名股東及持有 5%以上股份股東持有股
      份的情況
      控股股東、實際控制人、前十名股東及持有 5%以上股份股東持有股份的情況，如下表：
      序
      號
      股東名稱或
      姓名
      股東情況 持股數(shù)量（股）
      持股比例
      （%）
      股東性
      質
      股份質押
      情況
      1 郭子成
      控股股東、實際控制人
      2,582,570.00 51.14 自然人 無
      2 余培植
      持有 5%以上股
      份股東
      1,233,715.00 24.43 自然人 無
      3 梁火石
      持有 5%以上股
      份股東
      1,233,715.00 24.43 自然人 無
      合計 5,050,000.00 100.00
      梁火石
      24.43% 24.43% 51.14%
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司
      郭子成 余培植
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      （三）股東之間的關系
      公司股東之間無關聯(lián)關系。
      （四）控股股東、實際控制人和其他重要股東的基本情況以及實際控制人
      最近兩年內發(fā)生變化情況
      1、控股股東及實際控制人基本情況
      郭子成，男，1975年出生，中國國籍，無境外永久居留權。中專學歷，EMBA畢業(yè)。1995年-2002年陜西安康鐵路分局安康供電段職工、營鎮(zhèn)變電所所長；2002年-2008年自由創(chuàng)業(yè)者；2008年創(chuàng)立廈門維奧電子科技有限公司，2008年至 2014年 5 月任該公司總經(jīng)理；2010 年 6 月創(chuàng)立廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司，任執(zhí)行董事兼總經(jīng)理；現(xiàn)任本公司董事長兼總經(jīng)理，與原單位未曾簽有技術保密、競業(yè)禁止的約定。
      2、控股股東、實際控制人的認定及最近兩年內變動情況
      郭子成現(xiàn)持有公司 258.26萬股股份，持股比例為 51.14%。郭子成持有的股份比例已超過 50%，且在公司擔任董事長兼總經(jīng)理，依其持有的股份所享有的表決權能對股東大會的決議產(chǎn)生決定性的影響，為公司的控股股東及實際控制人。
      最近兩年內，公司實際控制人為郭子成，未發(fā)生變化。
      3、公司其它重要股東的基本情況
      （1）余培植
      余培植，直接持有公司 123.37萬股股份，占公司總股本的 24.43%，為公司股東。
      余培植，男，1970年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。1992年 7月至 1993年 12月就職于廈門市政工程有限公司，任技術員；1994年 1月至 1997年 7月就職于廈門機械設備成套有限公司，任項目經(jīng)理；1997年 7月至今就職于廈門高鼎機械設備有限公司，任總經(jīng)理；現(xiàn)任本公司董事。
      （2）梁火石
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      梁火石，直接持有公司 123.37萬股股份，占公司總股本的 24.43%，為公司股東。梁火石，男，1972 年 11 月 28 日出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。1993年 3月至 2004年 2月至北京經(jīng)商；2004年 4月創(chuàng)辦了北京萬業(yè)鴻達商貿有限公司，任總經(jīng)理；現(xiàn)任本公司監(jiān)事會主席。
      （五）股本的形成及其變化和重大資產(chǎn)重組情況
      1、股本形成及變化情況
      （1）公司的設立
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司的前身為廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司，該公司系由王衛(wèi)平、郭子成、王桂武三名自然人共同出資設立的有限責任公司，設立時公司注冊資本為人民幣100萬元。
      2010年 6月 9日，廈門大譽會計師事務所有限公司出具了廈譽會驗字（2010）第 YA971號《驗資報告》，確認截至 2010年 6月 9日，環(huán)創(chuàng)科技已收到全體股東繳納的注冊資本（實收資本）合計人民幣 100萬元，各股東均以貨幣資金出資。
      2010 年 6 月 9 日，廈門市工商行政管理局核準頒發(fā)了注冊號為350298200011894的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
      有限公司設立時股權結構如下：
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      王衛(wèi)平 340,000.00 34.00 貨幣
      郭子成 330,000.00 33.00 貨幣
      王桂武 330,000.00 33.00 貨幣
      合 計 1,000,000.00 100.00
      （2）第一次股權轉讓
      2010 年 12 月 18 日，公司召開股東會并通過決議，同意股東王衛(wèi)平將所持有的占公司 20%的股權以 20萬元的價格轉讓給董旺鵬，股東王衛(wèi)平將所持有的占公司 2%的股權以 2 萬元的價格轉讓給王桂武，股東王衛(wèi)平將所持有的占公司2%的股權以 2 萬元的價格轉讓給郭子成。
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      2010 年 12 月 18 日，轉讓方王衛(wèi)平與受讓方董旺鵬、王桂武、郭子成分別簽訂了股權轉讓協(xié)議，王衛(wèi)平將其占廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司 24.00%（共計人民幣 24.00萬元）的股權以人民幣 24.00萬元按比例分別轉讓給董旺鵬、王桂武、郭子成。
      2011年 1 月 14日，廈門市工商局核準了本次變更登記。
      本次股權轉讓后，公司股權結構變更為：
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      王衛(wèi)平 100,000.00 10.00 貨幣
      郭子成 350,000.00 35.00 貨幣
      王桂武 350,000.00 35.00 貨幣
      董旺鵬 200,000.00 20.00 貨幣
      合 計 1,000,000.00 100.00
      （3）公司第二次股權轉讓
      2011年 4 月 19日，公司股東召開股東會并通過決議，同意王衛(wèi)平將所持有的占公司 10% 的股權以 10萬元的價格轉讓給郭子成。
      2011年 4月 19日，轉讓方王衛(wèi)平與受讓方郭子成簽訂了股權轉讓協(xié)議，王衛(wèi)平將其占廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司 10.00%（共計人民幣 10.00萬元）的股
      權以人民幣 10.00萬元轉讓給郭子成。
      2011年 4 月 29日，廈門市工商局核準了本次變更登記。
      本次股權轉讓后，公司的股東出資情況如下：
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      郭子成 450,000.00 45.00 貨幣
      王桂武 350,000.00 35.00 貨幣
      董旺鵬 200,000.00 20.00 貨幣
      合 計 1,000,000.00 100.00
      （4）公司第一次增資
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      2011年 5 月 26日，公司召開股東會并通過決議，同意公司注冊資本由 100萬元增加到 505 萬元人民幣。其中，股東郭子成以貨幣形式增資 182.25萬元；
      股東王桂武以貨幣形式增資 141.75萬元；股東董旺鵬以貨幣形式增資 81萬元。
      增資后，公司注冊資本增加至 505萬元。
      根據(jù)廈門誠興德會計師事務所有限公司 2011年 5月 26日出具的廈誠興德會
      驗字[2011]第 YU0180號《驗資報告》，確認截至 2011年 5月 25日，環(huán)創(chuàng)科技已收到全體股東繳納的新增注冊資本（實收資本）合計人民幣 405萬元，各股東均以貨幣資金出資，變更后的累計注冊資本（實收資本）合計人民幣 505萬元整。
      2011年 5 月 26日，廈門市工商局核準了本次變更登記。
      本次增資后股權結構如下：
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      郭子成 2,272,500.00 45.00 貨幣
      王桂武 1,767,500.00 35.00 貨幣
      董旺鵬 1,010,000.00 20.00 貨幣
      合 計 5,050,000.00 100.00
      （5）公司第三次股權轉讓
      2012年 3 月 16日，公司股東召開股東會并通過決議，同意股東董旺鵬將所持有的占公司 12% 的股權以 60.6萬元的價格轉讓給蘇永角。
      2012年 3月 16日，轉讓方董旺鵬與受讓方蘇永角簽訂了股權轉讓協(xié)議，董旺鵬將其占廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司 12.00%（共計人民幣 60.60萬元）的股
      權以人民幣 60.60萬元轉讓給蘇永角。
      2012年 4 月 1 日，廈門市工商局核準了本次變更登記。
      本次股權轉讓完成后，公司股權結構變更為：
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      郭子成 2,272,500.00 45.00 貨幣
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      王桂武 1,767,500.00 35.00 貨幣
      董旺鵬 404,000.00 8.00 貨幣
      蘇永角 606,000.00 12.00 貨幣
      合 計 5,050,000.00 100.00
      （6）公司第四次股權轉讓
      2012 年 11 月 12 日，公司股東召開股東會并通過決議，同意蘇永角將所持有的占公司 6.14% 的股權以 37.007萬元的價格轉讓給郭子成，蘇永角將所持有的占公司 4.78% 的股權以 24.139萬元的價格轉讓給王桂武，蘇永角將所持有的占公司 1.08%的股權以 5.454 萬元的價格轉讓給董旺鵬。
      2012 年 11 月 12 日，轉讓方蘇永角與受讓方王桂武、郭子成和董旺鵬分別簽訂了股權轉讓協(xié)議，蘇永角將其占廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司 12.00%（共計人民幣 60.60萬元）的股權以人民幣共計 60.60萬元按比例分別轉讓給王桂武、郭子成和董旺鵬。
      2012年 11月 28日，廈門市工商局核準了本次變更登記。
      本次股權轉讓后，公司的股權結構變更為：
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      郭子成 2,582,570.00 51.14 貨幣
      王桂武 2,008,890.00 39.78 貨幣
      董旺鵬 458,540.00 9.08 貨幣
      合 計 5,050,000.00 100.00
      （7）公司第五次股權轉讓
      2013年 1 月 22日，環(huán)創(chuàng)科技股東召開股東會并通過決議，同意股東王桂武將所持有的占公司 39.78%的股權以 200.889 萬元的價格轉讓給余培植，股東董旺鵬將所持有的占公司 9.08%的股權以 45.854萬元的價格轉讓給余培植。
      2013年 1月 22日，轉讓方王桂武與受讓方余培植簽訂了股權轉讓協(xié)議，王桂武將其占廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司 39.78%（共計人民幣 200.889萬元）的
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      股權以人民幣共計 200.889萬元轉讓給余培植。
      2013年 1月 22日，轉讓方董旺鵬與受讓方余培植簽訂了股權轉讓協(xié)議，董旺鵬將其占廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司 9.08%（共計人民幣 45.854 萬元）的
      股權以人民幣共計 45.854萬元轉讓給余培植。
      2013年 2 月 1 日，廈門市工商局核準了本次變更登記。
      本次股權轉讓后，公司的股權結構變更為：
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      郭子成 2,582,570.0 51.14 貨幣
      余培植 2,467,430.0 48.86 貨幣
      合 計 5,050,000.0 100.00
      （8）公司第六次股權轉讓
      2014年 2 月 20日，環(huán)創(chuàng)科技股東召開股東會并通過決議，同意股東余培植將所持有的 24.43%的公司股權以 123.3715 萬元的價格轉讓給梁火石。
      2014年 2月 20日，轉讓方余培植與受讓方梁火石簽訂了股權轉讓協(xié)議，余培植將其占廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司 24.43%（共計人民幣 123.3715萬元）
      的股權以人民幣共計 123.3715萬元轉讓給梁火石。
      2014年 2 月 24日，廈門市工商局核準了本次變更登記。
      股 東 持股數(shù)量（股） 持股比例（%） 出資方式
      郭子成 2,582,570.00 51.14 貨幣
      余培植 1,233,715.00 24.43 貨幣
      梁火石 1,233,715.00 24.43 貨幣
      合 計 5,050,000.00 100.00
      （9）公司整體變更為股份公司
      2014 年 5 月 5 日，公司召開股東會并通過決議，同意以 2014 年 2 月 28日為審計基準日，并以經(jīng)審計賬面凈資產(chǎn)折股，整體變更為股份有限公司，公司環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      全部股東作為股份公司的發(fā)起人。
      2014 年 4 月 25 日，北京興華會計師事務所出具（2014）京會興審字第10010186號《審計報告》，確認公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)值為 521.90萬元。
      2014 年 4 月 30 日，北京大展資產(chǎn)評估有限公司出具大展評報字[2014]第063A號《資產(chǎn)評估報告》，確認公司凈資產(chǎn)的評估值為 522.80萬元。
      2014 年 5 月 13 日，北京興華會計師事務所出具（2014）京會興驗字第10010014號《驗資報告》，審驗確認，截至 2014年 5月 13日，公司已經(jīng)收到全體股東以其擁有的公司截至到 2014年 2月 28日的凈資產(chǎn)折合的股本 505萬元。
      公司全體股東一致同意以經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)人民幣 521.90 萬元為依據(jù)，其中 505萬元折合股份總額 505萬股，每股面值 1元，共計股本人民幣 505萬元。
      經(jīng)審計的賬面凈資產(chǎn)值中的剩余部分，計入股份公司的資本公積金。
      2014年 5月 23日，公司在廈門市工商行政管理局完成了工商變更登記手續(xù)，領取了企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（注冊號：350298200011894）。
      股份公司設立時，股權結構如下：
      股 東 持股數(shù)（股） 持股比例（%） 出資方式
      郭子成 2,582,570.00 51.14 貨幣
      余培植 1,233,715.00 24.43 貨幣
      梁火石 1,233,715.00 24.43 貨幣
      合 計 5,050,000.00 100.00
      2、重大資產(chǎn)重組情況
      報告期內，公司無重大資產(chǎn)重組行為。
      四、董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況
      （一）董事基本情況
      公司董事會由五位董事組成，基本情況如下：
      郭子成，簡歷見本說明書第一節(jié)之“三、（四）控股股東、實際控制人和其他環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-24
      重要股東的基本情況以及實際控制人最近兩年內發(fā)生變化情況”。
      余培植,簡歷見本說明書第一節(jié)之“三、（四）控股股東、實際控制人和其他重要股東的基本情況以及實際控制人最近兩年內發(fā)生變化情況”。
      林建光，男，1973年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。1994年 8月至 1997年 12月就職于翔鷺滌綸紡纖（廈門）有限公司，任機務課機加工操作員。1998年 5月至 2000 年 12月就職于玉晶光電（廈門）有限公司，任模具部組長。2001年 1月至 2004年 8月就職于廣東省東莞市新旭光學有限公司，任模具部組長、課長。2004年 8月-2010年 6月自由創(chuàng)業(yè)者；2010年 6月至 2013年 3 月就職于廈門寶作機械有限公司工作，任技術部主管；2013 年 6 月至今就職本公司，股份公司成立后任副總經(jīng)理、董事，與原單位未曾簽有技術保密、競業(yè)禁止的約定。
      王愛國，男，1972年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。2002年 1月至今就職于廈門市依朗建材有限公司，任公司職員；股份公司成立后兼任本公司董事。
      翟作衛(wèi)，男，1975 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，高級工程師，MBA畢業(yè)。1998年 7月至今就職于中國市政工程中南設計研究總院有限公司廈門分院，任副院長；股份公司成立后兼任本公司董事。
      （二）監(jiān)事基本情況
      監(jiān)事會由三名監(jiān)事組成，其中股東代表監(jiān)事一名，職工代表監(jiān)事兩名。監(jiān)事基本情況如下：
      梁火石, 簡歷見本說明書第一節(jié)之“三、（四）控股股東、實際控制人和其他重要股東的基本情況以及實際控制人最近兩年內發(fā)生變化情況”
      曾宏林，男，1982年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。2009年 1月至 2012年 4月就職于廈門市威士邦膜科技有限公司，歷任市場部副經(jīng)理、事業(yè)部副總經(jīng)理；2012 年 6月至 2012年 12 月就職于漢鼎科技股份有限公司廈
      門分公司，任職銷售經(jīng)理； 2013年 7月至今就職于廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司，任職大區(qū)經(jīng)理；股份公司成立后任本公司監(jiān)事。
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      1-1-25
      沈瓊，女，1987 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中專學歷。2008年 12月至 2010年 7 月就職于廈門愛登堡有限公司，任行政人員；2011年 3月起至今就職于本公司，任人力行政主管，股份公司成立后任公司監(jiān)事。
      （三）高級管理人員基本情況
      公司高級管理人員為總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務負責人。
      公司總經(jīng)理郭子成、副總經(jīng)理林建光基本情況見本節(jié)“四、（一）董事基本情況。”羅建文，男，1974年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。2000年 7月至 2003年 7月就職于廈門建發(fā)證券，任投資分析師；2003年 7月至 2004年 8 月就職于福建潯興拉鏈科技股份有限公司，任證券事務專員；2004 年 8 月至 2011年 1月就職于廈門翔鷺化纖股份有限公司，任證券事務代表；2011年 1月至 2011 年 11 月就職于福建成信綠集成有限公司，任證券事務代表；2011 年11月至 2014年 4月就職于廈門乃爾電子有限公司，任董事長助理；2014年 4月起至今就職于公司，股份公司成立后任本公司董事會秘書兼總經(jīng)理助理。
      翁幼環(huán)，女，1983年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。2005年 7月至 2007年 1就職于天海歐康（廈門）科科技有限公司，任人事行政職位；
      2007年 2月至 2009年 8月就職于廈門市美利捷科技有限公司，任財務職位；2011年 2月起至今就職于公司，任財務管理人員，股份公司成立后任公司財務總監(jiān)。
      五、最近兩年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標簡表
      主要財務指標
      2014.6.30/
      2014年 1-6月
      2013.12.31/
      2013年度
      2012.12.31/
      2012年度
      （一）財務狀況指標
      總資產(chǎn)（元） 8,228,222.19 9,687,770.28 8,315,506.45
      凈資產(chǎn)（元） 5,516,747.48 5,208,431.67 5,059,923.94
      （二）經(jīng)營狀況指標
      營業(yè)收入（元） 3,933,954.89 7,131,794.05 6,097,042.32
      凈利潤（元） 308,315.81 148,507.73 32,239.26
      （三）盈利能力指標
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      1-1-26
      主要財務指標
      2014.6.30/
      2014年 1-6月
      2013.12.31/
      2013年度
      2012.12.31/
      2012年度
      毛利率（%） 48.06 31.98 20.36
      凈資產(chǎn)收益率（%） 5.75 2.89 0.64
      扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益
      率（%）
      4.93 1.33 0.63
      基本每股收益（元） 0.0611 0.0294 0.0064
      稀釋每股收益（元） 0.0611 0.0294 0.0064
      每股凈資產(chǎn)（元） 1.0924 1.0314 1.0020
      歸屬于申請掛牌公司股東的每股
      凈資產(chǎn)（元）
      1.0924 1.0314 1.0020
      （四）償債能力指標
      資產(chǎn)負債率（%） 32.95 46.24 39.15
      流動比率 3.17 2.30 2.46
      速動比率 1.64 1.72 1.96
      （五）營運能力指標
      應收賬款周轉率（次） 1.49 3.05 2.88
      存貨周轉率（次） 0.78 3.10 4.22
      （六）現(xiàn)金獲取能力指標
      每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈
      額（元）
      0.0867 0.1107 -0.0015
      六、本次掛牌的有關機構情況
      （一）主辦券商
      名稱：東興證券股份有限公司
      法定代表人：魏慶華
      住所： 北京市西城區(qū)金融大街 5 號（新盛大廈）12、15 層郵政編碼：100032
      電話：010-66555749
      傳真：010-66555103
      項目負責人：孫瓊雅
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      1-1-27
      項目小組成員：孫瓊雅、柴歡、朱洪達、聶仲穎（二）律師事務所
      名稱：北京市大成（深圳）律師事務所
      負責人：夏蔚和
      聯(lián)系地址：深圳市福田區(qū)蓮花支路 1001號公交大廈 10樓
      郵政編碼：518036
      電話：075561391668
      傳真：075561391669
      經(jīng)辦律師：楊其光、楊昊菲（三）會計師事務所
      名稱： 北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）
      法定代表人：王全洲
      聯(lián)系地址：北京市西城區(qū)裕民路 18號北環(huán)中心 2206
      郵政編碼：100029
      電話：010-82250666
      傳真：010-82250851
      簽字注冊會計師：李冬梅、孟繁強（四）資產(chǎn)評估機構
      名稱：北京大展資產(chǎn)評估有限公司
      法定代表人： 楊振敏
      住所：北京市海淀區(qū)中關村南大街甲 6號 11層 1110室
      郵政編碼：100086
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      1-1-28
      電話:010-52897966
      傳真：010-65800818
      經(jīng)辦資產(chǎn)評估師：胡華、王福堂（五）證券登記結算機構
      名稱：中國證券中央登記結算有限責任公司北京分公司
      住所：北京市西城區(qū)金融大街26號金陽大廈5層
      電話： 010-58598980傳真：010-58598977
      （六）擬掛牌場所
      名稱：全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)
      法定代表人：楊曉嘉
      住所：北京市西城區(qū)金融大街丁26號
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      1-1-29
      第二節(jié) 公司業(yè)務
      一、公司業(yè)務概況
      （一）公司主要業(yè)務
      公司是一家集環(huán)保專用設備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售為一體的高科技企業(yè)，主要業(yè)務專注于水循環(huán)系統(tǒng)（包括不限于城鎮(zhèn)排水系統(tǒng)、灌溉系統(tǒng)及污水處理與排放系統(tǒng)等）中固體廢棄物垃圾粉碎處理及地面上部分工業(yè)垃圾、生活垃圾等固體廢棄物破碎處理。
      近年來，隨著環(huán)境污染進一步加劇，社會環(huán)保意識明顯加強及政府政策的大力支持與鼓勵，環(huán)保行業(yè)得到前所未有的發(fā)展和重視，尤其是固體廢棄物污染引發(fā)的環(huán)境治理產(chǎn)業(yè)前景明朗，公司將繼續(xù)加大對這一領域的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
      （二）公司主要產(chǎn)品或服務及其用途
      目前，公司主要產(chǎn)品為將固體廢棄物進行粉碎處理的環(huán)保專用設備（包括相應配件）及向水務或污水處理工程中提供相關的其他環(huán)保配套設備。其中，環(huán)保專用設備包括粉碎性格柵、剪切式破碎機；其他環(huán)保配套設備包括儀器、儀表、流量計等設備。具體產(chǎn)品如下：
      1、環(huán)創(chuàng)粉碎格柵
      環(huán)創(chuàng)粉碎型格柵是一種高扭矩低轉速的雙軸粉碎型格柵，主要功能為排水系統(tǒng)中將各種固體垃圾（如：織物/布料，塑料袋/瓶，樹枝木塊，玻璃瓶，鋁罐等）粉碎成 6mm-12mm 的微小顆粒，順利通過泵和管道。如生活垃圾堆積阻塞造成市政排水道排流障礙、或山洪暴發(fā)引發(fā)排流顆粒阻塞、污水處理廠水處理工程、水務公司水資源循環(huán)利用工程以及石油化工等等需要排流處理行業(yè)均可利用公
      司格柵產(chǎn)品進行排水處理。根據(jù)具體的工作環(huán)境，公司的粉碎格柵產(chǎn)品系列包括：
      管道式格柵，渠道式格柵（無鼓、單鼓、雙鼓），和傳送式格柵。各種型號格柵如下圖所示：
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-30
      環(huán)創(chuàng)粉碎型格柵的工作原理如下：
      ①、管道或渠道中的污水和固體垃圾進入粉碎格柵；②、格柵雙軸粉碎刀片
      組相向旋轉粉碎固體垃圾；③、固體垃圾被粉碎成 6mm-12mm 顆粒，流出粉碎格柵；A、旋轉的繞線式轉鼓捕獲和引導較大的固體垃圾到切割區(qū)，小于 9mm的垃圾和污水一起流過轉鼓；B、導流槽，引導砂石通過，保護軸和機械密封。
      環(huán)創(chuàng)粉碎型格柵適用于污水處理廠、排水管道、水資源泵站等進水渠道（井），攔截水中的漂浮物，保證水泵和后續(xù)工作正常運行，是先進的攔污設備,具體應用領域如下：
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      1-1-31
      應用 優(yōu)點
      地埋式泵站和預制泵站
      粉碎格柵可安裝在泵站內壁或者井壁上，粉碎固體垃圾以保護潛水泵進行高效、可靠的運行。
      污水處理廠
      粉碎格柵是最理想的污泥處理設備，它把污水或污泥中的破布、垃圾、石塊和塑料等破碎成細小碎片，保護污水泵，降低維護
      費用
      住宅區(qū)和商業(yè)區(qū)生活污水
      可以粉碎被沖進廁所的各種垃圾，如：布料、棉織物、塑料物品等，避免下水道管網(wǎng)堵塞。
      車站、機場、醫(yī)院等人流
      量大和垃圾產(chǎn)生量大的場
      所
      有效破碎時刻產(chǎn)生的大量垃圾，減輕排水系統(tǒng)壓力和增加泵類設備運行的安全系數(shù)。
      監(jiān)獄下水道系統(tǒng)
      安裝在監(jiān)獄的下水道系統(tǒng)中，消除借各種垃圾破壞監(jiān)獄設施的隱患。
      使用螺桿泵等泵類排水設
      備的行業(yè)
      粉碎各種固體顆粒，保護排水系統(tǒng)免受破壞。
      造紙行業(yè)或紙漿類產(chǎn)品行
      業(yè)
      安裝在管線中，用來保護泵和管道。
      肉類或蔬菜水果類食品加
      工行業(yè)
      用于破碎肉類和水果類殘渣或下腳料，常用在將生物肥料轉化為沼氣的生產(chǎn)過程中
      2、環(huán)創(chuàng)垃圾破碎機
      環(huán)創(chuàng)垃圾破碎機是剪切式破碎機，主要用途是將各種生活和工業(yè)垃圾固體廢棄物進行無害化處理。剪切式破碎機是固廢處理行業(yè)的通用設備，主要結構是由兩條刀軸組成，由電機帶動刀軸，通過刀具剪切，擠壓，撕裂，達到減小物料尺寸。如下圖所示：
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      1-1-32
      其主要特點是：刀軸轉速低，高效，節(jié)能，嗓音低，破碎比大。主要適用范圍包括：
      （1）生活垃圾、醫(yī)療垃圾、廚余垃圾、菜市場垃圾；
      （2）木材、建筑模塊、樹根、樹枝、園林垃圾、中草藥；
      （3）塑料袋、編織袋、紙廠垃圾、鞋廠垃圾、制衣廠垃圾；
      （4）易拉罐、玻璃鋼、鐵桶、金屬殼、電腦硬盤、舊輪胎、線路板；
      （5）污泥處置、鍋爐焚燒物、生物質發(fā)酵能源再生。
      其主要工作原理如下：
      A、垃圾（固體廢棄物）通過輸送設備（輸送機/龍抓手/挖掘機等）均勻地
      進入專用料斗和切割區(qū)域；
      B、電機帶動減速機通過滾軸將扭矩傳遞給破碎機的動刀，動刀的刀鉤勾住
      切割區(qū)域的垃圾（固廢廢棄網(wǎng)）像剪刀一樣相向旋轉進行剪切、擠壓、撕裂；
      C、撕切后的垃圾（固廢廢棄物）變成 5-20MM的小顆粒調入破碎機底部的
      輸送帶或者盛具；
      D、輸送帶或者盛具里的小顆粒通過傳輸/搬運進行下一環(huán)節(jié)的處理工序。
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      1-1-33
      3、其他環(huán)保配套設備
      其他環(huán)保配套設備主要包括儀器、儀表、流量計等設備。這些設備主要配套應用于公司及市場上相關環(huán)保工程，用于獲取環(huán)保設備及其工作環(huán)境的相關數(shù)據(jù)，檢測、保障設備的正常工作狀態(tài)。公司在銷售設備的同時，向客戶提供配套安裝管理服務，使配套設備與環(huán)保專用設備協(xié)同工作，有效運行，構成一個獨立環(huán)保工作單元。
      二、公司組織結構
      （一）公司內部組織結構圖
      （二）公司各部門職責
      部門名稱 部門職責
      財務部
      1、 財務管理工作：建立并執(zhí)行公司內控制度，根據(jù)公司年度經(jīng)營目標，編制并組織實施公司年度財務預算計劃，編制月度，季度，半年度及年度財務報表，并進行稅務籌劃；
      2、 財務核算工作：及時準確的記錄公司各類賬目，定期組織與實際核
      查，確保賬面真實準確；
      3、 成本管理工作：包括成本核算與成本分析。
      總經(jīng)辦 1、 戰(zhàn)略管理和主持日常經(jīng)營管理，實現(xiàn)公司經(jīng)營管理目標和發(fā)展目標；
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      1-1-34
      部門名稱 部門職責
      2、 人力資源管理：負責組織機構的確定，工作分工與權責劃分的審核；
      員工招聘、入職、考核、調動、離職管理；擬定公司員工福利政策，并在公司批準后實施；
      3、 行政管理：負責公司日常行政事務管理、外聯(lián)溝通、制度建設和資
      質榮譽申報。
      國內銷售部 國內市場的渠道開發(fā)、銷售管控、客戶服務和管理。
      國際銷售部 國際市場的渠道開發(fā)、銷售管控、客戶服務和管理。
      研發(fā)部
      1、 據(jù)公司技術發(fā)展年度計劃，制定、組織、實施、控制產(chǎn)品和項目研
      發(fā)計劃，為中、長期規(guī)劃作好充分技術儲備；
      2、 制訂、實施并持續(xù)改善研發(fā)管理規(guī)范、質量保證規(guī)范；
      3、 負責產(chǎn)品和項目的需求分析、設計、開發(fā)、測試工作，并編寫開發(fā)
      及產(chǎn)品文檔；
      4、 對售前、售后工作提供必要的支持，如技術培訓、銷售指導；
      5、 負責公司內部的人員技術培訓與對外技術合作與交流。
      生產(chǎn)部
      1、 根據(jù)公司下達的生產(chǎn)計劃，組織生產(chǎn)制造、掌控生產(chǎn)信息，協(xié)調人、
      財、物資源配置，確保按時、保質地完成生產(chǎn)任務。
      2、 對車間生產(chǎn)材料、半成品、成品進行管理；
      3、 負責生產(chǎn)安全管理工作，防止質量事故和安全事故的發(fā)生；
      4、 負責自制零部件、整機產(chǎn)品、外協(xié)、外購件、采購物資的檢驗工作；
      5、 統(tǒng)計和分析各生產(chǎn)單位的生產(chǎn)進度數(shù)據(jù)、各個產(chǎn)品的物料消耗數(shù)據(jù)
      和各產(chǎn)品所用工時數(shù)據(jù)，為生產(chǎn)決策提供依據(jù)。
      采購部
      1、 生產(chǎn)與采購控制：根據(jù)公司生產(chǎn)計劃，編制采購計劃于預算；
      2、 物料和設備的采購：嚴格執(zhí)行公司采購管理制度，行使詢價、估價、
      比價、議價原則進行市場尋價，努力降低采購成本；
      3、 供應商管理：供應商的開發(fā)、調查和評估，確定優(yōu)質供應商；
      4、 計劃庫存管理：根據(jù)生產(chǎn)計劃，制定物料供應計劃并組織實施，及
      時了解庫存情況，進行合理采購。
      自動化項目部
      1、 搜集固廢配套處理自動化項目前期招標信息，并組織參與投標；
      2、 組織中標項目的實施、管理和業(yè)主驗收工作。
      市場部
      1、 制定公司產(chǎn)品及服務的市場推廣戰(zhàn)略，為公司軟件外包事業(yè)部、職
      教事業(yè)部的業(yè)務拓展活動提供支持；
      2、 進行市場調研及分析、活動策劃、品牌推廣及維護、新產(chǎn)品的推廣
      營銷、市場管理及信息反饋等工作。
      （三）公司業(yè)務流程
      1、環(huán)保專用設備生產(chǎn)流程圖
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      2、環(huán)保專用設備銷售業(yè)務流程
      板材、刀片等原、
      輔料
      儀表、機械標準件
      等原、輔料
      進廠質檢 進廠質檢
      零部件外協(xié)
      加工
      機械標準件
      入庫
      成套組裝
      成品檢驗
      包裝入庫
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      銷售訂單
      不良品退貨
      來料檢驗
      采購訂單
      BOM確認 庫存確認
      生產(chǎn)任務單
      備貨計劃
      成品出庫
      成品入庫
      成品檢驗
      其它出庫 生產(chǎn)領料單
      采購入庫 其它入庫
      發(fā)貨
      不合格處理
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      3、其他環(huán)保配套設備銷售流程
      收到項目信息
      制定投標文件參與投標
      未中標 中標
      網(wǎng)上公布信息 放棄
      向代理公司或服務
      機構繳納相關費用
      簽合同
      并申請預付款
      確認方案
      申請進度款
      采購并施工
      準備驗收
      項目完結
      申請尾款
      資料歸檔
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      三、公司商業(yè)模式
      公司定位于成為固體廢棄物環(huán)保設備制造及其他環(huán)保配套設備服務的市場
      先驅者，客戶群體以政府機構和大型企業(yè)為主，業(yè)務經(jīng)營以為客戶提供污水工程治理服務為主導方向。公司依托自身優(yōu)秀的設計團隊和銷售團隊，將以環(huán)保設備生產(chǎn)業(yè)務為重心，利用服務運營商的有利地位開拓環(huán)保設備銷售市場。公司通過內控制度的建立，形成部門分工明確、業(yè)務流程清晰、崗位職權明確的運營系統(tǒng)，根據(jù)客戶的不同需求提供“一站式”環(huán)保工程服務和環(huán)保設備產(chǎn)品。
      （一）采購模式
      公司采購主要分成大宗采購、小宗采購及外協(xié)加工。大宗采購主要是其他環(huán)保配套設備及環(huán)保專用設備生產(chǎn)所需材料采購，如：鋼材鋼板、電纜、流量計、變送器、電機等主配件采購；小宗采購包括：固定資產(chǎn)、零配件、勞保用品和辦公設備；外協(xié)加工主要為設備生產(chǎn)及工程所需要的配件通過專業(yè)機械加工廠加
      工，如：支架、刀片、固定板、軸等。
      對于大宗采購，公司與主要供應商保持長期供貨關系，采購的產(chǎn)品包括自用配件及直接對外銷售的產(chǎn)品。其中，對外銷售類大宗采購，公司大多數(shù)采用即時采購的模式，即公司在項目中標或合同簽訂后，根據(jù)客戶具體需求或標書中的具體規(guī)定，直接將訂單發(fā)往相應的供應商，供應商按合同約定發(fā)貨至公司，由公司驗收合格后發(fā)給客戶。此種采購模式下，環(huán)保設備無需長期入庫存放，降低公司庫存成本和風險。公司在采購環(huán)保設備時，各付款階段的具體付款比例視具體中標情況而定，一般在從客戶處收款后再向供應商付款，但有時也會出現(xiàn)墊資的情況。
      對于小宗采購，在具體采購過程中，一般先由需求部門編制采購計劃，報經(jīng)部門領導批準后編制采購通知單，采購部門相關人員根據(jù)已審批的采購通知單向供應商下發(fā)通知，并由采購部、財務部人員跟蹤物料質量、數(shù)量和進庫情況。供應商在收到供貨通知后并給予確認回執(zhí)，到期未回執(zhí)的視為自動放棄供貨，采購人員及時向第二供應商下發(fā)供貨通知單。貨到后由收料人員核單點收，確認無誤后交由庫房管理員進行質量檢驗，檢驗合格后入庫，付款方式以銀行轉賬付款為主；對于配件，一般會與合作供應商簽署長期供貨協(xié)議，并根據(jù)需要下單。
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      1-1-39
      對于外協(xié)加工，因公司尚處于快速發(fā)展的初創(chuàng)期，考慮成本效益原則及公司主要生產(chǎn)工藝特點，公司將其他環(huán)保配套設備或環(huán)保專用設備生產(chǎn)制造中所需的鑄件、配件等非主要生產(chǎn)工藝進行外包，公司根據(jù)產(chǎn)品需求設計配件加工方案，交由長期合作的機械加工廠加工，并根據(jù)設計方案驗收外協(xié)件。報告期內，外協(xié)加工在公司成本中所占比重分別為 2012年 2.24%、2013年 32.62%、2014年 1-6月 38.57%，與外協(xié)廠商一般采用銀行轉賬方式進行加工款結算。對于外協(xié)廠商選擇中，一般采用就近原則，公司對廈門當?shù)赝鈪f(xié)加工廠商情況進行市場調查，包括加工產(chǎn)品質量、加工環(huán)境、加工價格、外協(xié)廠商知名度、價款結算方式等進行調查并選定意向外協(xié)加工商，針對意向外協(xié)廠商進行詢價議價，考慮談判后價格及符合公司加工能力要求的外協(xié)廠商確定合作關系。報告期內公司外協(xié)廠商主要包括：廈門春恒工貿有限公司、廈門益利鑫工貿有限公司、廈門欣億機械設備有限公司及廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司，在以上外協(xié)廠商中，除廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司與公司存在關聯(lián)關系外（詳見本書明書第四節(jié)公司財務、十、（一）關聯(lián)方及關聯(lián)方關系），其余外協(xié)廠商與公司不存在關聯(lián)關系。外協(xié)廠商
      在公司采購生產(chǎn)中具體環(huán)節(jié)和地位如下：
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      （二）銷售模式
      公司根據(jù)不同的業(yè)務類型及產(chǎn)品特點采用不同的方式進行銷售。依據(jù)銷售區(qū)域劃分國內及國際銷售事業(yè)部，公司根據(jù)市場預測與規(guī)劃，下達年度銷售計劃將任務落實到相應部門及責任人，完成全年銷售計劃。
      1、內銷模式
      對于固廢處理環(huán)保設備及其相關配件，公司主要采用直銷模式，按照市場預測情況、產(chǎn)品特點、客戶需求進行分類，從而將產(chǎn)品從性能、結構和功能方面進行多元化、靈活化整合，設計標準化產(chǎn)品。
      環(huán)創(chuàng)科技檢驗入庫、根據(jù)訂單設計圖紙
      外協(xié)廠商根據(jù)提供的鋼材、塑料件等原材料進行質量、數(shù)量檢驗入庫并根據(jù)設計圖紙進行車、銑、割、磨等工藝加工
      原材料（鋼材、塑料件等）供
      應商、標準件
      （電機等）供
      應商，部分材料直接入環(huán)創(chuàng)
      科技倉庫，部分材料直接入
      外協(xié)廠商加工
      車間（根據(jù)運輸距離而定）
      外協(xié)廠商檢驗（對加工尺寸等設計要求進行檢驗）
      對外協(xié)件二次檢驗入庫、對標準件及其他輔助材料檢驗，將標準件、外協(xié)件及其他輔助材料生產(chǎn)安裝完成產(chǎn)成品
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      1-1-41
      在其他環(huán)保工程配套設備業(yè)務中，公司提供產(chǎn)品的同時負責安裝，主要以政府、事業(yè)單位等公共部門作為客戶群，采用招投標模式、分包模式和委托服務模
      式。在招投標模式下，為了規(guī)范招投標活動，公司根據(jù)不同的客戶需要，由來自研發(fā)部、營銷部的人員組成投標項目組，實現(xiàn)“一站式”服務。根據(jù)客戶需求及實際情況，公司對客戶的服務區(qū)域進行實地調研，并制作環(huán)保工程一體化解決方案，該方案不僅解決了客戶環(huán)保工程運營模式的疑難雜癥還提供合適的自動化配置
      服務；分包模式，主要與總承包方簽訂合同，通過總承包方制定的投標方案中標后提供產(chǎn)品或服務；委托服務模式，主要依據(jù)項目特點和性質提供服務，不通過招投標模式運行，如緊急抗洪搶險等工程，相關部門直接指定。
      公司業(yè)務開發(fā)主要由銷售部負責，銷售部根據(jù)區(qū)域設置國內及國際銷售事業(yè)部，該部門根據(jù)公司經(jīng)營管理要求，建立和完善營銷策劃管理體系，負責市場營銷、市場研究、產(chǎn)品銷售管理、服務項目前期策劃、服務方案制作、標書制作、
      售后客服管理的總體部署和監(jiān)控，開展項目策劃、銷售工作、售后服務，實現(xiàn)銷售目標。
      目前，公司主要通過以下方式進行市場拓展及銷售：
      （1）、建立自有營銷體系，著力品牌推廣
      公司現(xiàn)已建立起覆蓋西南、東北、華東、華北、華南地區(qū)的營銷體系，公司的環(huán)保設備產(chǎn)品在各業(yè)務區(qū)域均設有業(yè)務拓展部、渠道銷售部，負責客戶的挖掘、培養(yǎng)、管理工作，并直接完成產(chǎn)品及服務的銷售。
      另外，公司還著力加強自身的品牌建設，由市場部統(tǒng)一負責制定市場推廣策略，通過組織、策劃市場營銷活動，參與各種技術、行業(yè)和專業(yè)會議等形式，提升公司品牌形象及行業(yè)影響力，挖掘潛在客戶。
      （2）、積極拓展合作伙伴，強化渠道營銷
      公司積極培養(yǎng)多層次、多行業(yè)、跨區(qū)域的合作伙伴，力爭在產(chǎn)品類別、應用領域、渠道資源及地理區(qū)位上實現(xiàn)優(yōu)勢互補。尤其是對于固廢處理環(huán)保設備的銷
      售，公司未來將著力發(fā)展與渠道伙伴的合作。公司可以將個性化的固廢處理設備打造成行業(yè)化、標準化的產(chǎn)品，通過與渠道建設完善、影響力較強的合作伙伴簽環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-42
      署分銷協(xié)議，將公司產(chǎn)品在全國范圍內迅速推廣。
      （3）、培養(yǎng)客戶關系，深度挖掘存量客戶的新增需求
      公司重視對現(xiàn)有客戶關系的管理，從公司管理層、市場人員到項目團隊，與客戶均保持良好的溝通與互動，不斷加深客戶對公司產(chǎn)品及服務的認知。經(jīng)過多年積累，公司擁有了一支行業(yè)經(jīng)驗豐富的設計開發(fā)、生產(chǎn)運行及售后維護的隊伍，優(yōu)質高效的經(jīng)營理念為公司帶來了良好的行業(yè)口碑，提升了客戶忠誠度的同時也為公司帶來了更多業(yè)務機會。
      （4）、積極參與政府招標，獲取訂單
      由于公司目前的固廢處理環(huán)保設備及其配件主要運用于市政污水處理、抗洪搶險及水資源循環(huán)利用等環(huán)保工程，客戶性質主要為政府或事業(yè)單位，公司主要業(yè)務大部分采用招投標模式取得。公司營銷部門通過與政府部門溝通、瀏覽政府招投標網(wǎng)站等獲取招投標信息。
      為了規(guī)范招投標活動，提高中標概率，由來自研發(fā)部、營銷部的人員組成投標項目組，根據(jù)客戶需求及相關服務區(qū)域的實際情況，公司對客戶的服務區(qū)域進行實地調研，勘察服務區(qū)域的地理環(huán)境、水流量等條件，制作一體化解決方案，該方案不僅解決了客戶環(huán)境工程運營模式的疑難雜癥，還提供合適的自動化環(huán)保設備及工程配置組合。
      公司根據(jù)相關采購工作規(guī)程的規(guī)定，在獲取政府招投標信息后，由公司相關部門對招標項目進行初步調查，根據(jù)公司已有設備、資質、代理權等情況對公司承做相應項目的可行性和效益情況進行分析。在確定參與投標后，根據(jù)政府招標文件要求制作投標文件。中標后，與招標方簽訂合同并根據(jù)合同要求提供相應設備和服務。
      2、外銷模式
      對于外銷模式，公司設立國際銷售事業(yè)部，主要通過阿里巴巴、中國制造網(wǎng)等網(wǎng)上銷售平臺和國際展會進行推廣，獲取潛在客戶信息后，外銷業(yè)務員將通過郵件、電話積極與客戶溝通，當客戶對公司產(chǎn)品產(chǎn)生較大興趣后一般將到公司進
      行實地考察，雙方達成一致意見后簽定訂單。外銷主要客戶集中在泰國、俄羅斯環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      和印度，公司外銷合同如下：
      合同日期 國家 客戶名稱
      2011-8-10 泰國 ZSCT Equipment Installation and Maintenance Co., Ltd.
      2011-8-29 泰國 TPI POLENE BIO ORGANICS COMPANY LIMITED
      2013-5-24 希臘 Grigoriadis and Sofologis O.E.
      2013-6-3 馬來西亞 SP MULTITECH SDN BHD
      2013-5-2 韓國 GS Neotek Co., Ltd.
      2013-5-22 俄羅斯 ORIENT BROADWAY CORPORATION
      2013-5-24 希臘 MANTMOUAZEL ABEE
      2013-9-12 加拿大 Flowpoint Environmental Systems Ltd
      2013-10-22 泰國 K.Y.INTERTRADE
      2013-12-18 美國 Uniqueflo inc
      2014-2-14 俄羅斯 ORIENT BROADWAY CORPORATION
      2014-3-24 立陶宛 UAB EKOTAKAS
      2014-5-14 英國 SEKOM HANDELSGESMBH U COKG
      2014-5-8 泰國 TP Waste Management Co., Ltd
      2014-5-13 印度 LANDSKY ENGINEERS PVT LTD
      2014-5-20 葡萄牙 AxFlow Lda.,
      2014-6-27 泰國 Thermal Tech Co., Ltd.
      2014-7-8 俄羅斯 PumpUnion
      2014-7-31 印度 SAMRUDDHI CHEMICALS PVT LTD
      （三）盈利模式
      公司主要利潤來自固廢處理環(huán)保設備銷售業(yè)務和其他環(huán)保配套設備銷售業(yè)
      務。其中，2012年、2013年其他環(huán)保配套設備及服務業(yè)務是公司最主要的利潤來源，但利潤占比逐年呈現(xiàn)下降趨勢。在其他環(huán)保配套設備業(yè)務中，公司與客戶簽訂合同后，在合同期內利用自有及外購設備和人員履行向客戶提供環(huán)保工程配套系統(tǒng)業(yè)務，根據(jù)合同規(guī)定，其他環(huán)保配套設備業(yè)務應根據(jù)工程驗收進度或確認成果作為收入來源，以實現(xiàn)盈利。2014 年，公司戰(zhàn)略主要定位于環(huán)保設備銷售業(yè)務領域，在環(huán)保設備及其配件銷售業(yè)務中，公司為客戶提供合適的環(huán)保設備及服務，從中獲取利潤。
      四、公司與業(yè)務相關的關鍵資源要素
      （一）產(chǎn)品或服務優(yōu)點
      相比傳統(tǒng)型的固廢處理設備及環(huán)保工程配套業(yè)務，公司產(chǎn)品具有以下優(yōu)點：
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      1-1-44
      1、粉碎型格柵
      ①、浮動式自動補償技術、機械密封套裝技術行業(yè)領先；
      ②、獨特的旋轉無軸柵鼓可以防止垃圾纏繞；
      ③、獨特的刀片設計，固體顆粒切割后粒徑小。
      與傳統(tǒng)環(huán)保設備具體對比分析如下：
      類型 環(huán)創(chuàng)粉碎型格柵 傳統(tǒng)機械格柵
      工作原理
      將固體顆粒在水下直接粉碎成
      6-10mm細小顆粒，無需打撈對污水中大于 20mm的固體顆粒進行
      攔截、打撈、外運
      土建占地
      1. 設備體積小、重量輕，無需建泵房；節(jié)省土建費用。
      2. 水頭損失小，進水渠道寬度和深度較小，不但減少占地面積，還可以減少土方開挖量，節(jié)省土建費用
      1. 部分在水渠上部，對空間要求大，需建泵房，土建費用高。
      2. 水頭損失大，進水渠道寬度和深度較大，占地面積大，土方開挖量多，土建費用高。
      環(huán)境影響
      1. 設備全地埋式，上面可封蓋或建草坪，美化環(huán)境。
      2. 設備全地埋式，噪音低。
      3. 夏天無惡臭、蚊蟲，工作環(huán)境佳，不影響周邊環(huán)境。
      4. 垃圾無需外運，對周圍環(huán)境不會造成二次污染。
      1. 上面是泵房，以及柵渣打撈設備，不美觀。
      2. 傳動設備在地面上，噪音大。
      3. 夏天惡臭、有蚊蟲，影響正常工作與生活。
      4. 垃圾需人工/機械外運，運輸時污水垃圾等難免外溢，造成一定的二次環(huán)境污染。
      安裝檢修
      1. 全地埋式安裝，全自動化運行，可實現(xiàn)無人值守；
      2. 重量輕，體積小，無需大型起吊設備；
      3. 檢修時可通過吊環(huán)將設備全部
      吊出水池檢查。
      1. 只能敞開式、半地下式，自動化程度低，需 24小時人工值守；
      2. 設備重，體積大，需大型起吊設備；
      且需先裝格柵后泵房封頂，否則格柵無法安裝；
      3. 檢修時只能檢修水上傳動部分，水下部分檢修很麻煩。
      費用開支
      1. 土建占地面積小，土方開挖量少，土建成本低；
      2. 無需配套輸送設備、壓榨設備、除臭設備以及外運設備，既省設備投資又省設備耗能；
      3. 可實現(xiàn)無人值守，或多個泵站集中控制管理，減少人工成本，且無外運費用。
      1. 土建占地面積大，土方開挖量多，土建成本高；
      2. 需配套輸送設備、壓榨設備、除臭設備以及外運設備，設備投資多且設備耗能多；
      3. 需 24小時人工值守，人工成本高，外運費用高。
      2、剪切式破碎機
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      1-1-45
      ①、領先的梳板防纏繞技術，避免刀軸被纏繞，提高生產(chǎn)效率；
      ②、獨特的刀片設計，固體顆粒切割后粒徑��；
      ③、材料采用獨立的高硬合金經(jīng)表面均勻硬化處理后制成，耐磨耐腐蝕。
      3、其他環(huán)保配套設備
      ①、具有本地遠端切換，可實現(xiàn)遠程控制；
      ②、可人機對話，實現(xiàn)智能控制；
      ③、實現(xiàn)無人值守，節(jié)約人工成本。
      （二）主要無形資產(chǎn)情況
      1、專利證書
      （1）截至本轉讓說明書簽署之日，公司取得的實用新型專利情況如下：
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      1-1-46
      序號 專利名稱 專利類型 專利號 申請日 授權公告日
      權利
      期限
      專利權人
      粉碎型格柵除污機的機械密封裝
      置
      實用新型 ZL201120290903.X 2011-8-11 2012-5-2 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      2 一種單鼓粉碎型格柵裝置 實用新型 ZL201220043378.6 2012-2-10 2012-10-10 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      3 一種粉碎型柵格裝置的轉鼓結構 實用新型 ZL201220043400.7 2012-2-10 2012-9-12 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      4 一種雙轉鼓粉碎型格柵裝置 實用新型 ZL201220043414.9 2012-2-10 2012-10-10 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      5 一種渠道式粉碎型格柵裝置 實用新型 ZL201220050272.9 2012-2-16 2012-10-10 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      6 一種管道式粉碎型格柵裝置 實用新型 ZL201220055990.5 2012-2-21 2012-9-12 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      一種轉鼓式粉碎型柵格輸送壓榨
      一體裝置
      實用新型 ZL201220056261.1 2012-2-21 2012-9-19 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      8 一種餐廚垃圾粉碎裝置 實用新型 ZL201220474020.9 2012-9-18 2013-3-27 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      9 一種垃圾粉碎機 實用新型 201320853160.1 2013-12-23 2014-06-18 十年
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限
      公司
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-47
      經(jīng)公司確認，公司正在辦理上述專利權人更名手續(xù)。
      （2）截至本說明書出具之日，公司正在申請 1項發(fā)明專利，具體情況見下
      表：
      序號 專利名稱 專利類型 申請?zhí)?nbsp;申請日 申請人
      1 一種垃圾粉碎機 發(fā)明 201310716401.2 2013-12-23 有限公司
      經(jīng)公司確認，公司正在辦理上述專利的申請人更名手續(xù)。
      2、注冊商標
      截至本轉讓說明書簽署之日，公司取得的注冊商標情況如下：
      序
      號
      注冊號 商標圖案
      核定
      服務
      項目
      注冊有效期
      限
      商標權利人
      1 9148207
      11類
      2012.03.07
      至
      2022.03.06
      廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)
      科技有限公司
      經(jīng)公司確認，公司正在辦理上述商標權利人更名手續(xù)。
      3、軟件著作權
      序
      號
      作品登記號 作品名稱 作品類型
      開發(fā)完成
      日期
      著作權人
      1 2012SR067048
      環(huán)創(chuàng)水處理自動控制
      系統(tǒng)軟件
      原始取得 2011.2.2
      廈門環(huán)創(chuàng)水
      工業(yè)科技有
      限公司
      經(jīng)公司確認，公司正在辦理上述著作權人更名手續(xù)。
      4、業(yè)務許可、資質情況
      截至本轉讓說明書簽署之日，公司取得的資質情況如下：
      （1）環(huán)創(chuàng)科技 2012 年 11 月 29 日取得高新技術企業(yè)證書，證書編號
      GF201211000374，有效期為三年，公司享受國家高新技術企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，實際執(zhí)行稅率為 15%。目前更名已經(jīng)公示，但尚未取得股份公司證書。
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-48
      （2）環(huán)創(chuàng)科技 2011年 8月 1日取得中華人民共和國海關進出口貨物收發(fā)貨
      人報關注冊登記證書，登記編號 3502167998，有效期至 2014年 7 月 30 日，公司取得進出口報關資格。目前更名已完成。
      （3）2011年 7月 11日，公司取得方圓標志認證集團有限公司核發(fā)的“證書
      號：00211Q13143R0S”《質量管理體系認證證書》，根據(jù)該證書，公司的管理體系符合 GB/T 19001-2008、ISO9001：2008標準要求；覆蓋的產(chǎn)品及其過程為工業(yè)自動化儀器儀表的銷售，水處理破碎格柵項目的設計開發(fā)；證書的有效期至2014年 7月 10日。目前更名已完成，股份公司證書編號為 00214Q14622ROS。
      （ 4）公司持有深圳市環(huán)通認證中心有限公司核發(fā)的 “編號：
      02413E2010185R0S”《環(huán)境管理體系認證證書》，根據(jù)該證書，公司的環(huán)境管理體系符合 GB/T24001-2004/ISO14001:2004 標準要求；覆蓋范圍為環(huán)保設備的設
      計、制造生產(chǎn)、銷售及相關管理活動；證書有效期自 2013 年 4 月 9 日至 2016
      年 4月 8日。目前更名已完成。
      5、房屋租賃情況
      截至本轉讓說明書簽署之日，公司房屋租賃情況如下：
      (1)2014 年 1 月 1 日，環(huán)創(chuàng)科技與廈門高鼎機械設備安裝工程有限公司簽訂《住所（營業(yè)場所）租賃合同》，約定租用廈門火炬高新區(qū)（翔安）產(chǎn)業(yè)區(qū)翔安西路 8003 號 1 層 02 單元，租用面積為 220 平方米，作為生產(chǎn)用房，租賃期限自 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 2 月 28 日，租金為 2,640 元/月。
      (2)2013 年 3 月 27 日，環(huán)創(chuàng)科技與廈門火炬高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財政服務中心簽訂了《房屋租賃補充協(xié)議》（合同編號：RT201312），租賃期限自 2014 年4 月 16 日至 2015 年 4 月 15 日，租金為 8,958 元/月。
      (3) 2014 年 4 月 8 日，環(huán)創(chuàng)科技和廈門信息集團有限公司簽訂《市軟件園公寓樓租賃合同》（合同編號：廈信集 GY-602013062），約定租用軟件園觀日路6 號公寓樓 802 單元，租用面積為 64.32 方米，作為園區(qū)企業(yè)在職的單身員工以及高效實訓學生作為臨時居住周轉用途，租賃期限自 2013 年 4 月 8 日至 2015年 3月 31 日，租金為 33,558 元/年。
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      （三）員工情況
      1、員工概況
      截至本轉讓說明書簽署之日，公司人員情況如下：
      工作種類 人數(shù) 比例
      管理類 6 18.18%
      技術研發(fā)類 6 18.18%
      銷售類 11 33.33%
      業(yè)務類 10 30.30%
      總人數(shù) 33 100.00%
      年齡結構 人數(shù) 比例
      20-30歲 18 54.55%
      31-40歲 13 39.39%
      40歲以上 2 6.06%
      總人數(shù) 33 100.00%
      教育程度 人數(shù) 比例
      研本科 10 30.30%
      大專 16 48.48%
      中專及高中 7 21.21%
      總人數(shù) 33 100.00%
      2、主要技術（業(yè)務）人員情況
      （1）主要技術人員簡介
      公司核心技術人員包括 ：
      郭子成先生，參見本說明書第一節(jié)之“三、（四）控股股東、實際控制人和其他重要股東的基本情況以及實際控制人最近兩年內發(fā)生變化情況”。
      林建光先生，參見本說明書第一節(jié)之“四、（一）董事基本情況”。
      孫傳書先生，現(xiàn)任公司機械設計工程師，中國國籍，無境外永久居留權。1986年出生，畢業(yè)于東華大學機械工程及自動化專業(yè)，本科學歷。2009年 10月至 2012環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-50
      年 4月任職于福建晉江凱達機械有限公司，擔任技術員；2012年 4月至 2013年1 月任職于福建泉州南安巨輪機械有限公司，擔任機械設計工程師；2013 年 1月至 2014年 2月任職于廈門東方天駿貿易有限公司，擔任產(chǎn)品經(jīng)理；2014年 2月至今任職于本公司，擔任機械設計工程師，與原單位未曾簽有技術保密、競業(yè)禁止的約定。
      張世靈先生，現(xiàn)任公司機械設計工程師，中國國籍，無境外永久居留權。1979年出生，畢業(yè)于集美大學機械設計及自動化專業(yè)，本科學歷。2003年 7月至 2004年 3月任職于廈門邁克制藥有限公司，擔任設備維護員；2004年 3月至 2006年3月任職于廈門鵬茂機械有限公司，擔任機械設計師；2006年 3月至 2007 年 3月任職于廈門珀挺機械有限公司，擔任機械設計師；2008年 3月至 2013年 2月任職于廈門好利來電子科技有限公司，擔任機械設計師；2014 年 4 月至今任職于本公司，擔任機械設計工程師，與原單位未曾簽有技術保密、競業(yè)禁止的約定。
      （2）主要技術（業(yè)務）人員持有公司的股份情況
      主要技術人員名稱 持股數(shù)量（股） 持股比例（%）
      郭子成 2,582,570 51.14
      林建光 - -
      孫傳書 - -
      張世靈 - -
      （四）公司質量保證體系
      1、公司的質量保證標準
      (1) GB/T 19001-2008/ISO 9001:2008
      ISO9000是國際標準化組織（ISO）于 1987年頒布的、在全世界范圍內通用的關于質量管理和質量保證方面的系列標準。ISO9001質量體系認證是指第三方認證機構對企業(yè)的質量體系進行審核、評定和注冊，其目的在于通過審核、評定和事后監(jiān)督來證明企業(yè)的質量體系符合 ISO9001 標準，對符合標準要求者授予合格證書并予以注冊。
      (2) ISO14001環(huán)境認證
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      1-1-51
      ISO14001 國際標準化組織（ISO）第 207 技術委員會（TC207）從 1993 年
      開始制定的一系列環(huán)境管理國際標準，它包括了環(huán)境管理體系（EMS）、環(huán)境管理體系審核（EA）、環(huán)境標志（EL）生命周期評價（LCA）、環(huán)境績效評價（EPE）、術語和定義（T&D）等國際環(huán)境管理領域的研究與實踐的焦點問題，向各國政府及各類組織提供統(tǒng)一、一致的環(huán)境管理體系、產(chǎn)品的國際標準和嚴格、規(guī)范的審核認證辦法。環(huán)境管理體系是全面管理體系的組成部分，ISO14001包括制定、實施、實現(xiàn)、評審、和維護環(huán)境方針所需的組織結構、策劃、活動、職責、操作
      慣例、程序、過程和資源。ISO14001 列標準歸根結底是一套管理性質的標準。
      它是工業(yè)發(fā)達國家環(huán)境管理經(jīng)驗的結晶，在制定國家標準時又考慮了不同國家的情況，盡量使標準能普通適用。
      (3) 出口歐盟的 CE認證
      “CE”標志是一種安全認證標志，被視為制造商打開并進入歐洲市場的護照。
      CE代表歐洲統(tǒng)一（CONFORMITE EUROPPENE）。凡是貼有“CE”標志的產(chǎn)品就可在歐盟各成員國內銷售，無須符合每個成員國的要求，從而實現(xiàn)了商品在歐盟成員國范圍內的自由流通。
      （4）公司內部質量管理體系
      ①為實現(xiàn)公司質量管理目標，滿足顧客及相關法律法規(guī)要求，公司按照GB/T19001-2008 idt ISO9001: 2008標準的要求。建立了完備的具體質量管理細節(jié)，針對固廢處理環(huán)保設備生產(chǎn)制定具體活動和操作進行描述和規(guī)定的詳細作業(yè)文件，包括材料供應環(huán)節(jié)、生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)、整機組裝及出庫環(huán)節(jié)的具體操作方法、控制標準。公司針對環(huán)保工程固廢設備及配套業(yè)務制定了詳細的控制流程，如下圖：
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      ②公司的質量保證措施及執(zhí)行情況
      為保障公司質量保證體系的順利運行，在制度安排上，總經(jīng)理負責組織質量管理體系的建立、實施和持續(xù)改善工作，具體工作由質量測試中心執(zhí)行。公司采用以過程為基礎的質量管理體系模式，統(tǒng)一、協(xié)調公司質量管理體系運行的全過程，并持續(xù)改進其有效性。具體如下圖所示：
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      增值活動
      信息流
      2、外協(xié)廠商的質量控制標準
      公司與外協(xié)廠商通過制定以下標準以保證公司外協(xié)件生產(chǎn)質量要求：
      ①外協(xié)廠商必須對委托加工、生產(chǎn)并交付的產(chǎn)品質量負全責，必須對產(chǎn)品從材料入庫、生產(chǎn)過程、檢查試驗、交付全過程嚴格按 ISO9000 質量管理體系要求進行控制，必須符合公司提供的產(chǎn)品設計圖樣和技術標準的要求，必須符合產(chǎn)品圖紙工藝的材料、型號、規(guī)格、尺寸等要求。
      ②外協(xié)廠商交付的產(chǎn)品必須具備以下條件，否則公司有權拒收本批次產(chǎn)品：
      a 產(chǎn)品應有合適的包裝防護，確保不因運輸過程對產(chǎn)品內在功能、外觀質量造成損傷。
      b 必須提供關鍵部件的原材料（毛坯件）的材質證明書。
      c 產(chǎn)品出廠時必須予以出廠清點、配套發(fā)送，同時隨貨附上出廠送貨清單，并在產(chǎn)品上貼上標有廠家、圖號、數(shù)量的標簽。
      ③ 產(chǎn)品檢驗驗收合格后，憑公司進貨檢驗員簽字辦理入庫手續(xù)。產(chǎn)品檢驗不合格，公司有權選擇整批退貨或協(xié)商解決，對于協(xié)商解決處理的產(chǎn)品在后續(xù)使用過程中出現(xiàn)質量問題，由供應商承擔相應的責任。
      質 量 管理 體系 持 續(xù)改 進
      顧客 顧客
      要求
      輸入
      輸出
      滿意
      管理職責
      測量、分析和改進 資源管理
      產(chǎn)品實現(xiàn)
      產(chǎn)品
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      ④ 在使用過程中出現(xiàn)的產(chǎn)品質量問題，供應商應在接到通知后 4小時內，派員至現(xiàn)場與公司協(xié)商解決質量問題,除特殊情況外應在 1個工作日內解決問題。
      ⑤ 外協(xié)廠商對產(chǎn)品的質量保證金應在合同中明確，質量保證期與公司對其用戶承諾的質量保證期相同；對于經(jīng)正常檢驗未能發(fā)現(xiàn)的隱蔽性質量缺陷，即使質量保證期已過，由于供應商產(chǎn)品本身原材、制造缺陷等引起的質量問題仍應由供應商負全責。
      ⑥外協(xié)廠商對產(chǎn)品出現(xiàn)的質量問題應實事求是地進行分析及改進，并在收到質量反饋意見后 2個工作日內如實提供質量改進措施，不得提供虛假信息。
      五、公司收入、成本情況
      （一）公司收入結構
      產(chǎn)品類別
      2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      收入金額 占比（%） 收入金額 占比（%） 收入金額 占比（%）
      格柵 3,684,645.49 93.66% 2,582,113.11 36.21 364,615.38 5.98
      破碎機 1,331,721.77 18.67 1,229,106.33 20.16
      其他環(huán)保設備 249,309.40 6.34% 3,217,959.17 45.12 4,503,320.61 73.86
      合計 3,933,954.89 100.00% 7,131,794.05 100.00 6,097,042.32 100.00
      由上可看出，報告期內，格柵銷售額占比分別為 2012 年 5.98%、2013 年36.21%、2014年 1-6月為 93.66%，格柵產(chǎn)品地位越來越明顯，公司成立伊始即定位于格柵產(chǎn)品研發(fā)和生產(chǎn)，截止 2014年 6月份，格柵產(chǎn)品型號為 55個系列號，產(chǎn)品豐富，技術開發(fā)經(jīng)驗資深，盡管如此，公司避免不了產(chǎn)品結構單一風險，從而公司制定以下措施應對產(chǎn)品結構單一風險：
      1、做專做精項目產(chǎn)品，提高產(chǎn)品技術含量和品牌知名度，增加產(chǎn)品附加值，提高產(chǎn)品毛利率。
      2、開拓機械原理相近、業(yè)務范圍相關的垃圾粉碎機業(yè)務。主要對象為城市
      生活固定廢棄物及工業(yè)廢棄物環(huán)保處理產(chǎn)品，隨著社會環(huán)保意識加強且國家鼓勵環(huán)保行業(yè)大力發(fā)展，公司市場環(huán)境相對開放且容量繼續(xù)擴大，該部分業(yè)務有望成為公司收入和利潤的新增長點。
      3、加強技術儲備，爭取行業(yè)技術的持續(xù)領先優(yōu)勢。為此，在粉碎型格柵方
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      面，公司積極與高等院校合作，開發(fā)一種利用聲納斷面掃描成像裝置用于進行污水管渠的斷面掃描在線監(jiān)測裝置，該技術處于國際領先地位；在垃圾破碎機方面，針對垃圾分選的技術難題，公司引入高端技術人才，計劃對彈跳篩的技術攻關。
      （二）公司前五名客戶情況
      公司 2012年、2013年、2014年 1-6月前五名客戶情況如下：
      客戶名稱
      2014年 1-6月
      具體產(chǎn)品
      金額（元） 占比（%）
      南昌思創(chuàng)工程技術有限公司 956,820.51 24.32 粉碎型格柵
      桂林市排水有限公司 714,529.91 18.16 粉碎型格柵
      新密市環(huán)新生活垃圾處理有限公司 478,632.48 12.17 垃圾破碎格柵機
      廈門興南洋信息技術有限公司 329,711.97 8.38 環(huán)保配套設備
      黑龍江成圳環(huán)境科技有限公司 306,923.08 7.80 粉碎型格柵
      合計 2,786,617.95 70.83
      客戶名稱
      2013年度
      具體產(chǎn)品
      金額（元） 占比（%）
      廈門市公路橋隧維護中心 964,102.56 13.52 其他環(huán)保設備、格柵廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司 793,731.11 11.13 機械配件
      博天環(huán)境工程（北京）有限公司 719,600.00 10.09 其他環(huán)保設備
      GS neotek Co.,Ltd 680,285.80 9.54 格柵
      中聯(lián)環(huán)有限公司 679,697.44 9.53 其他環(huán)保設備、格柵合計 3,837,416.91 53.81
      客戶名稱
      2012年度
      具體產(chǎn)品
      金額（元）
      占比
      （%）
      施耐德電氣（中國）投資公司 2,055,410.43 33.71 其他環(huán)保設備
      博天環(huán)境工程（北京）有限公司 1,442,972.01 23.67 其他環(huán)保設備
      TPI POLENE BIO ORGANICS COMPANY L
      IMITED.
      1,050,829.50 17.24 破碎機
      漳州開發(fā)區(qū)招商水務公司 315,688.03 5.18 其他環(huán)保設備
      廈門南藍科技有限公司 237,591.45 3.90 其他環(huán)保設備
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      客戶名稱
      2012年度
      具體產(chǎn)品
      金額（元）
      占比
      （%）
      合計 5,102,491.42 83.70
      公司主要客戶的獲取方式為：2012年-2013年環(huán)保配套工程中其他環(huán)保設備
      客戶主要為公司長期合作客戶，所涉及工程以市政工程為主，采用投標方式獲取，定價政策為市場定價。2014 年環(huán)保專用設備主要客戶的獲取方式得益于公司線上線下相結合的市場推廣策略及公司品牌影響力的擴大。線上推廣主要采取百度競價排名、網(wǎng)站宣傳平臺建設等推廣手段，線下推廣主要采取參加展會、區(qū)域重點客戶推廣跟進等手段。
      1、客戶依賴情況
      報告期內，2012年，2013年、2014年 1至 6月公司前五大客戶銷售收入分別占其總銷售收入的 83.70%、53.81%、70.83%，占營業(yè)收入比重較大，存有對主要客戶重大依賴風險。但 2013年前五大客戶占銷售額比重相對 2012年逐年減少，客戶集中度和對單一客戶的依賴程度下降，另外，通過公司前五大銷售客戶可知，報告期內前五大客戶比較分散，未形成對單一客戶依賴現(xiàn)象。
      公司前五大客戶比較集中原因主要為：報告期內，公司前五大客戶集中度較高，主要原因為公司集中環(huán)保工程項目領域，環(huán)保工程本身項目投資額較大，造成對環(huán)保工程項目供應商采購額較高，另外，公司作為水循環(huán)工程中的新型環(huán)保設備供應商，公司競爭力較強，對下游客戶具有質量、數(shù)量及價格方面的議價能力，因此，公司客戶群體體現(xiàn)為數(shù)量少但銷售額大等特點。
      公司同時制定以下措施應對客戶集中風險：①公司在總結產(chǎn)品生產(chǎn)研發(fā)、市場開拓的經(jīng)驗上制定積極的銷售政策，豐富產(chǎn)品結構、做專做精項目產(chǎn)品，提高產(chǎn)品技術含量和品牌知名度，增加產(chǎn)品附加值；②開拓機械原理相近、業(yè)務范圍相關的垃圾粉碎機，發(fā)展新客戶，同時鞏固原有客戶關系，以建立長期合作的穩(wěn)定關系；③提升公司產(chǎn)品品質，提高生產(chǎn)效率，增強市場競爭力；④加強技術儲備，爭取行業(yè)技術的持續(xù)領先優(yōu)勢。
      2、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和主要技術人員在前五名客戶持股情況
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      除公司股東余培植間接持股的廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司在 2013 年前
      五名客戶中占有份額外，其余公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員、其它主要關聯(lián)方或持有公司 5%以上股份的股東均未在前五名客戶中占有權益。
      （三）公司前五名供應商情況
      公司 2012年、2013年、2014年 1-6月前五名供應商情況如下：
      供應商名稱
      2014年 1-6月
      金額（元） 占比（%）
      上海南天電力電纜有限公司 601,241.50 17.88%
      廈門市春恒工貿有限公司 432,318.00 12.85%
      廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司 283,177.00 8.42%
      廈門駿特環(huán)境技術有限公司 173,700.00 5.16%
      福建華拓自動化技術有限公司 153,754.00 4.57%
      合計 1,644,190.50 48.89%
      供應商名稱
      2013年度
      金額（元） 占比（%）
      廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司 1,096,800.18 18.48%
      上海廣電進出口有限公司 987,838.57 16.65%
      上海恩德斯豪斯自動化設備有限公司 564,868.40 9.52%
      上海南天電力電纜有限公司 380,154.00 6.41%
      南京藍深制泵（集團）股份有限公司 294,700.00 4.97%
      合計 3,324,361.15 56.02%
      供應商名稱
      2012年度
      金額（元） 占比（%）
      福建恒勁科博測控技術有限公司 1,592,600.00 24.39%
      上海恩德斯豪斯自動化設備有限公司 1,303,332.98 19.96%
      上海南天電力電纜有限公司 791,200.00 12.12%
      廈門市常盛電纜有限公司 364,275.60 5.58%
      上海冠龍閥門機械有限公司 302,152.00 4.63%
      合計 4,353,560.58 66.67%
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      1、供應商依賴情況
      報告期內，2012年、2013年、2014年 1至 6月公司前五大供應商采購額分別占其總采購的的 66.67%、56.02%、48.89%，比重較大，主要原因為目前公司處于初創(chuàng)階段，采購金額較小，為了獲取議價能力，產(chǎn)生規(guī)模效應，公司與供應商建立了長期合作關系。
      2、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和主要技術人員在前五名供應商中持股
      情況
      除公司股東余培植間接持股的廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司在 2013 年、2014年 1-6月前五名供應商中占有份額外，其余公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有公司 5%以上股份的股東均未在前五名供應商中占有權益。
      （四）重大業(yè)務合同及履行情況
      對公司業(yè)務產(chǎn)生重大影響的主要合同情況如下：
      序號 客戶名稱
      合同簽
      訂日期
      合同金額 產(chǎn)品或服務
      履行
      情況
      1 桂林市排水有限公司 2014.01 836,000.00 破碎型格柵 已完畢
      2 廈門市公路橋隧維護中心 2013.10 1,090,000.00
      環(huán)保工程配
      套設備、格柵 已完畢3 LANDSKY ENGINEERS PVT.LTD 2014.05 USD80,000.00 破碎機 執(zhí)行中
      新密市環(huán)新生活垃圾處理有
      限公司
      2014.05 560,000.00 格柵 已完畢
      5 南昌思創(chuàng)工程技術有限公司 2014.04 663,348.00
      格柵機、破碎機 已完畢
      上述業(yè)務合同對保障公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生積極影響。
      六、公司所處行業(yè)情況、風險特征及公司在行業(yè)所處地位
      （一）公司所處行業(yè)基本情況
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      1-1-59
      公司主營業(yè)務為固廢處理環(huán)保專用設備及環(huán)保工程其他配套設備業(yè)務，其中，固廢處理環(huán)保專用設備營業(yè)收入在 2012年、2013 年及2014 年1-6月占比分別為26.14%、54.88%、93.66%，環(huán)保設備銷售比例逐年增加，且公司未來戰(zhàn)略定位于環(huán)保專用設備的生產(chǎn)和銷售，同時，公司環(huán)保專用設備銷售業(yè)務主要基于水循環(huán)系統(tǒng)中的固體廢棄物粉碎處理業(yè)務及陸地固體廢棄物破碎處置的地位開
      展。因此，根據(jù)公司具體業(yè)務情況，按照證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司行業(yè)分類指引》（2012 年修訂）及《國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T4754-2011）》，公司所處行業(yè)
      屬于專用設備制造行業(yè)，行業(yè)代碼C35，根據(jù)公司產(chǎn)品和服務應用領域不同，公司的業(yè)務分屬于環(huán)境保護專用設備制造子行業(yè)，行業(yè)代碼C3591。
      1、行業(yè)監(jiān)管體制和有關政策
      （1）行業(yè)監(jiān)管部門和監(jiān)管體制
      環(huán)保設備是環(huán)境保護的重要物質技術基礎，是實現(xiàn)污染物減排，建設資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會，確保環(huán)境安全的重要保障，是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的重要內
      容之一，是推進產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級的有力支撐。環(huán)保設備產(chǎn)業(yè)具有政策導向性強、產(chǎn)品覆蓋面廣、產(chǎn)業(yè)關聯(lián)度高、資金技術密集、社會責任重大的特點，主要包括環(huán)境污染治理設備、資源綜合利用設備、環(huán)境監(jiān)測專用儀器儀表、環(huán)境污染治理配套材料和藥劑等。環(huán)保設備制造的行政主管部門是國家工業(yè)和信息化部，其主要職能為：研究擬定國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、方針政策和總體規(guī)劃；擬定本行業(yè)的法律、法規(guī)，發(fā)布行政規(guī)章；組織制訂行業(yè)的技術政策、技術體制和技術標準等。行業(yè)管理工作；提出重大技術裝備發(fā)展和自主創(chuàng)新規(guī)劃、政策建議并組織實施。
      國家發(fā)改委是環(huán)保設備行業(yè)的宏觀管理職能部門，主要通過研究制定產(chǎn)業(yè)政策、提出中長期產(chǎn)業(yè)發(fā)展導向和指導性意見等履行宏觀調控、宏觀管理職能，負
      責節(jié)能減排的綜合協(xié)調工作，組織擬訂發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、全社會能源資源節(jié)約和綜合利用規(guī)劃及政策措施。
      中華人民共和國環(huán)境保護部是環(huán)境保護工作具體執(zhí)行部門，以國家工業(yè)和信息化部及發(fā)改委總體綱領為基礎，負責建立健全環(huán)境保護基本制度、負責重大環(huán)境問題的統(tǒng)籌協(xié)調和監(jiān)督管理、負責提出環(huán)境保護領域固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、國家財政性資金安排的意見，按國務院規(guī)定權限，審批、核準國家規(guī)劃內和
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      1-1-60
      年度計劃規(guī)模內固定資產(chǎn)投資項目，并配合有關部門做好組織實施和監(jiān)督工作及負責環(huán)境污染防治的監(jiān)督管理等工作。
      中國環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)協(xié)會作為行業(yè)的自律性組織，主要負責制定行業(yè)規(guī)范及行業(yè)標準，為企業(yè)提供技術、設備、市場信息；組織實施環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)領域的產(chǎn)品認證、工程示范、技術評估與推廣等工作。
      （2）主要法律法規(guī)及行業(yè)政策
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      文件名 文號 發(fā)文單位 發(fā)文時間 主要內容
      1 《中華人民共和國環(huán)境保護法》 中華人民共和國主席令第 22號 全國人大 1989 年
      該法對環(huán)境監(jiān)督管理、保護和改善環(huán)境、防治環(huán)境污染和其他公害法律責任等進行了規(guī)定
      2 《環(huán)保裝備“十二五”發(fā)展規(guī)劃》 工信部聯(lián)規(guī)[2011]622號
      工業(yè)和信息
      化部
      2012 年
      規(guī)劃將大型城市生活垃圾減量化成套設備、水污染處理設備等作為重點
      3 《國家環(huán)境保護“十二五”規(guī)劃》 國發(fā)〔2011〕42號 國務院 2011年 12月 指出環(huán)保產(chǎn)業(yè)指導思想、基本原則和主要目標《城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理條例》
      國務院令第 101 號 國務院 1992年 6月
      要求政府應當把城市市容和環(huán)境衛(wèi)生事業(yè)納入國
      民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，并組織實施，依照國家有關規(guī)定，建設生活廢棄物的清掃、收集、運輸和處理等環(huán)境衛(wèi)生設施；各公共場所以及機關、團體、部隊、企事業(yè)單位均要進行清掃和保潔；
      國家鼓勵城市市容和環(huán)境衛(wèi)生的科學技術研究，推廣先進技術，提高城市市容和環(huán)境衛(wèi)生水平。
      5 《城市生活垃圾管理辦法》 建設部第 157號令 建設部 2007年 4月 指導城市生活垃圾收集、轉運及處理工作。
      6 《生活垃圾處理技術指南》 建城［2010］61 號
      住房和城鄉(xiāng)
      建設部、國家發(fā)展和改
      革委員會、環(huán)境保護部
      2010年 4月
      對垃圾的源頭減量、垃圾收集和運輸?shù)忍岢隽酥笇б庖姟?
      7 《固體廢物污染環(huán)境防治法》
      中華人民共和國主席令第三十
      一號
      中華人民共
      和國主席
      胡錦濤
      2004年
      國家對固體廢物污染環(huán)境防治實行污染者依法負
      責的原則,同時確立了固體廢物強制回收制度。
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      號
      文件名 文號 發(fā)文單位 發(fā)文時間 主要內容
      《中共中央國務院關于加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度進一步夯實農業(yè)農
      村發(fā)展基礎的若干意見》
      2010 年中央一號文件
      中共中央、國務院
      2010年 1月
      積極穩(wěn)妥推進城鎮(zhèn)化，穩(wěn)步推進農村環(huán)境綜合整治，搞好垃圾處理，改善農村人居環(huán)境；固定資產(chǎn)投資要繼續(xù)向重大農業(yè)農村建設項目傾斜。意見的提出，給城鎮(zhèn)化的推進以及廣大農村的建設注入了強有力的動力，將極大地促進對環(huán)衛(wèi)裝備的投資。
      《城市生活垃圾處理及污染防治技術政策》
      建城[2000]120 號
      建設部、科技部、
      國家環(huán)�？�
      局
      2000年 5月
      指導垃圾從收集、運輸，到處置全過程的管理和技術選擇應用，指導垃圾處理設施的規(guī)劃、立項、設計、建設、運行和管理，引導相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
      和資源化的有關規(guī)定。
      《關于加強城鎮(zhèn)生活垃圾處理場站建設運營監(jiān)管的意見》
      建城[2004]225 號 建設部 2004年 12月
      城鎮(zhèn)生活垃圾處理場站建設運營監(jiān)管及規(guī)劃編制
      工作。
      《關于實行城市生活垃圾處理收費制度促進垃圾處理產(chǎn)業(yè)化的通
      知》
      計價格[2002]872 號
      國家計委、財政局、建設局、環(huán)保
      總局
      2002年 6月
      全面推行生活垃圾處理收費制度，促進垃圾處理的良性循環(huán)，合理制定垃圾處理費標準，提高垃圾無害化處理能力，改革垃圾處理運行機制，促進垃圾處理產(chǎn)業(yè)化（無害化、減量化、資源化）《關于印發(fā)推進城市污水、垃圾處理產(chǎn)業(yè)化發(fā)展意見的通知》
      計投資[2002]1591 號
      國家計委、財政局、建設局、環(huán)保
      總局
      2002年 6月
      規(guī)定已建有污水,垃圾處理設施的城市都要立即
      開征污水和垃圾處理費，鼓勵采取供水,污水和垃圾處理統(tǒng)一收費和代扣代繳等方式,確保污水和
      垃圾處理費的足額征收。
      《國務院關于支持福建省加快建設海峽西岸經(jīng)濟區(qū)的若干意見》
      國發(fā)[2009]24號 國務院 2009年
      要加大原中央蘇區(qū)縣、革命老區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)的扶持力度，比照中西部地區(qū)適當降低中央投資項目地方投資比例，支持發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)和重大項目建設；同時，對福建產(chǎn)業(yè)結構調整及轉型升級環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      號
      文件名 文號 發(fā)文單位 發(fā)文時間 主要內容
      技術改造重點項目，符合國定規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的裝備制造、鋼鐵、有色金屬、石油化工、建材、電子信息、新興支柱產(chǎn)業(yè)的重大項目，在項目核準、資金扶持以及其他專項計劃等方面予以優(yōu)先
      安排。意見的發(fā)布為環(huán)衛(wèi)裝備制造業(yè)在福建省得到更多財稅、審批、資金等方面的支持提供了政策依據(jù)
      《福建省鼓勵發(fā)展的制造業(yè)指導目錄》
      閩發(fā)改工業(yè)[2007]1 號
      福建省發(fā)展
      和改革委員
      會
      2007年 1月
      鼓勵發(fā)展性能先進、環(huán)保節(jié)能、適應市場需求的轎車、客車、中重型貨車、特種專用汽車和固體
      廢棄物處理等大中型環(huán)保設備。可見，環(huán)衛(wèi)裝備產(chǎn)業(yè)在福建省擁有較好的政策環(huán)境，在省內建立并擴大環(huán)衛(wèi)裝備的生產(chǎn)和研發(fā)基地，可以取得較好的政策支持。
      《關于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定》
      （國發(fā)［2010］32 號） 國務院 2010年 10月
      強化基礎配套能力，積極發(fā)展以數(shù)字化，柔性化和系統(tǒng)集成技術為核心的智能制造裝備。
      《關于進一步加強城市生活垃圾處理工作意見》
      國發(fā)〔2011〕9號 國務院 2011年 4月
      為切實加大城市生活垃圾處理工作力度，提高城市生活垃圾處理減量化、資源化和無害化水平，改善城市人居環(huán)境提出指導意見
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      2、行業(yè)發(fā)展概況及前景
      （1）環(huán)保行業(yè)及環(huán)保設備制造行業(yè)發(fā)展概況
      從宏觀上來看，中國環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有廣闊空間。根據(jù)國外發(fā)達國家的經(jīng)驗，環(huán)保產(chǎn)業(yè)一般會維持 10 年-20 年的高速增長期，產(chǎn)值增長率一般維持在 GNP增長率的 2 倍-4 倍，因此預計我國未來環(huán)保行業(yè)增速將維持在 15-20%左右。“十二五”期間，環(huán)保行業(yè)將在政策與投資的雙重推動下進入黃金發(fā)展期，行業(yè)年復合增長率將達到 15%左右，累計產(chǎn)值將達到 8.53～9.82 萬億元左右，未來發(fā)展空間巨大。（數(shù)據(jù)來源于 wind資訊）資料來源：wind資訊、日信證券研究所公司所處的環(huán)境保護專用設備制造行業(yè)近幾年來得到突飛猛進發(fā)展，“十一五規(guī)劃”期間，我國環(huán)境保護專用設備制造業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值年均增長率在 35%以上，利潤年均增速更是超過了 42%。2014 年 1-4 月，我國環(huán)境保護專用設備制造業(yè)務收入累計已達到 6,912,160.30萬元人民幣，累計同比上漲 15.63%；利潤總額累計達到 437,146.30 萬元人民幣，累計同期增加 82,612.70 萬元，累計同比上漲23.30%，“十二五規(guī)劃”期間，環(huán)境保護專用設備制造行業(yè)在“十一五”基礎上平穩(wěn)發(fā)展。（資料來源：wind資訊）環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      單位：萬元
      數(shù)據(jù)來源:Wind資訊
      08-12 09-12 10-12 11-12 12-12 13-12
      環(huán)境保護專用設備制造:主營業(yè)務收入:累計值
      0 0
      3000000 3000000
      6000000 6000000
      9000000 9000000
      12000000 12000000
      15000000 15000000
      18000000 18000000
      21000000 21000000
      從 2008年至 2014年 1-4月環(huán)境保護專用設備制造主營業(yè)務收入累計同比來
      看，由于“十一五規(guī)劃”對環(huán)保行業(yè)大力發(fā)展和投資，環(huán)境保護專用設備制造業(yè)產(chǎn)值基數(shù)較大，“十二五規(guī)劃”發(fā)展階段相比累計同呈現(xiàn)下滑趨勢，但總體平穩(wěn)發(fā)展，穩(wěn)中有升。
      數(shù)據(jù)來源:Wind資訊
      08-12 09-12 10-12 11-12 12-12 13-12
      環(huán)境保護專用設備制造:主營業(yè)務收入:累計同比
      15 15
      18 18
      21 21
      24 24
      27 27
      30 30
      33 33
      36 36
      從 2008年 11月至 2014年 4月我國環(huán)境保護專用設備制造企業(yè)單位數(shù)來看，伴隨著產(chǎn)業(yè)規(guī)模的擴大，企業(yè)數(shù)量不斷增加，大量新企業(yè)不斷涌現(xiàn)，截至 2014年 4月，我國環(huán)境保護專用設備生產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)超過 1200家。 在我國環(huán)境保護專環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      用設備制造行業(yè)中，截至 2012 年底，從業(yè)人員數(shù)量達到 177,598 人，平均同比增長 6.9%，因此，在整體行業(yè)不斷發(fā)展過程中，企業(yè)在市場開拓、產(chǎn)品研發(fā)、技術創(chuàng)新等方面的能力也在不斷增強。
      單位：個
      數(shù)據(jù)來源:Wind資訊
      08-12 09-12 10-12 11-12 12-12 13-12
      環(huán)境保護專用設備制造:企業(yè)單位數(shù)
      640 640
      720 720
      800 800
      880 880
      960 960
      1040 1040
      1120 1120
      1200 1200
      （2）從國際固廢處理行業(yè)狀況看我國固廢處理行業(yè)發(fā)展前景
      目前，中國的固體廢棄物處理行業(yè)還在起步的初級發(fā)展階段，而美國、日本等西方發(fā)達國家固體廢棄物處理行業(yè)發(fā)展已經(jīng)較為成熟，從20 世紀70 年代開始，發(fā)達國家的固體廢棄物產(chǎn)業(yè)有了快速發(fā)展。目前，西方發(fā)達國家的固體廢棄物處理產(chǎn)值已超過環(huán)�？偖a(chǎn)值的1/3。美國為環(huán)保產(chǎn)業(yè)全球領導者，占全球環(huán)保產(chǎn)業(yè)收入的40%左右，美國的環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展歷程對我們分析中國環(huán)保產(chǎn)業(yè)，特別是固體廢棄物行業(yè)的發(fā)展前景有重要參考意義。美國環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展始于 1970年美國環(huán)保局成立，環(huán)保產(chǎn)業(yè)收占美國GDP 的比重從1970 年的0.55%提高到2009 年的2.16%。目前，美國環(huán)保產(chǎn)業(yè)已處于成熟工業(yè)階段，增長速度減緩，市場競爭激烈，客戶需求差異較小、企業(yè)兼并頻繁、外延式擴張為主。其發(fā)展經(jīng)歷了以下幾個階段：
      發(fā)展前期（1970年-1990 年）：依靠政策驅動，高投入、高產(chǎn)出、高增速，不受宏觀經(jīng)濟波動影響。其中1970年-1990年，美國環(huán)保產(chǎn)業(yè)連年保持9-10％增速，約為同時期GDP3％～5％增速的2～3倍。
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      發(fā)展中期（1990 年-2005年）：美國環(huán)保產(chǎn)業(yè)年平均增長率分別為3.6％、與同期GDP 增速基本同步。
      發(fā)展后期( 2006年以來)：2006年-2007產(chǎn)業(yè)增速提高，增速分別為6.1％和8.6％，2008年-2009 年，受金融危機和美國經(jīng)濟衰退的影響，增速緩慢。發(fā)展歷程如下：
      從美國環(huán)保產(chǎn)業(yè)20余年發(fā)展歷程來看，服務領域的廢水處理工程、水設備與固體廢棄物管理，一直占據(jù)主要地位。
      固廢處理產(chǎn)業(yè)是美國環(huán)保產(chǎn)業(yè)核心之一。美國固體廢棄物處理產(chǎn)業(yè)，包括生活垃圾和有害廢棄物處理，僅2009年受金融危機影響出現(xiàn)衰退外，均處于增長態(tài)勢。 美國城市固體廢棄物產(chǎn)生量在2007年達到峰值25.5億噸，2008年開始下降。
      數(shù)據(jù)來源：wind資訊
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      美國城市固體廢棄物產(chǎn)生量（單位：百萬噸）如下圖：從處理方式來看，資源回收利用的比例逐年提高，從1980年的9.56%提高到2009年的33.74%，而填埋方式處理比例則明顯下降。
      數(shù)據(jù)來源：wind資訊
      由此可見，隨著美國環(huán)保投入的不斷增加，城市固體廢棄物產(chǎn)生量已趨于減少，同時，處理方式逐漸優(yōu)化。美國作為全球環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的楷模，其對環(huán)保行業(yè)的發(fā)展理念、發(fā)展措施及對環(huán)境污染處理行為與處理技術必定受到發(fā)展中國家積極積極效仿，從而推動環(huán)保行業(yè)尤其是固廢處理行業(yè)發(fā)展。因此，隨著我國對環(huán)保產(chǎn)業(yè)的不斷投入，積極建設，我國環(huán)保設備未來發(fā)展趨勢必定向發(fā)達國家靠攏，行業(yè)發(fā)展空間廣闊。
      （3）我國環(huán)境治理促進環(huán)境保護專業(yè)設備制造業(yè)前景明朗
      隨著工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進程加速，環(huán)境污染問題日益突出，從投資的角度來看，“十一五”期間環(huán)境治理投資規(guī)模平均 5000億左右， “十二五”期間環(huán)境治理投資將達到平均 8000 億以上，同比“十一五”期間增長 1.6 倍。其中排水建設投資額年平均達 1000億左右。如下圖所示：
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-69
      （數(shù)據(jù)來源于國家統(tǒng)計局）
      未來我國將處于垃圾處理設施集中建設期。2011年我國城市生活垃圾清運量為1.64億噸，無害化處理率為79.7%；日處理量為40.91萬噸/日。預計未來我國城市生活垃圾清運量年增1.5%-2%之間，到2015年日處理量達到87.15萬噸/日，與十一五期間的增量基本相當；預計十二五期間國內城市生活垃圾處理總投資為
      2636億元，是十一五的4.7倍。其發(fā)展趨勢如下圖所示：
      我國歷年城市生活垃圾無害化處理量（萬噸/日）
      （數(shù)據(jù)來源于國家統(tǒng)計局）
      另據(jù)《“十二五”全國城鎮(zhèn)生活垃圾無害化處理設施建設規(guī)劃》，截止到2011環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      年全國城鎮(zhèn)共有生活垃圾無害化處理廠677座，計劃2015年增至1100座，新增423座，增幅為62.48%，據(jù)此估算，按照統(tǒng)計局口徑到2015年全國城市生活垃圾處理廠數(shù)量應在1100座左右。
      我國歷年城市生活垃圾無害化處理廠（座）
      主要指標 2005 年實際 2010 年實際 2015 年目標 十一五新增 十二五新增
      無害化處理能力（萬噸/日 23.65 45.69 87.15 22.04 41.46無害處理設施（座） 614 1076 1882 462 806
      總投資額 561 2636
      資料來源：《“十二五”全國城鎮(zhèn)生活垃圾無害化處理設施建設規(guī)劃》
      從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國環(huán)境治理投資額不斷增加、排水建設工程大額投資及城市生活垃圾處理量快速加大，無疑將迅速擴大環(huán)境保護專用設備制造產(chǎn)業(yè)增長空間。
      3、公司與行業(yè)上下游的關系
      本公司與行業(yè)上下游的關系如下圖所示：
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      工業(yè)廢物
      處理設備
      礦業(yè)廢物
      處理設備
      環(huán)境工程
      處理設備
      毒性 反應性
      易燃性 傳染性
      腐蝕性 放射性
      農業(yè)廢物
      處理設備
      本行業(yè)上游行業(yè) 下游行業(yè)
      環(huán)
      保
      專
      用
      設
      備
      制
      造
      固體
      廢棄
      物處
      理設
      備
      一般固體
      廢棄物處
      理設備
      危險固
      體廢棄
      物處理
      設備
      生活垃圾
      處理設備
      水上設備：
      城市生活垃
      圾破碎機
      水下設備：
      粉碎型格柵
      機
      機械零配
      件提供商
      鋼板、鋼
      材零配件
      供應商
      塑料零配
      件提供商
      其它設備
      污水
      處理
      運營
      商
      固廢
      處理
      運營
      商
      固廢
      工程
      建設
      項目
      環(huán)保行業(yè)是國民經(jīng)濟結構中為環(huán)境污染防治、生態(tài)保護與恢復、有效利用資源、為社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展提供產(chǎn)品和服務支持的行業(yè)。作為環(huán)保行業(yè)的重要組
      成部分，固廢處理行業(yè)不隸屬于某一行業(yè)領域，是一個跨行業(yè)、跨領域、跨地域，與其它行業(yè)相互交叉、相互滲透的綜合性新興行業(yè)。公司上游行業(yè)的原材料、機械配件和人力資源的價格直接影響本行業(yè)的成本，對本行業(yè)利潤產(chǎn)生影響。原材料價格上漲，工人工資水平提高，都會增加本行業(yè)營運成本，對本行業(yè)盈利能力產(chǎn)生不利影響。公司下游客戶主要包括各種性質的環(huán)境治理運營企業(yè)，而其需求變化主要取決于國家的環(huán)保政策及法規(guī)和公民的環(huán)保意識。國家環(huán)保政策日益嚴格和公民環(huán)保意識日益提高，將會促進環(huán)保服務需求的增長，進而促進本行業(yè)發(fā)展。從長期來看，本行業(yè)的下游對城鎮(zhèn)環(huán)境的治理維護需求處在持續(xù)增長中。
      4、行業(yè)壁壘
      對于環(huán)境保護專用設備制造行業(yè)而言，行業(yè)的準入壁壘主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
      （1）技術壁壘
      固廢處理技術結合了物理、化學和生物等學科技術，具有技術復合型的特點，行業(yè)技術門檻較高。技術的研發(fā)需要進行專業(yè)人才、試驗設施和知識產(chǎn)權等方面環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      的積累，只有具備深厚技術基礎和技術發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)才具有較強的競爭力。因此，技術能力是固廢處理行業(yè)新進入者面臨的重要壁壘之一。
      （2）行業(yè)經(jīng)驗
      固廢處理行業(yè)是一個實踐性比較強的行業(yè)，在諸如行業(yè)管理體制、產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特性、客戶群體和市場競爭狀況等多方面都具有與其他行業(yè)不同的特點。特別是在處理技術的應用和有效性方面，需經(jīng)過長期的經(jīng)驗積累。對行業(yè)特點和行業(yè)發(fā)展模式的深刻理解是進入本行業(yè)的基本前提。行業(yè)經(jīng)驗不足是新進入者面臨主要壁壘之一。
      （3）資金實力
      固廢處理行業(yè)項目投資規(guī)模較大、設備價格高、建設周期長，是一個資金密集型行業(yè)。新進企業(yè)需具備較強的資金實力以滿足較大的資本性和成本性支出。
      資金實力是制約企業(yè)進入固廢處理行業(yè)的重要因素之一。
      （二）影響行業(yè)發(fā)展的有利因素和不利因素
      1、有利因素
      （1）國家政策大力支持，環(huán)保產(chǎn)業(yè)持續(xù)優(yōu)化
      環(huán)境保護行業(yè)發(fā)展趨勢已毋庸置疑，環(huán)保發(fā)展看政策，從十五屆三中全會到十七屆三中全會，跨度十年，環(huán)保內容涉及農業(yè)、水資源、大江大河治理等多個方面，歷屆三中全會指出，環(huán)保發(fā)展重在建設、利益改善，而十八屆三中全會環(huán)保問題，關鍵詞在于“制度”，十八屆三中全會指出，建設系統(tǒng)完整的生態(tài)文明制度體系，用制度保護生態(tài)環(huán)境，要健全自然資源資產(chǎn)產(chǎn)權制度和用途管理制度，劃定生態(tài)保護江線，實行資源有償使用和生態(tài)補償制度，改革生態(tài)環(huán)境保護治理體制。環(huán)境保護制度化、產(chǎn)權化發(fā)展的結果必使企事業(yè)環(huán)保防范、環(huán)保管理意識和行為加強，推進環(huán)保產(chǎn)業(yè)大力發(fā)展。于2015年1月1日執(zhí)行的《環(huán)境保護法》責權明確思想，符合“三中”全會改革思想，從新法與現(xiàn)行環(huán)保法之間的對比，可以發(fā)現(xiàn)責權明確，規(guī)定環(huán)保責任制度，明確排污單位的環(huán)保責任是新法重點，相關表述：“企業(yè)事業(yè)單位違法排放污染物，受到罰款處罰，被責令限期改正，逾期不改正的，依法作出處罰決定的行政機關可以按照原處罰數(shù)額按日連續(xù)處罰”。
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      “按日記罰”是世界各國的通用做法，也是我國未來處罰力度的重大突破，違法成本提高，無疑推動環(huán)境保護行為趨于市場化。
      （2）國家對環(huán)保領域的投入不斷加大，拉動環(huán)保產(chǎn)業(yè)內需
      “十二五”期間，我國環(huán)保領域的政府扶持力度還將持續(xù)向好。據(jù)國家環(huán)境保護部中國環(huán)境規(guī)劃院預測，2011-2015 年，我國對環(huán)保領域的總投資規(guī)模有望達到31,000 億元，較“十一五”期間15,400 億元的投資額增長101.30%。
      環(huán)保行業(yè)是一個典型的投資拉動行業(yè)，隨著國家與社會公眾對環(huán)境保護的日益重視，國家對環(huán)保行業(yè)的投入力度也不斷加大。全國環(huán)境污染治理投資總額占GDP的比重從2001 年的1.01%攀升到2010年的1.66%（數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局）。
      （3）水處理行業(yè)整體新增處理能力下降，技術升級改造將是重點，為新型
      環(huán)保設備的發(fā)展提供空間
      水處理領域主要涉及自來水生產(chǎn)供應，污水處理及再生利用，其它水處理等。
      從產(chǎn)業(yè)結構的角度考慮，污水處理的上游行業(yè)主要包括排污工業(yè)企業(yè)、污水處理設備企業(yè)，工業(yè)污水和城鎮(zhèn)居民生活用污水通過污水處理后在排入自然水體或通過中水回用返回供企業(yè)或居民使用。
      根據(jù)國家“十二五”全國城鎮(zhèn)污水處理及再生利用設施建設規(guī)劃，預期到 2015年中國全國設市城市的污水處理率將達到 85%，較 2010 年末的 77.5%增加 7.5個百分點；對應的新增污水處理能力約為 4,569萬立方米/日，屆時全國污水處理能力將達到 20,805 萬立方米/日。就投資的角度而言“十二五”期間，全國城鎮(zhèn)污水處理及再生利用設施建設規(guī)劃投資近 4300 億元，實質上投資增速呈現(xiàn)下滑的趨勢，我們認為這是由于全國主要城市污水處理率已然接近 80%，本身增長空間并不大，加之我國當前城市用水普及率已接近 100%且全社會用水量在節(jié)約的號召下反而呈現(xiàn)下滑趨勢，所以水處理行業(yè)并不具備較高的自然增長率。因此實際上“十二五”的建設重點在對于舊設施的升級改造上，據(jù)規(guī)劃，“十二五”期間需要升級改造的污水處理能力約為 2,611萬噸/日。環(huán)保處理設備的更新改造和技能提升，必定為新型的高科技企業(yè)創(chuàng)造一定的發(fā)展空間，甚至成為環(huán)保設備制造行業(yè)競爭格局重新洗牌節(jié)點。（數(shù)據(jù)來源于：航天證券研究部、環(huán)保產(chǎn)業(yè)網(wǎng)）環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      2、不利因素
      （1）行業(yè)監(jiān)管體制有待于進一步完善
      目前我國環(huán)境保護專用設備制造行業(yè)受環(huán)保部、工信部、發(fā)改委等多部門管理，多頭管理的格局不免會出現(xiàn)職能交叉、政出多門等情形，不同部門規(guī)定的行業(yè)標準、服務標準、技術規(guī)范等不能完全統(tǒng)一，行業(yè)管理體制有待于進一步完善。
      （2）行業(yè)整體發(fā)展水平較低
      我國排水系統(tǒng)固廢處理行業(yè)集中度相對較低，大部分企業(yè)規(guī)模較小且分散，因此表現(xiàn)出現(xiàn)代化管理手段匱乏，生產(chǎn)經(jīng)營管理水平較低，產(chǎn)品和服務質量不盡人意等特點。同時，大部分企業(yè)的生產(chǎn)設備落后，產(chǎn)品檔次不高，處理工藝粗糙，只是簡單模仿，技術創(chuàng)新不夠，行業(yè)內擁有自主知識產(chǎn)權產(chǎn)品的企業(yè)較少。
      （3）城市生活垃圾處理不平衡
      我國城市生活垃圾無害化處理率現(xiàn)已達到60%以上，符合國家環(huán)保“十一五”規(guī)劃的要求。但我國縣城等區(qū)域因受經(jīng)濟條件約束，生活垃圾無序堆放現(xiàn)象嚴重、垃圾無害化處理率很低、二次污染的現(xiàn)象日益嚴重；同時，部分地區(qū)仍存在由于認識不足、重視程度不夠、財政實力有限等，而出現(xiàn)處理不嚴格、排放不達標、后遺癥多的現(xiàn)象，會對本行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生一定的阻礙。
      （三）行業(yè)基本風險特征
      1、宏觀經(jīng)濟波動風險
      美國次貸危機、歐洲債務危機，以及中國經(jīng)濟增長速度減緩，使得國內大多數(shù)企業(yè)，尤其是中小企業(yè)在國際市場競爭、資金來源、成本管理以及政府的宏觀調控政策等方面面臨巨大壓力。在危機下，企業(yè)或將縮減在產(chǎn)品研發(fā)方面的開支，進而影響環(huán)境保護專用設備制造行業(yè)技術革新。
      2、相關細化標準缺乏，行業(yè)規(guī)范發(fā)展風險
      目前，在環(huán)境保護專用設備制造行業(yè)中，由于缺乏產(chǎn)品及服務的相關細化標準，不同設備廠商、配件供應商及服務提供商之間存在責權不明晰的情形，產(chǎn)品合同對服務質量及標準的要求不統(tǒng)一。另外，各類企業(yè)產(chǎn)品及服務報價體系的非環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      標準化，也給市場的規(guī)范競爭增加了難度。相關細化標準的缺乏導致監(jiān)管部門對企業(yè)的產(chǎn)品、服務、營銷等方面難以進行系統(tǒng)規(guī)范與指導，制約了行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。
      （四）公司面臨的主要競爭情況
      1、行業(yè)競爭格局
      隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展和國家對環(huán)保行業(yè)的投資加速，“十二五”期間我國城市生活垃圾無害化處理設施建設投資總量將達 2,600億元，這使得我國生活垃圾固體廢棄物處理領域得到了長足發(fā)展，行業(yè)整體技術水平逐步提高、產(chǎn)品種類日漸豐富、產(chǎn)品質量明顯改善，市場集中程度也不斷加強。
      在環(huán)保產(chǎn)業(yè)中，我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)現(xiàn)處于上升階段，在整個環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的第二階段，即環(huán)保基礎設施初步發(fā)展階段，隨著環(huán)保行業(yè)發(fā)展的日益成熟與產(chǎn)業(yè)升級的不斷推進，在未來，行業(yè)集中度將逐漸提升，環(huán)保行業(yè)內環(huán)境保護專用設備企業(yè)將會有很大的發(fā)展空間。
      由于環(huán)境保護專用設備具有較高的技術含量及自主知識產(chǎn)權的要求，雖然市場參與者較多，但普遍規(guī)模較小，截至 2014年 4月，我國共有環(huán)境保護專用設備制造企業(yè) 1,202家，占我國環(huán)保、社會公共設備和其它專用設備制造的 52.76%（數(shù)據(jù)來源：Wind 資訊）。但是由于行業(yè)內的企業(yè)規(guī)模普遍較小，環(huán)境保護專
      用設備企業(yè)產(chǎn)業(yè)整體市場集中度不高。隨著市場競爭的深入，技術含量小、創(chuàng)新開發(fā)能力低、產(chǎn)品同質化嚴重的生產(chǎn)企業(yè)將會被市場逐漸淘汰。
      在固體廢棄物處理環(huán)保行業(yè)中，一些綜合實力較強的企業(yè)情況如下：
      公司簡稱 關聯(lián)證券 主營業(yè)務
      桑德環(huán)境 000826.SZ
      公司長期致力于廢物資源化和環(huán)境資源的可持續(xù)發(fā)展，主營業(yè)務為固廢處理處置工程系統(tǒng)集成和特定地區(qū)市政供水、污水處理項目的投資及運營服務。
      瀚藍環(huán)境 6002323.SH
      公司是一家專注于環(huán)境服務產(chǎn)業(yè)的上市公司，致力為各地政府提供系統(tǒng)性環(huán)境服務方案，覆蓋自來水供應、污水處理、固廢處理全產(chǎn)業(yè)鏈。
      相關企業(yè) 2012-2013年營業(yè)收入情況如下：
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      單位：萬元
      公司簡稱 2013年收入 2012年收入 2013年固廢處理業(yè)收入占比
      桑德環(huán)境 267,790.19 210,091.06 4.01%
      瀚藍環(huán)境 97,123.00 86,178.85 31.16%
      2、公司在行業(yè)競爭中的地位
      在環(huán)境保護專用設備制造業(yè)中，目前，我國的環(huán)保產(chǎn)業(yè)還處于初步發(fā)展階段，大多數(shù)企業(yè)規(guī)模偏小、產(chǎn)品技術含量較低、無自主知識產(chǎn)權，能夠專注于生產(chǎn)固廢處理環(huán)保設備及環(huán)保設備配套系統(tǒng)業(yè)務的公司較少。公司在固廢處理環(huán)保設備制造領域中具有先發(fā)優(yōu)勢。
      公司所生產(chǎn)的固體廢棄物處理設備主要是用于城市（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）居民生活垃圾和
      水下生活垃圾的處置。
      公司具代表性的處理規(guī)模在 0.5 噸/日以上生活垃圾處理項目如下：
      區(qū)域 項目
      處理
      規(guī)模
      破碎機型號 處理物料
      三明
      大田正仁環(huán)保垃圾處理場-城市生
      活垃圾破碎項目
      150 HCD-15T、HCD-6T 生活垃圾廈門 友達光電-電子垃圾破碎項目 5 HCD-5T、HCD-3T 電子垃圾泰國
      泰國 TPI曼谷城市生活垃圾發(fā)電
      廠-RDF項目
      200 HCD-30T、HCD-5T 生活垃圾浙江 海亮固廢科研運用項目 0.5 HCD-0.5T 各種固廢
      馬來西亞 馬來西亞某養(yǎng)殖廠項目 2.5 HCD-0.5T、HCD-2T 死亡雞鴨在城市生活垃圾處理方面，公司不但專注于環(huán)保設備的設計和生產(chǎn)，還參與了多項環(huán)保工程配套設備業(yè)務，報告期內，公司參與的項目有：
      區(qū)域 項目 格柵機器型號 時間 數(shù)量
      福建 廈門海滄市政雨水泵站 HCC-D2200 2014 2
      福建 廈門梧村隧道雨水泵站 HCP-N80 2014 2
      福建 漳州東山污水截污泵站 HCC-S300 2013 2
      廣東 廣州清遠搖體污水泵站 HCC-S600 2014 2
      黑龍江 黑龍江鏡泊湖截污工程 HCP-90 2014 15
      湖南 長沙市政污水泵站 HCC-S600 2014 4
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      區(qū)域 項目 格柵機器型號 時間 數(shù)量
      湖北 荊州開發(fā)區(qū)制藥公司 HCP-90 2014 6
      重慶 重慶市政污水提升泵站 HCC-D2200/HCC-S300 2013 8/6
      浙江 紹興市政污水泵站 HCC-D1100 2013 2
      江蘇 南京市政污水處理泵站 HCC-S600 2013 2
      陜西 榆林市污水處理泵站 HCC-S600 2013 4
      山東 煙臺市政污水處理泵站 HCC-D1100 2013 4
      遼寧 遼寧蓋州市政污水處理泵站 HCC-D300 2013 2
      四川 四川綿陽桃花島排水泵站 HCC-D2200 2013 4
      經(jīng)過多年的發(fā)展，公司在環(huán)保、社會公共服務及其他專用設備制造行業(yè)內樹立了良好的口碑，其技術實力、服務質量已得到各行業(yè)客戶的認可，公司與客戶形成了長期穩(wěn)定的合作關系。迄今為止，公司客戶已遍及市政水利工程、基礎設施建設、工程等環(huán)保領域，覆蓋了全國范圍十幾個省份及亞洲、歐洲、美洲等十幾個國家。未來，隨著公司技術水平的不斷提升，借助資本市場，公司將積極對現(xiàn)有產(chǎn)品結構進行優(yōu)化，產(chǎn)業(yè)鏈進行整合，不斷提升自己的競爭實力與市場份額。
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      3、公司的競爭優(yōu)勢
      公司的競爭優(yōu)勢主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
      （1）技術優(yōu)勢
      在引進、消化和吸收國外先進技術基礎上，針對我國環(huán)保設備的特點，公司創(chuàng)新出一整套符合各種固廢物料處理的產(chǎn)品、技術和工藝。其中，公司在固廢處理設備生產(chǎn)中的浮動式自動補償技術、機械密封套裝技術在行業(yè)中處于領先地位。
      公司的粉碎格柵產(chǎn)品現(xiàn)擁有9項的國家專利，幾乎涵蓋粉碎型格柵所有關鍵的技術。公司生產(chǎn)的設備具有獨特的旋轉無軸柵鼓可以防止垃圾纏繞，無軸柵鼓不斷旋轉，迎水柵面一直改變，不會因為長時間靜止而被截留的柵渣堵塞；由于轉鼓內部為無軸設計，從而避免了污水中的柔性垃圾纏繞到柵鼓上的情況，保證過水暢通，提高了泵站的運行安全性。其他同類設備是靠回轉刮耙清除固體柵渣，迎水柵面在刮耙運行周期內容易粘附柵渣，導致過水面積降低，泵站的安全性降低；由盤片或有軸轉鼓組成的格柵，其盤片或軸極易被纖維纏繞，泵站安全性降低，且增加了維護難度和維護成本。
      公司產(chǎn)品和國外知名品牌（JWCE）優(yōu)劣勢對比如下：
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      1-1-79
      內容 JWCE（進口知名品牌） 環(huán)創(chuàng)（國產(chǎn)品牌） 差異
      工作原理 雙軸剪切式粉碎 雙軸剪切式粉碎 無差異
      刀片材料 4130合金鋼 美國進口 4130合金鋼 無差異
      刀片硬度 45-50HRC 45-50HRC 無差異
      碎后粒徑 6-12mm 6-12mm 無差異
      軸 4140合金鋼 美國進口 4140合金鋼 無差異
      密封材料與
      密封形式
      碳化鎢、機械密封 碳化鎢、機械密封 無差異機械密封結
      構
      一體式機械密封套件
      一體式機械密封套件（有專利技術）
      無差異
      刀片堆受力
      方式
      刀片組及軸采用浮動技
      術，自動補償，軸承不受軸向力，不易壞、長壽命刀片組及軸采用浮動技術，自動補償，軸承不受軸向力，不易壞、長壽命
      無差異
      刀片的齒形 固定齒形 可根據(jù)切割物選擇定制
      優(yōu)于國外
      產(chǎn)品
      電機
      水陸兩用型電機防爆型電
      機
      防護等級 IP68
      水陸兩用型電機防爆型電機
      防護等級 IP68
      無差異
      轉鼓
      平行螺旋繞線式、或穿孔式轉鼓，無軸、不易掛垃圾和堵塞
      平行螺旋繞線式、或穿孔式轉鼓，無軸、不易掛垃圾和堵塞，過水系數(shù)大
      無差異
      轉鼓材料 304不銹鋼
      304不銹鋼（可定制 316L不銹鋼材料）
      無差異
      密封防沙
      帶導流槽和防砂罩，密封和軸不直接接觸砂水
      帶導流槽和防砂罩，密封和軸不直接接觸砂水
      無差異
      減速機
      行星齒輪減速機 （歐美定制的，具體品牌不詳）向專業(yè)廠家整體訂購的標準化
      防水型行星齒輪減速機（行星齒輪為高端長壽命型減速機，抗負荷沖擊能力遠遠大于低成本的
      擺線針輪減速機）標配是臺灣品
      牌
      品牌知名
      度略差，性能無差
      異
      聯(lián)軸器
      前后彈性連接，抵抗啟動瞬間和剪切垃圾時的沖擊
      負荷，保護齒輪和刀片、軸承等
      前后彈性連接，抵抗啟動瞬間和剪切垃圾時的沖擊負荷，保護齒輪和刀片、軸承等無差異
      正反轉
      正反轉次數(shù)和時間不可以
      自由設定
      正反轉次數(shù)和時間可以自由設
      定
      優(yōu)于國外
      產(chǎn)品
      控制柜
      只有 PLC 無數(shù)顯設備、堵轉電流堵轉次數(shù)不可自
      由設定
      PLC+數(shù)顯屏 全數(shù)字顯示和設
      定、堵轉電流堵轉次數(shù)可自由設
      定
      優(yōu)于國外
      產(chǎn)品
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-80
      內容 JWCE（進口知名品牌） 環(huán)創(chuàng)（國產(chǎn)品牌） 差異
      表面設備制
      造工藝
      設備表面處理均勻、平滑 設備表面處理工藝略差 略差品牌知名度 知名 一般 略差
      售后服務
      國內無廠家級售后服務
      點、只能買配件更換
      本地廠家級服務、服務及時 優(yōu)于質保期 一年 3-5年 優(yōu)于
      供貨周期 3個月以上 一個月 優(yōu)于
      備品備件 價格極高 價格適中 優(yōu)于
      性價比 低 高（價格為國外品牌的 1/3-1/2） 優(yōu)于
      從上表可以看出，公司生產(chǎn)的粉碎格柵在技術處理等實質方面優(yōu)于其他同類產(chǎn)品，具有應用范圍廣泛、自動可控、實時顯示、服務保障、性價比高等特點。
      （2）資深行業(yè)經(jīng)驗和優(yōu)秀市場品牌
      公司自成立以來致力于研究排水環(huán)節(jié)固廢處理細分領域，經(jīng)過近幾年發(fā)展，積累了豐富的產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)驗，已在該領域樹立良好口碑和一定的品牌實力，并且公司粉碎型格柵得到國際市場認可，業(yè)務領域覆蓋全國范圍十幾個省份，并已出口美國、加拿大、俄羅斯、英國、葡萄牙、希臘、韓國、泰國、印度、馬來西亞、立陶宛等十幾個國家。
      (3)產(chǎn)品差異化優(yōu)勢
      由于固廢垃圾處理設備主要用于不同場所進行作，尤其是水下設備受污水酸堿度、排水系統(tǒng)管道形狀等因素影響，而各地氣候環(huán)境，作業(yè)需求相差甚遠，導
      致不同的客戶具有不同的個性化需求，因此專業(yè)化設備制造的公司更能適應本領域的特點。
      公司在發(fā)展過程中秉承“專注環(huán)保、科技創(chuàng)新“的經(jīng)營理念，在固廢垃圾處置設備制造領域進行長期的專業(yè)化經(jīng)營，積累年了一定的行業(yè)經(jīng)驗，因此能夠根據(jù)客戶需求快速靈活的調整產(chǎn)品結構與營銷策略，進行個性化設計和靈活、柔性的生產(chǎn)，使得公司在激烈的市場競爭中充分發(fā)揮靈活機制的優(yōu)勢，更快、更好的適應市場的變化。
      目前，公司以“為客戶創(chuàng)造更大價值”為目標吸引客戶，憑借在固廢垃圾處理環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-81
      細分領域上研究的專注精神，以提供適合各種固廢物料和客戶需求的固廢設備制造行業(yè)全面解決方案為特點的核心競爭力。
      (4) 固廢處理設備及控制器一體化優(yōu)勢
      公司的粉碎型格柵都配置有專門設計的 PLC控制柜，控制器可根據(jù)設備安裝環(huán)境來選擇是配室內柜還是室外柜。
      公司所生產(chǎn)的粉碎型格柵機充分結合了 PLC控制系統(tǒng)的自動化程度高，性能穩(wěn)定，擴展性好，升級方便等優(yōu)勢特點，對公司粉碎型格柵機實現(xiàn)全方位監(jiān)控。
      控制柜采用可編程序控制器（PLC）作為控制核心，主要電器原件均采用 ABB、歐姆龍、富士等知名公司產(chǎn)品，運行可靠，功能齊全，保護完善。目前，公司現(xiàn)已完成了多項固廢物料處置的工藝技術和設備系統(tǒng)控制器配套安裝業(yè)務。
      4、公司的競爭劣勢
      （1）資本規(guī)模較小，發(fā)展受到制約
      公司處于初創(chuàng)期，全套產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展不完善，資本規(guī)模小，對生產(chǎn)車間及大型機械加工設備投資力度不足，部分生產(chǎn)工藝需要外包，公司發(fā)展受到制約，隨著公司規(guī)模不斷擴大，公司將加強對固定資產(chǎn)投資，勢必對未來發(fā)展有積極影響。
      （2）融資渠道受限
      公司作為本土民營高科技企業(yè)，經(jīng)營資金主要依靠自有資金。作為初創(chuàng)型企業(yè)，公司資產(chǎn)構成中固定資產(chǎn)比例較低，使公司通過固定資產(chǎn)抵押等途徑獲得銀行貸款的難度較大、融資渠道有限，缺乏足夠的資金對現(xiàn)有產(chǎn)品及市場進行強有力的開拓。與已經(jīng)上市國內同行相比，公司在資金規(guī)模方面存在較大差距，公司現(xiàn)有資金狀況已經(jīng)嚴重制約了公司快速發(fā)展。
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-82
      第三節(jié) 公司治理
      一、最近兩年內股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行情況
      （一）最近兩年內股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全情況
      有限公司期間，由于公司規(guī)模較小，公司設執(zhí)行董事和監(jiān)事各一名，未設立董事會和監(jiān)事會。公司決策管理的中心是股東會，股東變更、注冊資本變更、重大投資等重大事項均經(jīng)過公司股東會討論通過并形成會議決議，股東會決議內容合法合規(guī)并能得到執(zhí)行。但有限公司的治理規(guī)范性也存在瑕疵，如：股東會記錄不完整、不規(guī)范，監(jiān)事未能按期出具監(jiān)事報告，監(jiān)督功能未得到有效發(fā)揮等。
      股份公司設立后，公司依照相關法律法規(guī)要求建立了較規(guī)范的治理結構，設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，制定了內容完備的公司章程、三會議事規(guī)則及其他管理制度，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會以及總經(jīng)理等高級管理人員的職責分工。為了嚴格執(zhí)行法律法規(guī)、公司章程和各項規(guī)章制度，股份公司還新設了董事會秘書一職，以促進公司治理水平的提高。
      股份公司在沿襲有限公司規(guī)章制度的基礎上，為適應股份公司運作及其股票在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌的要求，制定和完善了公司的內控制度，主要有《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《關聯(lián)交易管理制度》、《對外擔保管理制度》、《重大投資管理制度》、《投資管理制度》《總經(jīng)理工作細則》、《董事會秘書工作細則》等。
      公司制定的上述制度均遵循了《公司法》、《公司章程》等規(guī)定，沒有出現(xiàn)損害股東、債權人及第三人合法利益的情況，會議程序規(guī)范、會議記錄完整。
      （二）最近兩年內股東大會、董事會、監(jiān)事會的運行情況
      有限公司階段，公司治理機構較為簡單，公司制定了章程，設立了股東會，設立執(zhí)行董事和一名監(jiān)事。公司股東會召開程序上存在瑕疵，主要體現(xiàn)在股東會召開沒能按照公司章程的規(guī)定提前通知，記錄記載內容不規(guī)范，記錄存檔不完整，但股東會的決議內容都得到了有效執(zhí)行。公司執(zhí)行董事履行職責不夠充分，監(jiān)事的監(jiān)督職能未能得到充分體現(xiàn)。
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      1-1-83
      股份公司成立后，公司按照規(guī)范化公司治理的要求，在中介機構的幫助下，建立健全了治理結構，完善了各項規(guī)章制度。在此基礎上，公司管理層進行了認真地學習，提高了規(guī)范治理意識。
      同時，針對股東保護方面，公司建立了《投資管理制度》，公司現(xiàn)有公司治理機制能夠保證股東充分行使知情權、參與權、質詢權和表決權等權利。
      二、董事會對公司治理機制執(zhí)行情況的評估結果
      截至本說明書簽署之日，公司在所有重大方面內部控制制度的設計是完整和合理的，并已得到有效執(zhí)行，能夠合理地保證內部控制目標的實現(xiàn)。這些內部控制制度雖已初步形成完善有效的體系，但隨著環(huán)境、情況的改變，內部控制的有效性可能隨之改變，本公司將隨著管理的不斷深化，將進一步給予補充和完善，優(yōu)化內部控制制度，并監(jiān)督控制政策和控制程序的持續(xù)有效性，使之始終適應公司的發(fā)展需要。
      三、最近兩年有關處罰情況
      （一）公司最近兩年存在的違法違規(guī)及受處罰情況
      公司最近兩年沒有發(fā)生其他因違反國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章而受到工商、稅務、環(huán)保等部門處罰的情況。
      （二）最近兩年控股股東、實際控制人違法違規(guī)及受處罰情況
      最近兩年沒有發(fā)生控股股東、實際控制人違法違規(guī)及受處罰情況。
      四、公司的獨立性
      （一）業(yè)務獨立性
      公司擁有獨立完整的研發(fā)系統(tǒng)、采購系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)，擁有與上述經(jīng)營相適應的研發(fā)、業(yè)務和管理人員及組織機構，具有與其經(jīng)營相適應的場所、機器、設備。
      因此，公司的業(yè)務獨立。
      （二）資產(chǎn)獨立性
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      1-1-84
      公司系有限公司整體變更設立，原有限公司資產(chǎn)與業(yè)務體系等由公司完整承繼。公司整體變更后，注冊資本為 505萬元，實收資本為 505萬元。目前，公司獨立擁有全部有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的產(chǎn)權，不存在資產(chǎn)不完整情況。公司沒有以其資產(chǎn)、權益或信譽為股東的債務提供擔保，發(fā)行人對其所有資產(chǎn)具有控制支配權。報告期內，公司控股股東郭子成向公司借款 166萬元，截至本說明書簽署日，郭子成已經(jīng)歸還了公司借款。同時，公司合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關的房屋、軟件著作權的所有權或使用權。
      因此，公司的資產(chǎn)獨立。
      （三）人員獨立性
      股份公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的選舉或任免符合法定程序，董事、應由股東大會選舉的監(jiān)事由公司股東大會選舉產(chǎn)生，職工監(jiān)事由公司職工代表大會選舉產(chǎn)生，董事長由公司董事會選舉產(chǎn)生，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)和董事會秘書等高級管理人員均由公司董事會聘任，不存在股東越權任命的情形。
      公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)和董事會秘書等高級管理人員未在控股股東單位及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務，未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中領薪。公司財務人員未在控股股東、實際
      控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職，專職于公司。公司與員工簽訂勞動合同，公司員工在公司領薪，公司為員工繳納社會保險。
      因此，公司的人員獨立。
      （四）財務獨立性
      公司設有獨立的財務會計部門，配備了專職財務人員，制定了獨立、完整、規(guī)范的財務核算體系及財務管理制度，獨立進行財務核算及決策，財務人員無兼職情況。公司開立了獨立的銀行賬號，辦理了獨立的稅務登記證、獨立納稅。
      因此，公司的財務獨立。
      （五）機構獨立性
      公司依照《公司法》和《公司章程》設置了股東大會、董事會、監(jiān)事會等決環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-85
      策及監(jiān)督機構，建立了符合自身經(jīng)營特點、獨立完整的組織結構，建立了完整、獨立的法人治理結構，各機構依照《公司章程》和各項規(guī)章制度行使職權。公司具有獨立的辦公機構和場所，不存在與股東單位混合辦公情形。
      因此，公司的機構獨立。
      五、同業(yè)競爭情況
      （一）公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)之間的同業(yè)競爭
      情
      控股股東、實際控制人郭子成除持有本公司股份外，報告期內還控股維奧科技。該公司情況如下：
      維奧科技于 2008年8 月4 日在廈門市思明區(qū)工商局注冊登記的有限責任公
      司，現(xiàn)持有廈門市思明區(qū)工商局于 2011 年 7 月 6 日核發(fā)的注冊號為350211200023456 的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，法定代表人為郭子成，住所為廈門市思明區(qū)呂嶺路 8 號 1806室；注冊資本為人民幣 100 萬元；經(jīng)營范圍為：電子
      產(chǎn)品、計算機軟硬件、鈦金設備、電氣設備的研發(fā)與銷售；自動化控制系統(tǒng)工程、
      智能化系統(tǒng)工程的設計、安裝；環(huán)保工程的設計、施工。（以上經(jīng)營范圍涉及許可經(jīng)營項目的，應在取得有關部門的許可后方可經(jīng)營。）維奧科技股權結構圖如下：
      序號 股東姓名 投資額（萬元） 持股比例（％）
      1 郭子成 66.67 66.67
      2 靳曉慶 33.33 33.33
      合計 100.00 100.00
      其中，靳曉慶為郭子成妻子，郭子成為維奧科技的實際控制人。
      2014年 6月 25日，維奧科技召開股東會臨時會議，會議決定維奧科技股東將其股權轉讓給宋堯、游健及李華乾。同時，郭子成與宋堯簽訂股權轉讓協(xié)議，將其持有維奧科技 66.67%轉讓予宋堯，轉讓價格 1 元每股；靳曉慶與宋堯簽訂股權轉讓協(xié)議，將其持有維奧科技 15.33%轉讓予宋堯，轉讓價格 1 元每股；靳曉慶分別與游健及李華乾簽訂股權轉讓協(xié)議，分別將其持有維奧科技 6%、12%環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-86
      股權轉讓給游健及李華乾，轉讓價格 1元每股。上述轉讓行為已于 2014年 7月支付完畢，并于 2014年 7月 9日取得廈門市思明區(qū)工商局頒發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》：
      注冊號為 350211200023456，經(jīng)營范圍為：軟件開發(fā)；計算機、軟件及輔助設備零售；其他電子產(chǎn)品零售；工程和技術研究和試驗發(fā)展；工程管理服務；其他未
      列明專業(yè)技術服務業(yè)（不含需經(jīng)許可審批的事項）；法定代表人為宋堯。轉讓后，宋堯擔任維奧科技法定代表人及總經(jīng)理，持有維奧科技 82%股權，為維奧科技實際控制人，主營業(yè)務為專注于軟件開發(fā)、電子產(chǎn)品及工程技術研究管理服務。
      其中，維奧科技新實際控制人宋堯經(jīng)歷如下：
      宋堯，男，1982 出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。2003年4月-2005年 11月任職于廈門漢納森線控科技有限公司，擔任技術服務部技術員；
      2007年 2月-2009年 3月在廈門百城普杰科技有限公司工程部擔任技術員；2009
      年 3月-2012年 5月在廈門維奧電子科技有限公司工程部擔任經(jīng)理；2012年 5月
      -2014 年 6 月在廈門維奧電子科技有限公司擔任副總經(jīng)理；2014 年 6 月-至今在
      廈門維奧電子科技有限公司擔任法定代表人人、總經(jīng)理。
      轉讓后股權結構，即 2014年 7月 9日起維奧科技股權結構如下：
      序號 股東姓名 投資額（萬元） 持股比例（％）
      1 宋堯 82.00 82.00%
      2 游健 6.00 6.00%
      3 李華乾 12.00 12.00%
      合計 100.00 100.00
      報告期內，維奧科技與公司在工程設計及配套設備服務方面存在一定程度的同業(yè)競爭情形。目前，維奧科技的相關業(yè)務合同已經(jīng)履行完畢，不再從事與公司產(chǎn)生同業(yè)競爭的業(yè)務。
      （二）關于避免同業(yè)競爭的承諾
      為避免與公司之間的同業(yè)競爭，公司控股股東、實際控制人出具了《避免同業(yè)競爭的承諾函》。承諾：本人目前未從事或參與任何與公司存在同業(yè)競爭的行為，并承諾不直接或間接從事、參與與公司目前或將來相同、相近或類似的業(yè)務或項目，不進行任何損害或可能損害公司利益的其他競爭行為；不為自己或他人環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-87
      謀取屬于公司的商業(yè)機會，自營或者為他人經(jīng)營與公司同類業(yè)務；保證不利用股東、董事、監(jiān)事或高級管理人員的地位損害公司及其他股東的合法權益，也不利
      用自身特殊地位謀取正常的額外利益；保證關系密切的家庭成員也能遵守以上承
      諾，如本人、本人關系密切的家庭成員或者本人實際控制的企業(yè)違法上述承諾和保證，本人將依法承擔由此給公司造成的一切經(jīng)濟損失。
      六、公司權益是否被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)損害的說
      明
      （一）控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)
      公司實際控制人郭子成除本公司外，報告期內還曾經(jīng)控制維奧科技，其詳細情況見上文“五、（一）公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)之間的同業(yè)競爭情況”。
      （二）控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占款的情況
      報告期內，除控股股東、實際控制人郭子成向公司借用備用金 11,157.00 元（備用金為公司正常業(yè)務所需，不屬于股東占款）之外，不存在控股股東、實際
      控制人及其控制的其他企業(yè)占款情況。
      （三）為關聯(lián)方擔保情況
      截至本說明書出具日，公司不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的情況。
      七、董事、監(jiān)事、高級管理人員有關情況說明
      （一）董事、監(jiān)事、高級管理人員持股情況
      姓名 職務 持股數(shù)額（股） 持股比例（%）
      郭子成 董事長、總經(jīng)理 2,582,570.00 51.14余培植 董事 1,233,715.00 24.43
      梁火石 監(jiān)事 1,233,715.00 24.43
      （二）相互之間存在親屬關系情況
      公司董事、監(jiān)事和高級管理人員之間不存在親屬關系。
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      1-1-88
      （三）與申請掛牌公司簽訂重要協(xié)議或做出重要承諾情況
      公司董事、監(jiān)事、高級管理人員出具了《避免同業(yè)競爭的承諾函》，詳見本節(jié)“五、（二）關于避免同業(yè)競爭的承諾”。
      （四）在其他單位兼職情況
      公司董事、監(jiān)事、高級管理人員未在控股股東及其控制的其它單位擔任除董事、監(jiān)事以外的其它職務。具體兼職情況如下：
      序號 姓名 職務 兼職單位及任職
      1 郭子成 董事長兼總經(jīng)理 無
      2 林建光 董事兼副總經(jīng)理 無
      3 余培植 董事
      廈門高鼎機械設備有限公司，任總經(jīng)理；
      廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司，任監(jiān)事會主席
      4 王愛國 董事 廈門市依朗建材有限公司，任職員5 翟作衛(wèi) 董事
      中國市政工程中南設計研究總院有限公
      司廈門分院，任副院長6 梁火石 監(jiān)事會主席 北京萬業(yè)鴻達商貿有限公司，任總經(jīng)理7 曾宏林 職工代表監(jiān)事 無
      8 沈瓊 職工代表監(jiān)事 無
      9 翁幼環(huán) 財務總監(jiān) 無
      10 羅建文 董事會秘書 無
      （五）對外投資與申請掛牌公司存在利益沖突的情況
      報告期內，除郭子成存在對外控制的維奧科技以外，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在對外投資與公司存在利益沖突的情況。
      （六）最近兩年受到中國證監(jiān)會行政處罰或者被采取證券市場禁入措施、
      受到全國股份轉讓系統(tǒng)公司公開譴責情況
      報告期內，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在受到中國證監(jiān)會行政處罰或者被采取證券市場禁入措施、受到全國股份轉讓系統(tǒng)公司公開譴責情況。
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      八、近兩年董事、監(jiān)事、高級管理人員的變動情況及其原因
      近兩年以來，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員變動情況及原因如下：
      1、有限公司階段，公司未設董事會和監(jiān)事會，只設執(zhí)行董事一名，監(jiān)事一
      名，總經(jīng)理一名。有限公司階段，王桂武曾擔任過公司執(zhí)行董事和總經(jīng)理，2012年 11月之后，執(zhí)行董事、總經(jīng)理一職一直由郭子成擔任，未再發(fā)生變更。
      2、2014 年 5 月 13 日，公司召開股份公司創(chuàng)立大會暨第一次股東大會，選
      舉郭子成、余培植、王愛國、翟作衛(wèi)、林建光為公司董事；選舉梁火石為職工代表監(jiān)事；同日，公司召開職工代表大會，選舉曾宏林、沈瓊為職工代表監(jiān)事；同日，公司召開第一屆董事會第一次會議，選舉郭子成為公司董事長，聘任郭子成為公司總經(jīng)理，聘任林建光為副總經(jīng)理，聘任羅建文為董事會秘書，聘任翁幼環(huán)為財務負責人；同日，公司召開第一屆監(jiān)事會第一次會議，選舉梁火石為監(jiān)事會主席。
      綜上所述，報告期內公司增加了多名董事、監(jiān)事和高級管理人員，有利于公司治理結構的完善，同時公司董事長兼總經(jīng)理郭子成先生始終在公司任職，并對公司經(jīng)營管理具有決策權。因此，報告期內公司管理層穩(wěn)定，未發(fā)生重大變動，且公司增加的多名董事、監(jiān)事和高級管理人員對公司持續(xù)經(jīng)營能力不會造成不利影響。
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      1-1-90
      第四節(jié) 公司財務
      一、公司最近兩年財務會計報告的審計意見
      （一）財務報表的編制基礎
      公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部于 2006年 2月 15日頒布的《企業(yè)會計準則——基本準則》和 38項具體會計準則、其后頒布的企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”）進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。
      （二）最近兩年財務會計報告的審計意見
      公司 2012度、2013度及 2014年 1-6月的財務會計報告業(yè)經(jīng)具有證券期貨從業(yè)資格的北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，并出具了標準無保留意見的審計報告（（2014）京會興審字第 10010250號）。
      二、最近兩年一期經(jīng)審計的財務報表
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      1-1-91
      資產(chǎn)負債表
      單位：元
      項目 2014年 06月 30日 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日
      流動資產(chǎn)：
      貨幣資金 279,816.70 405,963.40 47,833.88
      交易性金融資產(chǎn)
      應收票據(jù) 100,000.00
      應收賬款 2,715,459.13 2,552,921.74 2,118,954.00
      預付款項 269,844.00 362,046.92 473,367.91
      應收利息
      應收股利
      其他應收款 805,040.76 3,882,009.73 4,217,640.97
      存貨 3,262,555.92 1,978,067.29 1,151,803.87
      一年內到期的非流動資產(chǎn)
      其他流動資產(chǎn)
      流動資產(chǎn)合計 7,332,716.51 9,281,009.08 8,009,600.63
      非流動資產(chǎn)：
      固定資產(chǎn) 850,281.57 377,542.96 286,551.49
      無形資產(chǎn) 21,722.90 4,756.52 1,686.56
      長期待攤費用
      遞延所得稅資產(chǎn) 23,501.21 24,461.72 17,667.77
      其他非流動資產(chǎn)
      非流動資產(chǎn)合計 895,505.68 406,761.20 305,905.82
      資產(chǎn)總計 8,228,222.19 9,687,770.28 8,315,506.45
      資產(chǎn)負債表（續(xù)）
      單位：元
      項目 2014年 06月 30日 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日
      流動負債：
      短期借款
      應付賬款 1,247,355.29 2,561,393.10 1,723,376.08
      預收款項 603,007.83 840,971.90 1,095,380.84
      應付職工薪酬 174,744.82 275,811.00 53,174.20
      應交稅費 94,327.83 129,614.40 100,358.76
      應付利息
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      1-1-92
      項目 2014年 06月 30日 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日
      應付股利
      其他應付款 195,961.51 223,713.90 283,292.63
      一年內到期的非流動負債
      其他流動負債
      流動負債合計 2,315,397.28 4,031,504.30 3,255,582.51
      非流動負債：
      遞延所得稅負債
      其他非流動負債 396,077.43 447,834.31
      非流動負債合計 396,077.43 447,834.31
      負債合計 2,711,474.71 4,479,338.61 3,255,582.51
      所有者權益：
      實收資本 5,050,000.00 5,050,000.00 5,050,000.00
      資本公積 169,020.93
      盈余公積 15,843.16 992.39
      一般風險準備
      未分配利潤 297,726.55 142,588.51 8,931.55
      所有者權益合計 5,516,747.48 5,208,431.67 5,059,923.94
      負債和所有者權益總計 8,228,222.19 9,687,770.28 8,315,506.45
      利潤表
      單位：元
      項目 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      一、營業(yè)收入 3,933,954.89 7,131,794.05 6,097,042.32
      減：營業(yè)成本 2,043,325.28 4,850,698.29 4,855,455.58
      營業(yè)稅金及附加 13,326.46 42,470.17 6,861.33
      銷售費用 650,089.29 557,045.79 204,282.65
      管理費用 947,812.22 1,529,256.94 864,783.67
      財務費用 4,783.01 25,196.55 2,043.36
      資產(chǎn)減值損失 -6,403.41 45,293.02 106,684.92
      二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 281,022.04 81,833.29 56,930.81
      加：營業(yè)外收入 51,757.00 94,465.69 600.00
      減：營業(yè)外支出 228.93 24.94 100.00
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      1-1-93
      項目 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      其中：非流動資產(chǎn)處置損失
      三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列)
      332,550.11 176,274.04 57,430.81
      減：所得稅費用 24,234.30 27,766.31 25,191.55
      四、凈利潤（凈虧損以"－"號填列） 308,315.81 148,507.73 32,239.26
      歸屬于母公司所有者的凈利潤 308,315.81 148,507.73 32,239.26
      少數(shù)股東損益
      五、每股收益:
      (一)基本每股收益 0.0611 0.0294 0.0064
      (二)稀釋每股收益 0.0611 0.0294 0.0064
      六、其他綜合收益
      七、綜合收益總額 308,315.81
      148,507.73 32,239.26
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      1-1-94
      現(xiàn)金流量表
      單位：元
      項目 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
      銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 4,354,582.35 7,282,424.79 5,488,641.12收到的稅費返還 154,996.56 2,300.00
      收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 2,900,791.17 872,173.94 869,875.86
      經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 7,410,370.08 8,156,898.73 6,358,516.98
      購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 5,076,135.01 5,135,601.16 5,171,154.96支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
      金
      1,028,308.49 1,295,465.27 642,488.56
      支付的各項稅費 224,711.71 140,069.96 62,485.01
      支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 643,159.64 1,026,564.11 490,164.68
      經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 6,972,314.85 7,597,700.50 6,366,293.21
      經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 438,055.23 559,198.23 -7,776.23
      二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
      收回投資收到的現(xiàn)金
      取得投資收益收到的現(xiàn)金
      處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
      處置子公司及其他營業(yè)單位收到
      的現(xiàn)金凈額
      收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金
      投資活動現(xiàn)金流入小計
      購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
      562,884.34 193,740.17 278,433.43
      投資支付的現(xiàn)金
      取得子公司及其他營業(yè)單位支付
      的現(xiàn)金凈額
      支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金
      投資活動現(xiàn)金流出小計 562,884.34 193,740.17 278,433.43
      投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -562,884.34 -193,740.17 -278,433.43
      三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
      吸收投資收到的現(xiàn)金
      取得借款收到的現(xiàn)金
      發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
      收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
      籌資活動現(xiàn)金流入小計
      償還債務支付的現(xiàn)金
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      1-1-95
      項目 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金
      支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
      籌資活動現(xiàn)金流出小計
      籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
      四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價
      物的影響
      -1,317.59 -7,328.54 -37.16
      五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -126,146.70 358,129.52 -286,246.82
      加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 405,963.40 47,833.88 334,080.70
      六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 279,816.70 405,963.40 47,833.88
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      1-1-96
      2014年 1至 6月所有者權益變動表
      單位：元
      項 目
      2014年 1-6月
      股本 資本公積
      減：庫
      存股
      專項
      儲備
      盈余公積
      一般風險
      準備
      未分配利潤 股東權益合計
      一、上年年末余額 5,050,000.00 15,843.16 142,588.51 5,208,431.67
      加：會計政策變更
      前期差錯更正
      其他
      二、本年年初余額 5,050,000.00 15,843.16 142,588.51 5,208,431.67
      三、本期增減變動金額（減少以“-”號填列）
      169,020.93 -15,843.16 155,138.04 308,315.81
      （一）凈利潤 308,315.81 308,315.81
      （二）其他綜合收益
      上述（一）和（二）小計 308,315.81 308,315.81
      （三）股東投入和減少資本
      1．股東投入資本
      2．股份支付計入股東權益的金額
      3．其他
      （四）利潤分配
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      1-1-97
      1．提取盈余公積
      2．提取一般風險準備
      3．對股東的分配
      4．其他
      （五）股東權益內部結轉 169,020.93 -15,843.16 -153,177.77
      1．資本公積轉增股本
      2．盈余公積轉增股本 15,843.16 -15,843.16
      3．盈余公積彌補虧損
      4．其他 153,177.77 -153,177.77
      （六）專項儲備
      1．本期提取
      2．本期使用
      （七）其他
      四、本期期末余額 5,050,000.00 169,020.93 297,726.55 5,516,747.48
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      1-1-98
      2013年所有者權益變動表
      單位：元
      項目
      2013年度
      股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計
      一、上年年末余額 5,050,000.00 992.39 8,931.55 5,059,923.94
      加：會計政策變更
      前期差錯更正
      其他
      二、本年年初余額 5,050,000.00 992.39 8,931.55 5,059,923.94
      三、本期增減變動金額（減少以“-”號填列）
      14,850.77 133,656.96 148,507.73
      （一）凈利潤 148,507.73 148,507.73
      （二）其他綜合收益
      上述（一）和（二）小計 148,507.73 148,507.73
      （三）所有者投入和減少資本
      1．所有者投入資本
      2．股份支付計入股東權益的金額
      3．其他
      （四）利潤分配 14,850.77 -14,850.77
      1．提取盈余公積 14,850.77 -14,850.77
      2．提取一般風險準備
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      1-1-99
      項目
      2013年度
      股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計
      3．對股東的分配
      4．其他
      （五）所有者權益內部結轉
      1．資本公積轉增股本
      2．盈余公積轉增股本
      3．盈余公積彌補虧損
      4．其他
      （六）專項儲備
      1．本期提取
      2．本期使用
      （七）其他
      四、本期期末余額 5,050,000.00 15,843.16 142,588.51 5,208,431.67
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      1-1-100
      2012年所有者權益變動表
      單位：元
      項目
      2012年度
      股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計
      一、上年年末余額 5,050,000.00 -22,315.32 5,027,684.68
      加：會計政策變更
      前期差錯更正
      其他
      二、本年年初余額 5,050,000.00 -22,315.32 5,027,684.68
      三、本期增減變動金額（減少以“-”號填列）
      992.39 31,246.87 32,239.26
      （一）凈利潤 32,239.26 32,239.26
      （二）其他綜合收益
      上述（一）和（二）小計 32,239.26 32,239.26
      （三）所有者投入和減少資本
      1．所有者投入資本
      2．股份支付計入股東權益的金額
      3．其他
      （四）利潤分配 992.39 -992.39
      1．提取盈余公積 992.39 -992.39
      2．提取一般風險準備
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      1-1-101
      項目
      2012年度
      股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計
      3．對股東的分配
      4．其他
      （五）所有者權益內部結轉
      1．資本公積轉增股本
      2．盈余公積轉增股本
      3．盈余公積彌補虧損
      4．其他
      （六）專項儲備
      1．本期提取
      2．本期使用
      （七）其他
      四、本期期末余額 5,050,000.00 992.39 8,931.55 5,059,923.94
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      1-1-102
      三、公司報告期內采用的主要會計政策、會計估計及其變更
      （一）報告期內采用的主要會計政策、會計估計
      1、會計期間
      自公歷 1月 1日至 12月 31日止為一個會計年度。
      2、記賬本位幣
      本公司記賬本位幣為人民幣。
      3、記賬基礎和計價原則（會計屬性）
      根據(jù)企業(yè)會計準則的相關規(guī)定，本公司會計核算以權責發(fā)生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關規(guī)定計提相應的減值準備。
      4、外幣業(yè)務的核算方法及折算方法
      （1）發(fā)生外幣交易時的折算方法
      本公司發(fā)生的外幣交易在初始確認時，按交易日的折算為記賬本位幣金額，但公司發(fā)生的外幣兌換業(yè)務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
      （2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的處理方法
      資產(chǎn)負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除：①屬于與購建符合資本化條件的資產(chǎn)相關的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；②可供出售的外幣貨幣性項目
      除攤余成本之外的其他賬面余額變動產(chǎn)生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。
      以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。
      5、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準
      本公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物包括庫存現(xiàn)金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。
      6、應收款項壞賬準備
      應收款項包括應收賬款、其他應收款等。
      （1）壞賬準備的確認標準
      本公司在資產(chǎn)負債表日對應收款項賬面價值進行檢查，對存在下列客觀證據(jù)表明應收款項發(fā)生減值的，計提減值準備：①債務人發(fā)生嚴重的財務困難；②債務人違反合同條款；③債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；④其他表明應收
      款項發(fā)生減值的客觀依據(jù)。
      （2）壞賬準備的計提方法
      ①單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法A．單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準
      本公司將金額為人民幣 20萬元以上的應收賬款確認為單項金額重大的應收
      款項。
      B．單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法
      本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發(fā)生減值的單項金額重大的應收款項，包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。
      ②單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項
      壞賬準備的確定依據(jù)、計提方法。
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      A．信用風險特征組合的確定依據(jù)
      本公司對單項金額不重大以及金額重大但單項測試未發(fā)生減值的應收款項，按信用風險特征的相似性和相關性對金融資產(chǎn)進行分組。這些信用風險通常反映債務人按照該等資產(chǎn)的合同條款償還所有到期金額的能力，并且與被檢查資產(chǎn)的未來現(xiàn)金流量測算相關。
      不同組合的確定依據(jù)：
      項目 確定組合的依據(jù)
      賬齡組合 按賬齡劃分
      關聯(lián)方組合 按關聯(lián)關系劃分
      押金及備用金組合 按款項用途劃分
      B．根據(jù)信用風險特征組合確定的計提方法
      按組合方式實施減值測試時，壞賬準備金額系根據(jù)應收款項組合結構及類似信用風險特征（債務人根據(jù)合同條款償還欠款的能力）按歷史損失經(jīng)驗及目前經(jīng)
      濟狀況與預計應收款項組合中已經(jīng)存在的損失評估確定。
      不同組合計提壞賬準備的計提方法：
      項目 計提方法
      賬齡組合 按照賬齡分析法計提壞賬
      關聯(lián)方組合
      單獨進行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額確認減值損
      失，計提壞賬準備押金及備用金組合
      單獨進行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額確認減值損
      失，計提壞賬準備C．賬齡組合，采用賬齡分析法計提壞賬準備的組合計提方法賬齡 計提比例
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      應收賬款(%) 其他應收款(%)
      1年以內（含 1年） 5.00 5.00
      1-2年（含 2年） 10.00 10.00
      2-3年（含 3年） 20.00 20.00
      3-4年（含 4年） 50.00 50.00
      4-5年（含 5年） 90.00 90.00
      5年以上 100.00 100.00
      ③單項金額不重大但單項計提壞賬準備的計提方法：
      本公司對于單項金額雖不重大但出現(xiàn)明顯減值跡象的應收款項，單獨進行減值測試。有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。
      （3）壞賬準備的轉回
      如有客觀證據(jù)表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤余成本。
      7、存貨
      （1）存貨的分類
      存貨分類為：周轉材料、庫存商品、原材料等。
      （2）發(fā)出存貨的計價方法
      存貨在取得時按實際成本計價，領用和發(fā)出時按加權平均法計價。
      （3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準備的計提方法
      可變現(xiàn)凈值是指在日�；顒又�，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負債表日后事項的影響。
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      在資產(chǎn)負債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。當其可變現(xiàn)凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準備。
      計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失，導致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。
      （4）存貨的盤存制度
      采用永續(xù)盤存制。
      （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
      ① 低值易耗品采用一次轉銷法；
      ② 包裝物采用一次轉銷法。
      8、固定資產(chǎn)
      （1）固定資產(chǎn)確認條件
      固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)分類為：房屋及建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備、其他設備。固定資產(chǎn)在同時滿足下列條件時予以確認：固定資產(chǎn)在同時滿足下列條件時予以確認：
      ① 與該固定資產(chǎn)有關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；
      ② 該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。
      （2）固定資產(chǎn)的初始計量
      固定資產(chǎn)取得時按照實際成本進行初始計量。
      外購固定資產(chǎn)的成本，以購買價款、相關稅費、使固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可歸屬于該項資產(chǎn)的運輸費、裝卸費、安裝費和專業(yè)人員服務費環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      等確定。
      購買固定資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產(chǎn)的成本以購買價款的現(xiàn)值為基礎確定。
      自行建造固定資產(chǎn)的成本，由建造該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構成。
      債務重組取得債務人用以抵債的固定資產(chǎn)，以該固定資產(chǎn)的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的固定資產(chǎn)公允價值之間的差額，計入當期損益；
      在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實質和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠
      可靠計量的前提下，換入的固定資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入固定資產(chǎn)的成本，不確認損益。
      以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的固定資產(chǎn)按其在被合并方的賬面
      價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的固定資產(chǎn)按其
      公允價值確定其入賬價值。
      （3）固定資產(chǎn)的后續(xù)支出
      與固定資產(chǎn)有關的后續(xù)支出，在相關的經(jīng)濟利益很可能流入公司且其成本能夠可靠計量時，計入固定資產(chǎn)成本；對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；
      其他后續(xù)支出于發(fā)生時計入當期損益。
      （4）各類固定資產(chǎn)的折舊方法
      固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法分類計提，根據(jù)固定資產(chǎn)類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產(chǎn)各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業(yè)提供經(jīng)濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。
      融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      夠取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。
      各類固定資產(chǎn)預計使用壽命和年折舊率如下：
      固定資產(chǎn)分類 折舊年限 凈殘值(%) 年折舊率(%)
      辦公設備 5 5.00 19.00
      運輸設備 4-5 5.00 23.75-19.00
      電子設備 3 5.00 31.67
      機器設備 10 5.00 9.50
      （5）固定資產(chǎn)的減值測試方法、減值準備計提方法
      公司在每期末判斷固定資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象。
      固定資產(chǎn)存在減值跡象的，估計其可收回金額�？墒栈亟痤~根據(jù)固定資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間
      較高者確定。
      當固定資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產(chǎn)減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產(chǎn)減值準備。
      固定資產(chǎn)減值損失確認后，減值固定資產(chǎn)的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產(chǎn)在剩余使用壽命內，系統(tǒng)地分攤調整后的固定資產(chǎn)賬面價值（扣除預計凈殘值）。
      固定資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認，在以后會計期間不再轉回。
      有跡象表明一項固定資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，企業(yè)以單項固定資產(chǎn)為基礎估計其可收回金額。企業(yè)難以對單項固定資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該固定資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎確定資產(chǎn)組的可收回金額。
      （6）固定資產(chǎn)的處置
      固定資產(chǎn)出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。
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      （7）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價方法
      公司與租賃方所簽訂的租賃協(xié)議條款中規(guī)定了下列條件之一的，確認為融資租入資產(chǎn)：
      ① 租賃期滿后租賃資產(chǎn)的所有權歸屬于本公司；
      公司具有購買資產(chǎn)的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產(chǎn)的公允價值；
      租賃期占所租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分；
      ④ 租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，與該資產(chǎn)的公允價值不存在較大的差異。
      公司在承租開始日，將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費。
      9、無形資產(chǎn)
      （1）無形資產(chǎn)的計價方法
      ① 公司取得無形資產(chǎn)時按成本進行初始計量
      外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)達到預定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產(chǎn)的成本以購買價款的現(xiàn)值為基礎確定。
      債務重組取得債務人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價值之間的差額，計入當期損益；
      在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實質且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠
      可靠計量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產(chǎn)的成本，不確認損益。
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      以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按被合并方的賬面價值
      確定其入賬價值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按公允價
      值確定其入賬價值。
      內部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發(fā)過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產(chǎn)達到預定用途前所發(fā)生的其他直接費用。
      ② 后續(xù)計量
      在取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。
      對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。
      （2）使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計情況：
      項 目 預計使用壽命 依 據(jù)
      軟件 10 年 合同授權或稅法規(guī)定最低年限
      每期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進行復核。
      經(jīng)復核，本年期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。
      （3）使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的判斷依據(jù)：
      每期末，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進行復核。
      經(jīng)復核，該類無形資產(chǎn)的使用壽命仍為不確定。
      （4）無形資產(chǎn)減值準備的計提
      對于使用壽命確定的無形資產(chǎn)，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。
      對于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，每期末進行減值測試。
      對無形資產(chǎn)進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產(chǎn)可環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      能發(fā)生減值的，公司以單項無形資產(chǎn)為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該無形資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎確定無形資產(chǎn)組的可收回金額。
      可收回金額根據(jù)無形資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產(chǎn)預
      計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。
      當無形資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產(chǎn)減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產(chǎn)減值準備。
      無形資產(chǎn)減值損失確認后，減值無形資產(chǎn)的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產(chǎn)在剩余使用壽命內，系統(tǒng)地分攤調整后的無形資產(chǎn)賬面價值（扣除預計凈殘值）。
      無形資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認，在以后會計期間不再轉回。
      （5）劃分公司內部研究開發(fā)項目的研究階段和開發(fā)階段具體標準
      公司內部研究開發(fā)項目的支出分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。
      研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創(chuàng)性的有計劃調
      查、研究活動的階段。
      開發(fā)階段：在進行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產(chǎn)出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產(chǎn)品等活動的階段。
      （6）開發(fā)階段支出符合資本化的具體標準
      內部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產(chǎn)：
      ① 完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
      ② 具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
      ③ 無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內部使用的，能夠證明其有用性；
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      ④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；
      ⑤ 歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。
      開發(fā)階段的支出，若不滿足上列條件的，于發(fā)生時計入當期損益。研究階段的支出，在發(fā)生時計入當期損益。
      10、收入
      （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準
      公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與
      所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；相關的已發(fā)生或將發(fā)生的成
      本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現(xiàn)。
      （2）提供勞務收入的確認方法
      勞務收入包括服務外包及技術開發(fā)服務收入。在資產(chǎn)負債表日收入和成本能夠可靠地計量、與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入、勞務的完成程度能夠可靠確定的前提下，公司采用完工百分比法確認相關的勞務收入。
      本公司在資產(chǎn)負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
      ① 已發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償，應按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。
      ② 已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計不能夠得到補償?shù)�，將已�?jīng)發(fā)生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
      （3）確認讓渡資產(chǎn)使用權收入的依據(jù)
      與交易相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權收入金額：
      ① 利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時間和實際利率計算確環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      定。
      ② 使用費收入金額，按照有關合同或協(xié)議約定的收費時間和方法計算確定。
      11、政府補助
      政府補助分為與資產(chǎn)相關的政府補助和與收益相關的政府補助。公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助屬于與資產(chǎn)相關的政府補
      助；除與資產(chǎn)相關的政府補助之外的政府補助為與收益相關的政府補助。
      與資產(chǎn)相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產(chǎn)使用壽命內平均分配，計入當期損益。
      與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：
      （1）用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在
      確認相關費用的期間，計入當期損益。
      （2）用于補償公司已發(fā)生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。
      12、遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債
      對于某些資產(chǎn)、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負債確認但按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅
      基礎之間的差額產(chǎn)生的暫時性差異，采用資產(chǎn)負債表債務法確認遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債。
      一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，與商譽的初始確認相關的，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生
      的資產(chǎn)或負債的初始確認有關的暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產(chǎn)或負債。
      對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。
      本公司確認與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的應納稅暫時性差異產(chǎn)環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      生的遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本公司才確認遞延所得稅資產(chǎn)。資產(chǎn)負債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預期收回相關資產(chǎn)或清償相關負債期間的適用稅率計量。
      除與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和
      遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。
      資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
      當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產(chǎn)、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
      當擁有以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得
      稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)和負債或是同時取得資產(chǎn)、清償負債時，本集團遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
      13 、關聯(lián)方一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制的，構成關聯(lián)方。關聯(lián)方可為個人或企業(yè)。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯(lián)方關系的企業(yè)，不構成本公司的關聯(lián)方。
      本公司的關聯(lián)方包括但不限于：
      （1）本公司的母公司；
      （2）本公司的子公司；
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      （3）與本公司受同一母公司控制的其他企業(yè)；
      （4）對本公司實施共同控制的投資方；
      （5）對本公司施加重大影響的投資方；
      （6）本公司的合營企業(yè)，包括合營企業(yè)的子公司；
      （7）本公司的聯(lián)營企業(yè)，包括聯(lián)營企業(yè)的子公司；
      （8）本公司的主要投資者個人及與其關系密切的家庭成員；
      （9）本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關系密切的家庭成員；
      （10）本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員
      控制、共同控制的其他企業(yè)。
      14、所得稅的會計處理方法
      （1）當期所得稅
      資產(chǎn)負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產(chǎn)），以按照稅法規(guī)定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據(jù)的應納稅所得額系根據(jù)有關稅法規(guī)定對本期度稅前會計利潤作相應
      調整后計算得出。
      （2）遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債
      某些資產(chǎn)、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負債確認但按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎
      之間的差額產(chǎn)生的暫時性差異，采用資產(chǎn)負債表債務法確認遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債。
      與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關的
      應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負債。
      與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產(chǎn)。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。
      對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。
      資產(chǎn)負債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預期收回相關資產(chǎn)或清償相關負債期間的適用稅率計量。
      于資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
      （3）所得稅費用
      所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。
      除確認為其他綜合收益或直接計入所有者權益的交易和事項相關的當期所
      得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或所有者權益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。
      （4）所得稅的抵銷
      當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產(chǎn)、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
      當擁有以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得
      稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)和負債或是同時取得資產(chǎn)、清償負債時，本公司遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
      （5）所得稅的匯算清繳方式
      本公司所得稅采取分季預繳匯算清繳方式。在年終匯算清繳時，少繳的所得稅稅額，在下一年度內繳納；多繳納的所得稅稅額，在下一年度內抵繳。
      （二）報告期內主要會計政策、會計估計的變更情況
      報告期內，公司主要會計政策、會計估計未發(fā)生變更。
      四、公司最近兩年的主要財務指標
      財務指標 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      （一）盈利能力指標
      毛利率 48.06% 31.98% 20.36%
      凈資產(chǎn)收益率 5.75% 2.89% 0.64%
      扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益率 4.93% 1.33% 0.63%
      基本每股收益（元） 0.0611 0.0294 0.0064
      稀釋每股收益（元） 0.0611 0.0294 0.0064
      每股凈資產(chǎn)（元） 1.0924 1.0314 1.0020
      歸屬于申請掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)（元） 1.0924 1.0314 1.0020
      （二）償債能力指標
      資產(chǎn)負債率 32.95% 46.24% 39.15%
      流動比率 3.17 2.30 2.46
      速動比率 1.64 1.72 1.96
      （三）營運能力指標
      應收賬款周轉率（次） 1.49 3.05 2.88
      存貨周轉率（次） 0.78 3.10 4.22
      （四）現(xiàn)金獲取能力指標
      每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） 0.0867 0.1107 -0.0015
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      上述部分指標公式計算如下：
      1、毛利率按照“（營業(yè)收入-營業(yè)成本）/營業(yè)收入”計算；
      2、凈資產(chǎn)收益率和每股收益是根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 9 號—凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》（2010 年修訂）的相關規(guī)
      定計算；
      3、每股凈資產(chǎn)以各期期末的凈資產(chǎn)和股本為基礎計算；
      4、資產(chǎn)負債率按照公司的財務數(shù)據(jù)計算，其它數(shù)據(jù)按照合并數(shù)據(jù)計算；
      5、流動比率按照“流動資產(chǎn)/流動負債”計算；
      6、速動比率按照“（流動資產(chǎn)-存貨-預付帳款）/流動負債”計算；
      7、應收賬款周轉率按照“當期營業(yè)收入/（（期初應收賬款余額+期末應收賬款余額））/2））”計算（其中，2012年按照期末應收賬款余額計算）；
      8、存貨周轉率按照“當期營業(yè)成本/（（期初存貨+期末存貨）/2）”計算（其
      中，2012年按照期末存貨余額計算）；
      9、每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額按照“當期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
      凈額/期末總股本”計算。
      五、公司最近兩年的主要財務指標分析
      （一）財務狀況分析
      1、資產(chǎn)結構分析
      單位：元
      項目
      2014年 6月 30日 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日
      金額 比例（%） 金額
      比例
      （%）
      金額
      比例
      （%）
      流動資產(chǎn)：
      貨幣資金 279,816.70 3.40 405,963.40 4.19 47,833.88 0.58
      應收賬款 2,715,459.13 33.00 2,552,921.74 26.35 2,118,954.00 25.48
      預付款項 269,844.00 3.28 362,046.92 3.74 473,367.91 5.69
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      項目
      2014年 6月 30日 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日
      金額 比例（%） 金額
      比例
      （%）
      金額
      比例
      （%）
      其他應收款 805,040.76 9.78 3,882,009.73 40.07 4,217,640.97 50.72
      存貨 3,262,555.92 39.65 1,978,067.29 20.42 1,151,803.87 13.85
      流動資產(chǎn)合計 7,332,716.51 89.12 9,281,009.08 95.80 8,009,600.63 96.32
      非流動資產(chǎn)： 0.00
      固定資產(chǎn) 850,281.57 10.33 377,542.96 3.90 286,551.49 3.45
      無形資產(chǎn) 21,722.90 0.26 4,756.52 0.05 1,686.56 0.02
      遞延所得稅資產(chǎn) 23,501.21 0.29 24,461.72 0.25 17,667.77 0.21
      非流動資產(chǎn)合計 895,505.68 10.88 406,761.20 4.20 305,905.82 3.68
      資產(chǎn)總計 8,228,222.19 100.00 9,687,770.28 100.00 8,315,506.45 100.00
      從資產(chǎn)結構來看，報告期內各年流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例為 90%以上，非流動資產(chǎn)占比不到 10%。
      公司流動資產(chǎn)較多，并且以應收款項、存貨為主，主要原因如下：（1）由于公司部分產(chǎn)品采用賒銷模式，導致應收賬款比重較大，2014年 6月 30日應收賬款占總資產(chǎn)比例為 33.00%；（2）公司生產(chǎn)模式主要為訂單式生產(chǎn)，生產(chǎn)材料以機械加工件、機械標準件為主，為防止材料供給不足及原材料價格大幅波動等風險，公司通常根據(jù)市場預測采購保險庫存，致公司存貨比重較大；（3）報告期內，其他應收款占總資產(chǎn)較高，但隨著公司財務制度逐漸規(guī)范，資金拆借現(xiàn)象減少，其他應收款逐漸下降，截止 2014年 6月30日，其他應收款占總資產(chǎn)比例為 9.78%。
      公司非流動資產(chǎn)比例較低，主要原因為公司于 2010年 6月成立，目前業(yè)務規(guī)模較小，經(jīng)營的環(huán)保專用設備主要以機械標準件及機械加工件為主，出于成本效益原則的考慮，生產(chǎn)環(huán)節(jié)公司的功能更多是以提供技術設計及產(chǎn)品組裝為主，機械標準件采用直接采購的形式，部分機械加工件通過外協(xié)廠加工；此外，其他環(huán)保設備業(yè)務，公司提供的功能更多的是銷售及安裝服務，對機械設備要求低。
      因此，由于公司機械設備較少，沒有相關不動產(chǎn)，固定資產(chǎn)總值偏低，導致公司非流動資產(chǎn)較少。該資產(chǎn)結構符合公司目前的發(fā)展階段需要及初創(chuàng)型環(huán)保企業(yè)的特點。
      報告期內，公司各年資產(chǎn)波動平緩，2013年相對于 2012年增加 130萬元左環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      右，增幅 16.5%，主要為隨著業(yè)務量的逐年增加，公司保險庫存增加 80余萬元，貨幣資金增加 30余萬元。
      2、負債結構分析
      單位：元
      項目
      2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      金額
      比例
      （%）
      金額 比例（%） 金額
      比例
      （%）
      流動負債：
      短期借款
      應付賬款 1,247,355.29 46.00 2,561,393.10 57.18 1,723,376.0
      預收款項 603,007.83 22.24 840,971.90 18.77 1,095,380.8
      應付職工薪酬 174,744.82 6.44 275,811.00 6.16 53,174.20 1.63
      應交稅費 94,327.83 3.48 129,614.40 2.89 100,358.76 3.08
      其他應付款 195,961.51 7.23 223,713.90 4.99 283,292.63 8.70
      流動負債合計 2,315,397.28 85.39 4,031,504.30 90.00 3,255,582.5
      非流動負債: 0.00
      其他非流動負債債 396,077.43 14.61 447,834.31 10.00
      非流動負債合計 396,077.43 14.61 447,834.31 10.00
      負債合計 2,711,474.71 100.00 4,479,338.61 100.00 3,255,582.5
      從負債結構看，公司負債以流動負債為主，其中以應付賬款、預收款項為主，與公司資產(chǎn)結構相匹配。
      報告期內，公司應付賬款逐年增加，以公司存貨逐年增加相匹配，公司于2010 年 6 月成立，隨著公司從籌建期步入正常運營期，公司業(yè)務量及市場規(guī)模逐漸擴大，相應的賒購額伴隨業(yè)務量同向增加。
      （二）盈利能力分析
      財務指標 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      毛利率 48.06% 31.98% 20.36%
      凈資產(chǎn)收益率 5.75% 2.89% 0.64%
      扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益率 4.93% 1.33% 0.63%
      基本每股收益（元） 0.0611 0.0294 0.0064
      稀釋每股收益（元） 0.0611 0.0294 0.0064
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      財務指標 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      每股凈資產(chǎn)（元） 1.0924 1.0314 1.0020
      歸屬于申請掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)（元） 1.0924 1.0314 1.0020
      1、毛利率：報告期內，公司主營業(yè)務毛利率波動較大，并且逐年增加，主
      要原因為：（1）公司生產(chǎn)模式為訂單生產(chǎn)，根據(jù)客戶的需求量身定制，因客戶對材質及設計等需求不同致相似產(chǎn)品生產(chǎn)成本不同；（2）訂單式生產(chǎn)，公司針對客戶的實力及談判能力導致報價差異，引起毛利率不一致；（3）2012年至 2014年1-6月，公司的技術實力逐漸得到市場認可、市場品牌得以沉淀以及研發(fā)能力、談判能力等核心競爭力增強，致公司議價能力增強，毛利率上升。
      2、凈資產(chǎn)收益率和每股收益：2013 年相對于 2012 年公司凈資產(chǎn)收益率和
      每股收益呈現(xiàn)逐年上升趨勢，主要原因是隨著公司業(yè)務規(guī)模擴大及技術能力的提升，公司毛利率穩(wěn)定提高，使得業(yè)務毛利增長，從而盈利能力提高。
      扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益率較凈資產(chǎn)收益率相比有所變化，其中2013 年變化較大，主要是受非經(jīng)常性損益影響，詳見本節(jié)之“六、（六）非經(jīng)常性損益情況”。
      3、每股凈資產(chǎn)：報告期內，公司每股凈資產(chǎn)較穩(wěn)定，主要原因是：報告期
      內，公司尚處于初創(chuàng)型階段，盈利水平較低，凈資產(chǎn)波動不大。
      （三）償債能力分析
      財務指標 2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      資產(chǎn)負債率 32.95% 46.24% 39.15%
      流動比率 3.17 2.30 2.46
      速動比率 1.64 1.72 1.96
      1、資產(chǎn)負債率：公司 2013年資產(chǎn)負債率較 2012年底有所增加，但波動不
      大，主要原因為應付賬款增加 83.80萬元，增幅為 48.63%，導致負債增加。公司資產(chǎn)總額相對穩(wěn)定，并且資產(chǎn)負債隨著公司的業(yè)務規(guī)模同向變動，使得資產(chǎn)負債率比較穩(wěn)定。
      2、流動比率、速動比率：公司流動比率變化不大，主要原因為由于公司流
      動資產(chǎn)、流動負債保持與業(yè)務同向發(fā)展的趨勢，資產(chǎn)負債相對比例波動較��；報環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      告期內，速動比率呈現(xiàn)逐年降低趨勢，主要原因為隨著業(yè)務量增加，存貨逐漸增加的同時應付賬款增加，導致流動負債增加從而速動比率降低。
      （四）營運能力分析
      財務指標 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      應收賬款周轉率（次） 1.49 3.05 2.88
      存貨周轉率（次） 0.78 3.10 4.22
      1、應收賬款周轉率：2012年、2013年應收賬款周轉率比較平穩(wěn)，2014年
      1-6月應收賬款周轉率大幅度下降，主要原因為 2014年 1-6月當期營業(yè)收入相對于 2013年、2014年整年處于低水平，因此，2014年 1-6月應收賬款周轉率較低。
      公司應收賬款賬齡主要在 1年以內，屬于公司正常經(jīng)營產(chǎn)生，收回可能性較高，對公司營運能力無重大不利影響。
      2、存貨周轉率：報告期內，2013年相比 2012年公司存貨周轉率逐年下降，主要原因為隨著業(yè)務量的增加引發(fā)保險庫存增加，周轉率下降；2014年 1-6月公司存貨周轉率大幅下降原因為 2014年 1-6月相對于 2013年全年而言，成本較低，下半年相對于上半年銷量增加，從而保險庫存有所增加。
      （五）現(xiàn)金獲取能力分析
      財務指標 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 438,055.23 559,198.23 -7,776.23
      投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -562,884.34 -193,740.17 -278,433.43
      籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
      現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -126,146.70 358,129.52 -286,246.82
      每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 0.0867 0.1107 -0.0015
      注：每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額以各期加權平均股本為基礎計算。
      1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額和每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：公
      司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流逐年增加，主要原因為：（1）公司業(yè)務規(guī)模逐漸上升，而公司運營逐漸穩(wěn)定，市場營銷及品牌擴大的影響致公司盈利水平增強，毛利增加，經(jīng)營性現(xiàn)金流扭虧為盈；（2）公司銷售回款方式如下：①粉碎性格柵及破碎機，一般采用預收貨款形式，收入確認的同時銷售貨款已回籠；②其他環(huán)保設備環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      一般采用賒銷模式，根據(jù)與發(fā)包方或承包方約定的結算方式或核定的工程款預收部分貨款，一般在工程驗收前平均結算 80%以內貨款，驗收后收回 10%-15%，余 5%-10%的一年期質量保證金；③部分訂單采取特別銷售管理辦法：發(fā)貨后或
      工程驗收后一段期間收取貨款（該銷售政策也是導致公司應收賬款增加的主要原因），如：廈門市公路橋隧維護中心，合同約定項目驗收后支付 95%。公司對于賒購款采取成本效益原則作為收款目標；（3）公司通過延長上游付款期限也是經(jīng)
      營性現(xiàn)金流增加的原因之一。
      2、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：報告期內，投資活動主要包括固定資產(chǎn)
      投資。
      六、報告期利潤形成的有關情況
      （一）營業(yè)收入的具體確認方法
      本公司從事環(huán)保專用設備的設計、制造和銷售業(yè)務，收入主要來源于環(huán)保專用設備銷售業(yè)務，公司環(huán)保專用設備同時銷往境內市場及境外市場。根據(jù)本公司業(yè)務特點，本公司對環(huán)保專用設備銷售業(yè)務的收入確認制定了以下具體標準：
      本公司國內產(chǎn)品銷售，如需要驗收或安裝的，在購買方接受商品并且驗收或安裝完畢時確認銷售收入；無需驗收或安裝的，在產(chǎn)品出庫且對方確認收到產(chǎn)品時確認銷售收入。
      本公司出口銷售均以貨物在指定的裝運港裝船，辦結出境手續(xù)時確認銷售收入。
      本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區(qū)分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
      （二）營業(yè)收入、營業(yè)成本
      1、營業(yè)收入（按產(chǎn)品類別）
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      產(chǎn)品類別
      2014年 1-6月 2013年
      收入（元） 成本（元） 占比 收入（元） 成本（元） 占比
      格柵 3,684,645.49 1,912,009.23 93.66% 2,582,113.11 1,820,872.97 36.21%
      破碎機 1,331,721.77 940,718.37 18.67%
      其他環(huán)保設備 249,309.40 131,316.05 6.34% 3,217,959.17 2,089,106.95 45.12%
      合計 3,933,954.89 2,043,325.28 100.00% 7,131,794.05 4,850,698.29 100.00%
      產(chǎn)品類別
      2012年
      收入（元） 成本（元） 占比
      格柵 364,615.38 305,423.37 5.98%
      破碎機 1,229,106.33 807,695.57 20.16%
      其他環(huán)保設備 4,503,320.61 3,742,336.64 73.86%
      合計 6,097,042.32 4,855,455.58 100.00%
      2、營業(yè)收入（按銷售區(qū)域）：
      區(qū)域
      2014年 1-6月
      銷售占比
      2013年度
      銷售占比
      收入 成本 收入 成本
      內銷 3,768,491.47 1,948,720.27 95.79% 5,917,687.48 4,075,181.43 82.98%
      外銷 165,463.42 94,605.01 4.21% 1,214,106.57 775,516.86 17.02%
      合計 3,933,954.89 2,043,325.28 100.00% 7,131,794.05 4,850,698.29 100.00%
      區(qū)域
      2012年度
      銷售占比
      收入 成本
      內銷 5,046,212.82 4,208,484.42 82.76%
      外銷 1,050,829.50 646,971.16 17.24%
      合計 6,097,042.32 4,855,455.58 100.00%
      報告期內，公司細分產(chǎn)品結構有較大變化，尤其是其他環(huán)保設備銷售額大幅度降低，主要原因為：（1）公司成立伊始戰(zhàn)略定位于水上水下垃圾粉碎等環(huán)保專用設備（格柵機、破碎機）的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，但由于公司創(chuàng)立初期（產(chǎn)品研發(fā)實驗階段，2010 年-2012 年），因環(huán)保專用設備市場尚未打開且產(chǎn)品品種少、收入較低，為維系公司運營費用及現(xiàn)金流，公司承攬相關其他環(huán)保配套設備項目，以獲取現(xiàn)金流維持公司正常運營。隨著公司產(chǎn)品性能、型號的完善以及公司環(huán)保專用設備市場規(guī)模逐步擴大，尤其是 2013年格柵產(chǎn)品銷售大幅增長，因此相應的其他環(huán)保配套設備銷售比例逐步減少；（2）其他環(huán)保設備，公司承擔的更多是環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      銷售及安裝的功能，不能體現(xiàn)公司的技術優(yōu)勢，此業(yè)務缺乏長期發(fā)展的核心競爭力，相對于競爭對手而言，屬于公司劣勢產(chǎn)品；格柵及破碎機目前從技術方面及細分市場領域，公司是先驅者，屬于公司優(yōu)勢產(chǎn)品；（3）其他環(huán)保設備業(yè)務更多采用的是招投標模式，生產(chǎn)周期長，回款速度相對較慢，且需要配套其他公司產(chǎn)品運營，未能實現(xiàn)產(chǎn)品標準化，而格柵及破碎機隨著公司產(chǎn)品型號的不斷完善，易實現(xiàn)標準化生產(chǎn)，并且能獨立或配套使用，生產(chǎn)周期短，回款速度快，適合長期發(fā)展。
      （三）收入、利潤變動趨勢及分析
      公司營業(yè)收入及利潤的變動趨勢如下：
      項目
      2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      金額 金額 增長率 金額
      營業(yè)收入 3,933,954.89 7,131,794.05 16.97% 6,097,042.32
      營業(yè)成本 2,043,325.28 4,850,698.29 -0.10% 4,855,455.58
      營業(yè)毛利 1,890,629.61 2,281,095.76 83.72% 1,241,586.74
      利潤總額 332,550.11 176,274.04 206.93% 57,430.81
      凈利潤 308,315.81 148,507.73 360.64% 32,239.26
      1、報告期內，公司營業(yè)收入持續(xù)穩(wěn)定增長，2013年相對 2012年增長 16.97%，主要原因為：（1）、公司調整產(chǎn)品結構，將生產(chǎn)線標準化，市場容量擴大化，實現(xiàn)銷售額增長，具體如下：
      產(chǎn)品類別
      2014年 1-6月
      收入金額（元） 2014.1-6 VS 2013 占比
      格柵 3,684,645.49 43% 94%
      破碎機
      其他環(huán)保設備 249,309.40 -92% 6%
      合計 3,933,954.89 -45% 1.00
      產(chǎn)品類別
      2013年度 2012年度
      收入金額（元） 2013VS2012 占比 收入金額（元） 占比
      格柵 2,582,113.11 608.17% 36.21% 364,615.38 5.98%
      破碎機 1,331,721.77 8.35% 18.67% 1,229,106.33 20.16%
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      其他環(huán)保設備 3,217,959.17 -28.54% 45.12% 4,503,320.61 73.86%
      合計 7,131,794.05 16.97% 100.00% 6,097,042.32 100.00%
      由上可知，公司調整產(chǎn)品結構，收入增長主要體現(xiàn)為格柵產(chǎn)品增長，2013年相對于 2012年，格柵增長率為 608.17%，2014年 1-6月相對于 2013年整年增長率為 43%，格柵產(chǎn)品銷售額占比也從 2012年占總銷售額的 5.98%上升至 2013年為 36.21%，甚至 2014年 1-6月為 94%，公司之所以調整產(chǎn)品結構，主要原因為①公司成立伊始戰(zhàn)略定位于水上水下垃圾粉碎等環(huán)保專用設備（格柵機、破碎機）的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，但由于公司創(chuàng)立初期（產(chǎn)品研發(fā)實驗階段，2010年-2012年），因環(huán)保專用設備市場尚未打開且產(chǎn)品品種少、收入較低，為維系公司運營費用及現(xiàn)金流，公司承攬相關其他環(huán)保配套設備項目，以獲取現(xiàn)金流維持公司正常運營。隨著公司產(chǎn)品性能、型號的完善以及公司環(huán)保專用設備市場規(guī)模逐步擴大，尤其是 2013年格柵產(chǎn)品銷售大幅增長，因此相應的其他環(huán)保配套設備銷售比例逐步減少；②其他環(huán)保設備，公司承擔的更多是銷售及安裝的功能，不能體現(xiàn)公司的技術優(yōu)勢，此業(yè)務缺乏長期發(fā)展的核心競爭力，相對于競爭對手而言，屬于公司劣勢產(chǎn)品；格柵及破碎機目前從技術方面及細分市場領域，公司是先驅者，屬于公司優(yōu)勢產(chǎn)品；③其他環(huán)保設備必須配套其他環(huán)保工程投入，客戶依附于大型環(huán)保工程運營商，業(yè)務更多采用的是招投標模式，生產(chǎn)周期長，回款速度相對較慢，且需要配套其他公司產(chǎn)品運營，未能實現(xiàn)產(chǎn)品標準化，而格柵及破碎機完全獨立使用、獨立運營，市場相對擴大，客戶群體廣闊，隨著公司產(chǎn)品型號的不斷完善，易實現(xiàn)標準化生產(chǎn)，并且能獨立或配套使用，生產(chǎn)周期短，回款速度快，適合長期發(fā)展。因此，公司將市場發(fā)展定位于標準化格柵產(chǎn)品，實現(xiàn)公司銷售額增長。（2）、經(jīng)過近幾年發(fā)展，積累了豐富的產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)驗，已在該領域樹立良好口碑和一定的品牌實力，將業(yè)務領域覆蓋全國范圍十幾個省份，并已出口美國、加拿大、俄羅斯、英國、葡萄牙、希臘、韓國、泰國、印度、馬來西亞、立陶宛等十幾個國家，為業(yè)務增長帶來市場保障；（3）、公司主要產(chǎn)品為城市生活固定廢棄物及工業(yè)廢棄物環(huán)保處理產(chǎn)品，隨著社會環(huán)保意識加強且國家鼓勵環(huán)保行業(yè)大力發(fā)展，公司市場環(huán)境相對開放且容量繼續(xù)擴大，公司銷售發(fā)展空間穩(wěn)中有升。
      2、2012年、2013年營業(yè)成本波動不大，主要原因為：1、2012年處于市場
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      開拓及產(chǎn)品研發(fā)初級階段，研發(fā)能力及生產(chǎn)能力尚不熟練，材料浪費，成本費用增加；2、從各年營業(yè)收入細分結構可看出，2013 年相對于 2012 年營業(yè)收入增長 16.97%，增加額為 103.48萬元；其中格柵增長率為 608.17%，增加額為 221.75萬，其他環(huán)保設備增長率為-28.54%，減少額為 128.54萬元，格柵及其他環(huán)保設備綜合增加額為 93.21 萬元，由于 2013 年技術進一步熟練，且格柵產(chǎn)品相對于其他環(huán)保設備為標準化產(chǎn)品，相同系列格柵銷量增加致規(guī)模效益發(fā)生，采購成本下降；3、2013 年相對于 2012 年公司品牌影響力增強，生產(chǎn)能力及設計能力提升，產(chǎn)品毛利增加；4、公司產(chǎn)品具有差異性，根據(jù)客戶需求生產(chǎn)產(chǎn)品，在通用產(chǎn)品的基礎上進一步改進，符合客戶的經(jīng)營需要，這將導致產(chǎn)品的售價高于通用型產(chǎn)品的價格，使得收入增長較成本增加更加明顯。
      因此，隨著公司業(yè)務規(guī)模逐漸擴大，研發(fā)能力及成本管理能力逐漸增強致盲目摸索、成本浪費現(xiàn)象減少，毛利率亦有所增加，在此雙重拉動下，報告期內利潤總額及凈利潤得以大幅度提高。
      3、報告期內，2013年凈利潤相對于 2012年增長率為 360.64%，主要原因為
      公司凈利潤增加來源于毛利增加，毛利增加主要原因為銷售額增加，銷售額增加原因詳見本節(jié)“六、（三）收入、利潤變動趨勢及分析之 1”。
      （四）各產(chǎn)品（業(yè)務）毛利率變動分析
      報告期內，公司各產(chǎn)品（業(yè)務）的收入占比、毛利率及對毛利的貢獻率如下：
      類別
      2014年 1-6月 2013年度
      收入占比 毛利率
      對毛利的貢
      獻率
      收入占比 毛利率
      對毛利的貢
      獻率
      格柵 93.66% 48.11% 93.76% 36.21% 29.48% 33.37%
      破碎機 18.67% 29.36% 17.14%
      其他環(huán)保設備 6.34% 47.33% 6.24% 45.12% 35.08% 49.49%
      合計 100.00% 48.06% 100.00% 100.00% 31.98% 100.00%
      類別
      2012年度
      收入占比 毛利率 對毛利的貢獻率
      格柵 5.98% 16.23% 4.77%
      破碎機 20.16% 34.29% 33.94%
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      其他環(huán)保設備 73.86% 16.90% 61.29%
      合計 100.00% 20.36% 100.00%
      1、報告期內，2012年、2013年、2014年 1-6月格柵產(chǎn)品毛利率分別為 16.23%、
      29.48%、48.11%，各年毛利率波動較大且逐年增加，主要原因為：（1）2012 年處于市場開拓及產(chǎn)品研發(fā)初級階段，研發(fā)能力及生產(chǎn)能力尚不熟練，材料浪費，成本費用增加；（2）格柵的市場開拓及產(chǎn)品開發(fā)主要以客戶的需求為前提，包括對產(chǎn)品設計的需求及產(chǎn)品材質的需求，因客戶要求不同致相似產(chǎn)品生產(chǎn)成本不同； （3）隨著業(yè)務量擴大，公司在滿足客戶對產(chǎn)品需求的同時進一步豐富及完善格柵系列產(chǎn)品，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本；（4）2012年至 2014年 1-6月，公司從創(chuàng)業(yè)型向成長性企業(yè)發(fā)展，由于技術逐漸得到市場認可，市場品牌沉淀、研發(fā)能力、談判能力等綜合能力增強，致公司溢價能力增強，毛利率上升。
      2、報告期內，2012年、2013年破碎機產(chǎn)品毛利率分別為 34.29%、29.36%，毛利率下降，主要原因為：（1）破碎機國內產(chǎn)品市場較為成熟，競爭激烈，而公司該產(chǎn)品品牌知名度低，產(chǎn)品議價能力不足，價格上浮空間不大；（2）2012 年破碎機以外銷為主，2013 年以內銷為主，為了擴大破碎機產(chǎn)品在國內的市場份額，增強環(huán)創(chuàng)牌破碎機品牌影響力，公司計劃改變銷售格局，但由于公司破碎機產(chǎn)品涉入市場時間較短，在國內市場尚未打開，內銷毛利率較低，銷售區(qū)域改變導致毛利率下降。
      3、報告期內，2012年、2013年其他環(huán)保設備毛利率分別為 16.90%、35.08%，毛利率波動較大原因為：（1）其他環(huán)保設備一般以投標、分包及委托服務的模式銷售，每年客戶變動較大，客戶以政府及大型企業(yè)為主，因工程要求差異及客戶的支付能力不同，毛利率發(fā)生波動；（2）2013年隨著公司品牌影響力逐漸擴大，議價能力增強，毛利率增加。
      4、同行業(yè)毛利率分析：
      毛利率 2014年 1-6月 2013年 2012年
      桑德環(huán)境 34.02% 35.18% 38.46%
      瀚藍環(huán)境 39.46% 38.5% 40.65%
      環(huán)創(chuàng)科技 48.06% 31.98% 20.36%
      相比同行業(yè)，公司 2012年、2013年毛利率公司處于較低水平，2014年相對環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      較高，并且環(huán)創(chuàng)科技呈上升趨勢，同行業(yè)中桑德環(huán)境呈下降趨勢，主要原因為：
      （1）細分行業(yè)不一樣，桑德環(huán)境主營業(yè)務為固廢處理處置工程系統(tǒng)集成和特定
      地區(qū)市政供水、污水處理項目的投資及運營服務，瀚藍環(huán)境專注于為各地政府提供系統(tǒng)性環(huán)境服務方案，覆蓋自來水供應、污水處理、固廢處理全產(chǎn)業(yè)鏈，桑德環(huán)境與瀚藍環(huán)境從事的是運營商環(huán)保工程設計與管理角色，而公司專注于環(huán)保設備的生產(chǎn)和銷售，更多的是從事設備生產(chǎn)銷售，導致毛利存有一定差異，但三家公司均屬于環(huán)保領域，毛利率均處于較高水平；（2）發(fā)展階段不一樣，桑德環(huán)境成立于 1993年 10月，瀚藍環(huán)境成立于 1992年 12月，二者均為多年已上市公司，無論從市場、技術還是產(chǎn)品研發(fā)均處于成熟階段，成熟期特點為盈利水平穩(wěn)定，而環(huán)創(chuàng)科技成立時間短，并且前期一直在研發(fā)，2013 年將戰(zhàn)略產(chǎn)品涉入市場，2014 年開始打開，尚未全面布局，因此，毛利率呈上升水平，公司毛利率水平符合行業(yè)發(fā)展及公司發(fā)展階段特點。
      （五）主要費用及變動情況
      項目
      2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      金額 金額 增長率 金額
      營業(yè)收入 3,933,954.89 7,131,794.05 16.97% 6,097,042.32
      銷售費用 650,089.29 557,045.79 172.68% 204,282.65
      管理費用 947,812.22 1,529,256.94 76.84% 864,783.67
      財務費用 4,783.01 25,196.55 1,133.09% 2,043.36
      銷售費用占收入比重 16.53% 7.81% 3.35%
      管理費用占收入比重 24.09% 21.44% 14.18%
      財務費用占收入比重 0.12% 0.35% 0.03%
      1、銷售費用：銷售費用金額占收入比例較高，各年波動較大，主要原因為：
      (1)隨著業(yè)務量擴大及物價水平上漲，銷售人員數(shù)量及基本工資增加；(2)2013年公司制定銷售激勵政策，業(yè)務量擴大致績效工資增加，工資費用上漲；（3）相對于 2012年，2013年、2014年公司改變業(yè)務結構，擴大市場份額，公司進行品牌推廣,相應的展覽費增加；（4）由于業(yè)務量上升，銷售區(qū)域建設，相應的辦公費、招待費、交通費、差旅費等費用增加，從而至銷售費用增加。
      2、管理費用：管理費用逐年增加，主要原因為：（1）為滿足公司業(yè)務規(guī)模
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      1-1-130
      擴張的需求，公司管理職能人員有所增加，且工資水平有所提高，導致管理人員工資、社保、公積金、福利費等大幅度增加；（2）隨著公司業(yè)務量擴大，差旅費
      及辦公費增加；（3）由于研發(fā)人員工資上漲及技術服務費增加,研發(fā)費用增加；（4）
      公司計劃在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌，相應的中介咨詢費增加。
      3、財務費用：財務費用金額較低，且占主營業(yè)務收入比例較低，報告期內
      公司財務費用呈現(xiàn)增長趨勢，公司財務費用主要為交易手續(xù)費。財務費用主要受公司貨幣資金使用方式影響，與營業(yè)收入變動關聯(lián)度不高。
      （六）非經(jīng)常性損益情況
      項目 2014年 1-6
      月
      2013年度 2012年度
      計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外）
      51,756.88 94,465.69 600.00
      同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司年初至合并
      日的當期凈損益
      除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -228.81 -24.94 -100.00
      其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目
      所得稅影響額 -7,729.21 -14,166.11 -125.00
      少數(shù)股東權益影響額（稅后）
      合計 43,798.86 80,274.64 375.00
      計入當期損益的政府補助為公司收到與資產(chǎn)相關的政府補貼遞延產(chǎn)生。根據(jù)廈門市財政局、廈門市科學技術局文件廈財企【2013】51 號文件關于下達中央財政 2013年第二批科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金的通知，廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司（環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司前身）申報的《高機械密封性全地埋式粉碎性格柵除污機的研發(fā)與應用》項目獲取財政基金支持 50萬元，2013年度實際撥款 35萬元；根據(jù)廈門市科學技術局、廈門市財政局文件廈科聯(lián)【2013】28 號文件關于下達 2013 年市科技計劃第二批企業(yè)創(chuàng)新項目（初創(chuàng)期）、對臺科技合作與交流基地項目及高�？蒲性核�項目及撥付資助經(jīng)費的通知，廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司（環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司前身）申報的《高機械密封性全地埋式粉碎性格柵除污機的研發(fā)與應用》獲取資助經(jīng)費 30萬元，2013年實際撥付 18萬元。針對企業(yè)關于《高機械密封性全地埋式粉碎性格柵除污機的研發(fā)與應用》項目資金使用情況及與其相關的資產(chǎn)使用情況合理攤銷或沖抵遞延收
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      1-1-131
      益。
      具體補助明細如下：
      項目 2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      廈門知識產(chǎn)權局 600.00
      廈門市科技局中小企業(yè)創(chuàng)新基金補助 51,756.88 82,165.69
      廈門火炬高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會專利補助 10,000.00
      稅費獎勵 2,300.00
      合計 51,756.88 94,465.69 600.00
      （七）適用稅率及主要財政稅收優(yōu)惠政策
      1、主要稅項
      （1）增值稅：按銷售額的 17%增收，公司享受出口免抵退政策。
      （2）營業(yè)稅：按應稅收入的 3%計算并繳納。
      （3）城市建設維護稅：按應納流轉稅額的 7%計算并繳納。
      （4）教育費附加：按應納流轉稅額的 3%計算并繳納。
      （5）地方教育費附加：按應納流轉稅額的 2%計算并繳納。
      （6）企業(yè)所得稅：報告期內,公司所得稅率為：2012 年 25%、2013 年 15%、
      2014年 1-6月 15%。
      2、主要財政稅收優(yōu)惠政策
      本公司 2012年被認定為高新技術企業(yè)，取得福建省廈門市科學技術局頒發(fā)的高新技術企業(yè)證書，高新技術企業(yè)證書編號：GR201235100127，有效期三年，所得稅稅率按 15.00%征收，優(yōu)惠期為 2012年 11月 29日至 2015年 11月 29日，本公司 2012年未申請所得稅優(yōu)惠，因此 2012 年所得稅稅率仍為 25%，自 2013年開始享受所得稅稅率 15%的優(yōu)惠政策。
      根據(jù)廈門市財政局、廈門市科學技術局文件廈財企【2013】51 號文件關于下達中央財政 2013年第二批科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金的通知，廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司（環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司前身）申報的《高機械密封性全地埋式粉碎性格柵除污機的研發(fā)與應用》項目獲取財政基金支持 50 萬元，環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      2013年度實際撥款 35萬元。
      根據(jù)廈門市科學技術局、廈門市財政局文件廈科聯(lián)【2013】28 號文件關于下達 2013年市科技計劃第二批企業(yè)創(chuàng)新項目（初創(chuàng)期）、對臺科技合作與交流基地項目及高�？蒲性核�項目及撥付資助經(jīng)費的通知，廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司（環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司前身）申報的《高機械密封性全地埋式粉碎性格柵除污機的研發(fā)與應用》獲取資助經(jīng)費 30萬元，2013年實際撥付 18萬元。
      七、公司最近兩年一期主要資產(chǎn)情況
      （一）應收賬款
      1、應收賬款賬齡及壞賬準備計提情況
      單位：元
      賬齡
      2014.06.30 2013.12.31
      賬面余額
      壞賬準備
      賬面余額
      壞賬準備
      金額
      比例
      （%）
      金額
      比例
      （%）
      1年以內 2,736,464.76 95.45 136,823.24 2,389,025.04 88.30 119,451.25
      1至 2年 115,352.90 4.02 11,535.29 301,497.72 11.14 30,149.77
      2至 3年 15,000.00 0.53 3,000.00 15,000.00 0.56 3,000.00
      合計 2,866,817.66 100.00 151,358.53 2,705,522.76 100.00 152,601.02
      賬齡
      2012.12.31
      賬面余額
      壞賬準備
      金額 比例（%）
      1年以內 2,213,551.91 99.20 110,677.60
      1至 2年 17,866.32 0.80 1,786.63
      合計 2,231,418.23 100.00 112,464.23
      2012年 12月 31日、2013年 12月 31日、2014年 6月 30日應收賬款占比流動資產(chǎn)比例分別為 26.46%、27.51%及 37.03%，占比較高。主要原因是由于公司的回款方式導致：公司銷售回款方式如下：①部分訂單采取特別銷售管理辦法：
      發(fā)貨后或工程驗收后一段期間收取貨款（該銷售政策也是導致公司應收賬款增加的主要原因），如：廈門市公路橋隧維護中心，合同約定項目驗收后支付 95%； ②環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      其他環(huán)保設備一般采用賒銷模式，根據(jù)與發(fā)包方或承包方約定的結算方式或核定的工程款預收部分貨款，一般在工程驗收前平均結算 80%以內貨款，驗收后收回10%-15%，余 5%-10%的一年期質量保證金。公司對于賒購款采取成本效益原則作為收款目標。
      2、報告期內無實際核銷的應收賬款。
      3、應收賬款各期末余額中無應收持有公司 5%以上（含 5%）表決權的股東
      款項。
      4、應收賬款前五名債務人情況如下：
      單位：元
      債務人名稱 2014年 6月 30日 占應收賬款總額比例(%) 賬齡
      南昌思創(chuàng)工程技術有限公司 1,119,480.00 39.05 1年以內
      新密市環(huán)新生活垃圾處理有
      限公司
      392,000.00 13.67 1年以內
      桂林市排水有限公司 336,000.00 11.72 1年以內
      廈門興南洋信息技術有限公
      司
      332,527.36 11.60 1年以內
      博天環(huán)境工程（北京）有限公
      司
      305,222.25 10.65 1年以內
      合計 2,485,229.61 86.69
      （續(xù)）
      債務人名稱 2013年 12月 31日 占應收賬款總額比例(%) 賬齡
      廈門市公路橋隧維護中心 968,400.00 35.79 1年以內
      廈門海旭東方智能科技有限
      公司
      405,600.00 14.99 1年以內
      167,311.82 6.18 1-2年
      博天環(huán)境工程（北京）有限公
      司
      305,222.25 11.28 1年以內
      K.Y.INTERTRADE 257,581.80 9.52 1年以內
      浙江海亮固廢處理科技有限
      公司
      113,400.00 4.19 1年以內
      合計 2,217,515.87 81.95
      （續(xù)）
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      債務人名稱 2012年 12月 31日 占應收賬款總額比例(%) 賬齡
      施耐德電氣（中國）投資公司 1,250,185.00 56.03 1年以內
      博天環(huán)境工程（北京）有限公
      司
      245,062.25 10.98 1年以內
      ZSCT Equipment Installation a
      nd Maintenance Co.,Ltd.
      224,231.03 10.05 1年以內
      廈門興南洋信息技術有限公
      司
      209,833.13 9.40 1年以內
      廈門海旭東方智能科技有限
      公司
      167,311.82 7.50 1年以內
      合計 2,096,623.23 93.96
      （二）預付款項
      1、預付款項賬齡及壞賬準備計提情況
      單位：元
      賬齡
      2014.06.30 2013.12.31
      金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備
      1年以內（含 1年） 247,907.00 91.87 266,935.42 73.73
      1-2年（含 2年） 5,040.00 1.86 59,831.50 16.53
      2-3年（含 3年） 3,497.00 1.30 35,280.00 9.74
      3-4年（含 4年） 13,400.00 4.97
      合計 269,844.00 100.00 362,046.92 100.00
      賬齡
      2012.12.31
      金額 比例(%) 壞賬準備
      1年以內（含 1年） 378,256.41 79.91%
      1-2年（含 2年） 95,111.50 20.09%
      2-3年（含 3年）
      3-4年（含 4年）
      合計 473,367.91 100.00%
      預付賬款主要為預付的材料款、設備款及保證金，賬齡一般在一年以內，為公司正常經(jīng)營所需。
      2、報告期內無實際核銷的預付賬款。
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      1-1-135
      3、預付賬款各期末余額中無預付持有公司 5%以上（含 5%）表決權的股東
      款項。
      4、預付款項前五名債務人情況如下：
      單位：元
      債務人名稱 2014年6月30日
      占預付款項總額比例
      (%)
      賬齡
      廈門火炬高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財政服
      務中心
      98,343.00 36.44 1年以內
      廈門海旭東方智能科技公司 73,500.00 27.24 1年以內
      深圳市矩形科技有限公司 19,475.00 7.22 1年以內
      廈門可尼西自控設備有限公司 18,900.00 7.00 1年以內
      物博中儀（北京）儀表有限公司 15,600.00 5.78 1年以內
      合計 225,818.00 83.68
      （續(xù)）
      債務人名稱 2013年 12月 31日 占預付款項總額比例(%) 賬齡
      廈門海旭東方智能科技
      有限公司
      32,000.00 8.84 1年以內
      24,220.00 6.69 1-2年
      13,480.00 3.72 2-3年
      廈門市常盛電纜有限公
      司
      30,658.90 8.47 1年以內
      廈門高鼎環(huán)境科技股份
      有限公司
      54,531.17 15.06 1年以內
      重慶博高科技有限公司 32,000.00 8.84 1年以內
      廈門合力圓機械有限公
      司
      44,000.00 12.15 1年以內
      合計 230,890.07 63.77
      （續(xù)）
      債務人名稱 2012年 12月 31日 占預付款項總額比例(%) 賬齡
      上海廣電進出口有限公
      司
      194,634.95 41.12 1年以內
      廈門海旭東方智能科技
      有限公司
      24,220.00 5.12 1年以內
      44,980.00 9.50 1-2年
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-136
      債務人名稱 2012年 12月 31日 占預付款項總額比例(%) 賬齡
      上海恩德斯豪斯自動化
      設備有限公司
      59,910.26 12.66 1年以內
      中國石油天然氣股份有
      限公司廈門銷售分公司
      49,618.20 10.48 1年以內
      廈門市常盛電纜有限公
      司
      27,671.00 5.85 1年以內
      合計 401,034.41 84.73
      （三）其他應收款
      1、其他應收款賬齡及壞賬準備計提情況
      單位：元
      賬齡
      2014.06.30 2013.12.31
      金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備
      1年以內 671,506.99 82.87% 5,316.23 2,877,841.8 73.93%
      1-2年 131.050.00 16.17% 962,259.29 24.72%
      2-3年 7,800.00 0.96% 52,385.75 1.35% 10,477.15
      3-4年
      合計 810,356.99 100.00% 5,316.23 3,892,486.88 100.00% 10,477.15
      賬齡
      2012.12.31
      金額 比例(%) 壞賬準備
      1年以內 1,438,640.18 34.07
      1-2年 2,784,321.71 65.93 5,320.92
      2-3年
      3年以上
      合計 4,222,961.89 100% 5,320.92
      2、截至 2014 年 06 月 30 日，無應收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權
      股份的股東款項。
      3、其他應收款前五名債務人情況如下：
      單位：元
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-137
      債務人名稱 2014年 6月 30日
      占其他應收款
      總額比例(%)
      款項性質 賬齡
      南昌思創(chuàng)工程技術有限公司
      20,000.00 2.47 保證金 1年以內
      77,334.00 9.54 保證金 1-2年
      廣西科聯(lián)招標中心桂林分部
      58,776.00 7.25 保證金 1年以內
      30,424.00 3.75 保證金 1-2年
      福建鑫輝宏裝飾工程有限公
      司
      70,000.00 8.64 往來款 1年以內
      曾宏林 66,232.50 8.17 備用金 1年以內
      劉孟利 30,630.00 3.78 往來款 1年以內
      合計 353,396.50 43.60
      （續(xù)）
      債務人名稱 2013年12月31日
      占其他應收款
      總額比例(%)
      款項性質 賬齡
      郭子成 1,933,780.13 49.68 股東借款 1年以內
      王桂武
      20,054.97 0.52 往來借款 1年以內
      962,259.29 24.72 往來借款 1-2年
      蘇永角 241,134.00 6.19 備用金 1年以內
      廈門市國稅局 120,656.81 3.10 出口退稅款 1年以內
      南昌思創(chuàng)工程技術有限公司 77,334.00 1.99 押金 1年以內
      合計 3,355,219.20 86.20
      （續(xù)）
      債務人名稱 2012年12月31日
      占其他應收款
      總額比例(%)
      款項性質 賬齡
      郭子成
      338,531.20 8.01 股東借款 1年以內
      1,659,451.00 39.30 股東借款 1-2年
      王桂武
      982,672.19 23.27 往來借款 1年以內
      999,587.10 23.67 往來借款 1-2年
      廈門市廣德益建工有限公司 50,000.00 1.18 往來款 1-2年
      陳少云
      24,831.00 0.59 備用金 1年以內
      7,986.00 0.19 備用金 1-2年
      伍方平 24,772.70 0.59 備用金 1-2年
      合計 4,087,831.19 96.80
      （四）存貨
      單位：元
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-138
      項目
      2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      賬面余額
      跌價
      準備
      賬面余額
      跌價
      準備
      賬面余額
      跌價
      準備
      原材料 2,842,086.61 1,978,067.29 1,141,804.52
      庫存商品 420,469.31
      在產(chǎn)品 9,999.35
      合計 3,262,555.92 1,978,067.29 1,151,803.87
      （五）固定資產(chǎn)
      1、公司固定資產(chǎn)折舊采用直線法，各類固定資產(chǎn)的折舊年限、殘值率和年
      折舊率如下：
      類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
      辦公設備 5 5.00 19.00
      運輸設備 4-5 5.00 23.75-19.00
      電子設備 3 5.00 31.67
      機器設備 10 5.00 9.50
      2、固定資產(chǎn)及累計折舊
      單位：元
      類別 2013.12.31 本期增加 本期減少 2014.06.30
      一、賬面原值合計： 549,633.51 544,714.44 1,094,347.95
      辦公設備 53,469.31 8,248.73 61,718.04
      運輸工具 237,573.84 100,000.00 337,573.84
      電子設備 179,957.88 47,576.82 227,534.70
      機器設備 78,632.48 388,888.89 467,521.37
      二、累計折舊： 172,090.55 71,975.83 244,066.38
      辦公設備 9,313.03 12,641.41 21,954.44
      運輸工具 92,656.32 35,740.39 128,396.71
      電子設備 69,498.69 17,998.22 87,496.91
      機器設備 622.51 5,595.81 6,218.32
      三、減值準備：
      辦公設備
      運輸工具
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-139
      類別 2013.12.31 本期增加 本期減少 2014.06.30
      電子設備
      機器設備
      四、賬面價值 377,542.96 850,281.57
      辦公設備 44,156.28 39,763.60
      運輸工具 144,917.52 209,177.13
      電子設備 110,459.19 140,037.79
      機器設備 78,009.97 461,303.05
      類別 2012.12.31 本期增加 本期減少 2013.12.31
      一、賬面原值合計： 359,493.34 190,140.17 549,633.51
      辦公設備 30,602.65 22,866.66 53,469.31
      運輸工具 235,967.00 58,650.84 294,617.84
      電子設備 92,923.69 29,990.19 122,913.88
      機器設備 78,632.48 78,632.48
      二、累計折舊： 72,941.85 99,148.70 172,090.55
      辦公設備 3,107.38 6,205.65 9,313.03
      運輸工具 36,563.28 62,867.04 99,430.32
      電子設備 33,271.19 29,453.50 62,724.69
      機器設備 622.51 622.51
      三、減值準備：
      辦公設備
      運輸工具
      電子設備
      機器設備
      四、賬面價值 286,551.49 377,542.96
      辦公設備 27,495.27 44,156.28
      運輸工具 199,403.72 195,187.52
      電子設備 59,652.50 60,189.19
      機器設備 78,009.97
      類別 2011.12.31 本期增加 本期減少 2012.12.31
      一、賬面原值合計： 81,059.91 278,433.43 359,493.34
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-140
      類別 2011.12.31 本期增加 本期減少 2012.12.31
      辦公設備 2,500.00 28,102.65 30,602.65
      運輸工具 35,967.00 200,000.00 235,967.00
      電子設備 42,592.91 50,330.78 92,923.69
      機器設備
      二、累計折舊： 18,851.77 54,090.08 72,941.85
      辦公設備 416.70 2,690.68 3,107.38
      運輸工具 4,271.10 32,292.18 36,563.28
      電子設備 14,163.97 19,107.22 33,271.19
      機器設備
      三、減值準備：
      辦公設備
      運輸工具
      電子設備
      機器設備
      四、賬面價值 62,208.14 286,551.49
      辦公設備 2,083.30 27,495.27
      運輸工具 31,695.90 199,403.72
      電子設備 28,428.94 59,652.50
      機器設備 359,493.34
      公司固定資產(chǎn)主要為運輸工具與電子設備，均處于正常使用狀態(tài)，未發(fā)生明顯減值跡象，故未計提減值準備。公司已按固定資產(chǎn)折舊政策足額計提折舊，不存在折舊計提不足的情況，固定資產(chǎn)質量較好。
      （六）資產(chǎn)減值準備的計提依據(jù)及計提情況
      1、資產(chǎn)減值準備計提依據(jù)
      各項資產(chǎn)的減值準備計提依據(jù)詳見本節(jié)之“三、（一）報告期內采用的主要會計政策、會計估計”中有關資產(chǎn)減值準備的說明。
      2、資產(chǎn)減值準備計提情況
      （1）2014年 1至 6月資產(chǎn)減值準備計提、沖銷與轉回明細：
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-141
      單位：元
      項目 2013.12.31 本期計提
      本期減少
      2014.06.30
      轉回 轉銷
      壞賬準備 163,078.17 -6,403.41 156,674.76
      合計 163,078.17 -6,403.41 156,674.76
      （2）2013年度資產(chǎn)減值準備計提、沖銷與轉回明細：
      單位：元
      項目 2012.12.31 本期計提
      本期減少
      2013.12.31
      轉回 轉銷
      壞賬準備 117,785.15 45,293.02 163,078.17
      合計 117,785.15 45,293.02 163,078.17
      （3）2012年度資產(chǎn)減值準備計提、沖銷與轉回明細：
      單位：元
      項目 2011.12.31 本期計提
      本期減少
      2012.12.31
      轉回 轉銷
      壞賬準備 11,100.23 106,684.92 117,785.15
      合計 11,100.23 106,684.92 117,785.15
      八、公司最近兩年一期主要負債情況
      （一）應付賬款
      1、應付賬款賬齡情況
      單位：元
      項目
      2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
      1年以內 969,118.96 77.69 995,125.80 38.85 1,693,636.48 98.27
      1-2年 211,645.03 16.97 1,542,527.05 60.22 29,739.60 1.73
      2-3年 55,927.05 4.48 23,740.25 0.93
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-142
      項目
      2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
      3年以上 10,664.25 0.86
      合計 1,247,355.29 100.00 2,561,393.10 100.00 1,723,376.08 100.00
      2、應付賬款前五名情況
      單位：元
      債權單位名稱 2014年 6月 30日 占應付賬款總額比例(%) 賬齡
      上海南天電力電纜有限公司
      601,241.50 48.20 一年以內
      189,958.50 15.23 1-2年
      廈門市春恒工貿有限公司 81,738.00 6.55 一年以內
      廈門精誠欣模具有限公司 80,603.40 6.46 一年以內
      上海冠龍閥門機械有限公司 58,088.40 4.66 一年以內
      上海宇動機械設備有限公司 56,500.00 4.53 一年以內
      合計 1,068,129.80 85.63
      （續(xù)）
      債權單位名稱 2013年 12月 31日 占應付賬款總額比例(%) 賬齡
      上海南天電力電纜有限公司
      380,154.00 14.84 1年以內
      791,200.00 30.89 1-2年
      福建恒勁科博測控技術有限
      公司
      690,200.00 26.95 1-2年
      南京藍深制泵（集團）股份有
      限公司
      155,890.00 6.09 1年以內
      廈門市春恒工貿有限公司 140,885.00 5.50 1年以內
      廈門精誠欣模具有限公司 93,419.30 3.65 1年以內
      合計 2,251,748.30 87.92
      （續(xù)）
      債權單位名稱 2012年 12月 31日 占應付賬款總額比例(%) 賬齡
      上海南天電力電纜有限公司 791,200.00 45.91 1年以內
      福建恒勁科博測控技術有限
      公司
      690,200.00 40.05 1年以內
      上海冠龍閥門機械有限公司 58,938.40 3.42 1年以內
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-143
      債權單位名稱 2012年 12月 31日 占應付賬款總額比例(%) 賬齡
      廈門市集美區(qū)瑞發(fā)機械加工
      有限公司
      48,100.00 2.79 1年以內
      廈門鑫火不銹鋼制品有限公
      司
      25,946.48 1.51 1年以內
      合計 1,614,384.88 93.68
      （二）預收款項
      1、預收賬款賬齡情況
      單位：元
      項目
      2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
      1年以內 598,094.49 598,094.49 19,171.06 2.28 1,095,380.84 100
      1年以上 4,913.34 4,913.34 821,800.84 97.72
      合計 603,007.83 603,007.83 840,971.90 100.00 1,095,380.84 100
      報告期內，預收賬款逐漸減少，主要原因為公司業(yè)務結構調整所致，公司主要收入來源于其它環(huán)保設備及環(huán)保專用設備產(chǎn)品，環(huán)保專用設備產(chǎn)品一般采用預收貨款方式銷售，但由于格柵產(chǎn)品生產(chǎn)周期短，發(fā)貨速度快，一般當期就能確認收入，其它環(huán)保設備部分結算方式采用工程驗收前支付一定貨款，但由于該產(chǎn)品生產(chǎn)周期長，從而形成預收款項，隨著公司業(yè)務結構調整，其他環(huán)保設備銷售額逐漸降低。
      2、大額預收款項情況
      單位：元
      債權單位名稱 2014年 6月 30日 占預收款項總額比例 賬齡
      廈門海旭東方智能科技有限公司 252,688.18 41.90 1年以內
      泰國（TMC） 120,042.00 19.91 1年以內
      合計 372,730.18 61.81
      （續(xù)）
      債權單位名稱 2013年 12月 31日 占預收款項總額比例 賬齡
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-144
      廈門海旭東方智能科技有限公司 821,800.84 97.72% 1-2年
      合計 821,800.84 97.72%
      （續(xù)）
      債權單位名稱 2012年 12月 31日 占預收款項總額比例 賬齡
      廈門海旭東方智能科技有限公司 821,800.84 75.02% 1年以內
      青島格林沃特水務有限公司 138,000.00 12.60% 1年以內
      合計 959,800.84 87.62%
      3、截至 2014年 6月 30日，公司無預收持有公司 5%（含 5%）以上表決權
      的股東單位款項。
      （三）其他應付款
      1、其他應付款賬齡情況
      單位：元
      項目
      2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
      1年以內 178,007.41 90.84 158,903.51 71.03 53,518.09 18.89
      1-2年 16,500.00 8.42 60,794.09 27.17 229,774.54 81.11
      2-3年 1,454.10 0.74 4,016.30 1.80
      合計 195,961.51 100.00 223,713.90 100.00 283,292.63 100.00
      3、 大額其他應付款情況
      單位：元
      債權單位名稱 2014年 6月 30日 占應付賬款總額比例(%) 賬齡
      吳建輝 100,142.31 51.10 1年以內
      姚振江 30,000.00 15.31 1年以內
      廈門中義機電設備有限公司 20,000.00 10.21 1年以內
      合計 150,142.31 76.62
      其中，吳建輝為公司在對“梧村隧道搶修工程”安裝固廢處理系統(tǒng)時所欠的工程勞務費；姚振江為公司應返還的貨款保證金款。
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-145
      （續(xù)）
      債權單位名稱 2013年 12月 31日 占應付賬款總額比例(%) 賬齡
      馬長藝
      49,600.03 22.17 1年以內
      46,899.99 20.95 1-2年
      林毅 75,000.00 33.52 1年以內
      廈門南藍科技有限公司 31,516.48 14.09 1年以內
      廈門維奧電子科技有限公司 10,000.00 4.47 1-2年
      廈門全程德邦物流有限公司 2,787.00 1.25 1年以內
      合計 215,803.50 96.45
      其中，馬長藝為公司應支付房租款，已在 2014年年初償還；林毅款項為公司暫借個人款，已在 2013年年初償還。
      （續(xù)）
      債權單位名稱 2012年 12月 31日 占應付賬款總額比例(%) 賬齡
      廈門南藍科技有限公司 215,758.24 76.16 1-2年
      馬長藝 46,899.99 16.56 1年以內
      廈門維奧電子科技有限公司 10,000.00 3.53 1年以內
      廈門宏拓科技有限公司 2,552.00 0.90 1年以內
      王桂武 2,440.00 0.86 1年以內
      合計 277,650.23 98.01
      其中，馬長藝為公司應支付的房租款；王桂武為公司應支付的費用報銷款。
      3、截至 2014年 6月 30日，無應付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股
      份股東的款項。
      （四）應交稅費
      單位：元
      稅種 2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      增值稅 -9,088.75 16,399.74 15,218.58
      營業(yè)稅
      企業(yè)所得稅 103,416.78 111,246.68 83,313.95
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-146
      稅種 2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      城市維護建設稅 -0.20 1,147.99 1,065.30
      教育費附加 491.99 456.56
      地方教育費附加 328.00 304.37
      合計 94,327.83 129,614.40 100,358.76
      （五）其他非流動負債
      單位：元
      項目/類別 2014年 1月 1日 本期增加 本期減少 2014年 6月 30日 備注
      遞延收益 447,834.31 51,756.88 396,077.43
      合計 447,834.31 51,756.88 396,077.43
      （續(xù)）
      項目/類別 2013年 1月 1日 本期增加 本期減少 2013年 12月 31日 備注
      遞延收益 530,000.00 82,165.69 447,834.31
      合計 530,000.00 82,165.69 447,834.31
      九、公司股東權益情況
      （一）股東權益情況
      單位：元
      項目 2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31
      實收資本（或股本） 5,050,000.00 5,050,000.00 5,050,000.00
      資本公積 169,020.93
      盈余公積 15,843.16 992.39
      未分配利潤 297,726.55 142,588.51 8,931.55
      股東權益合計 5,516,747.48
      5,208,431.67 5,059,923.94
      （二）未分配利潤變動情況如下：
      單位：元
      項目 2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31 提取/分
      配比例
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
      1-1-147
      項目 2014.06.30 2013.12.31 2012.12.31 提取/分
      配比例 調整前上年末未分配利潤 142,588.51 8,931.55 -22,315.32
      調整年初未分配利潤合計數(shù)
      （調增+，調減-）
      調整后年初未分配利潤 142,588.51 8,931.55 -22,315.32
      加：本期歸屬于母公司所有
      者的凈利潤
      308,315.81 148,507.73 32,239.26
      減：提取法定盈余公積 -14,850.77 -992.39 10%
      提取任意盈余公積
      提取企業(yè)發(fā)展基金
      應付普通股股利
      轉作股本的普通股股利
      加：其他股東權益內部結轉
      對未分配利潤的影響
      -153,177.77
      減：其他直接計入所有者權
      益的利得及損失
      期末未分配利潤 297,726.55 142,588.51 8,931.55
      十、關聯(lián)方、關聯(lián)方關系及關聯(lián)方往來、關聯(lián)方交易
      （一）關聯(lián)方及關聯(lián)方關系
      1、關聯(lián)方認定標準
      根據(jù)《公司法》和《企業(yè)會計準則 36號》的相關規(guī)定，結合公司的實際情況，公司關聯(lián)方包括：公司控股股東及其控制的企業(yè)；持有公司股份 5%以上的其他股東及其控制的企業(yè)；公司參與的合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)；公司的參股企業(yè)；
      主要投資者個人、董事、監(jiān)事、高級管理人員；其他對公司有實質影響的法人或自然人。
      2、關聯(lián)方及關聯(lián)方關系列表
      序號 關聯(lián)方名稱（姓名） 與公司的關系
      1 郭子成 控股股東/實際控制人、董事2 余培植 股東、董事3 梁火石 股東、監(jiān)事4 廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司 本公司股東余培植間接參股公司
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      序號 關聯(lián)方名稱（姓名） 與公司的關系
      5 廈門高鼎機械設備有限公司 本公司股東余培植控股公司
      6 廈門高鼎機械設備安裝工程有限公司 本公司股東余培植控股公司
      7 北京萬業(yè)鴻達商貿有限公司 本公司股東梁火石控股公司
      8 業(yè)浩動力科技（北京）有限公司 本公司股東梁火石控股公司
      9 林建光 高級管理人員、董事10 翁幼環(huán) 高級管理人員
      11 王愛國 董事
      12 翟作衛(wèi) 董事
      13 曾宏林 監(jiān)事
      14 沈瓊 監(jiān)事
      5%以上的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況見本說明書相關部分。
      3、報告期內，曾經(jīng)存在的關聯(lián)方
      序號 關聯(lián)方名稱（姓名） 與公司的關系
      1 廈門維奧電子科技有限公司 曾受本公司實際控制人控制
      2 王桂武 原股東
      廈門維奧電子科技有限公司曾受公司實際控制人郭子成控制，該公司已于2014年 6月 25日轉讓給無關聯(lián)第三方。
      王桂武曾于 2010年 6月 9日至 2013年 1月 22日為公司股東。
      （二）重大關聯(lián)方關聯(lián)交易情況
      1、關聯(lián)方采購
      單位：元
      關聯(lián)方名稱
      2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      金額(含稅) 比例 金額(含稅) 比例 金額(含稅) 比例
      廈門高鼎環(huán)境科技
      股份有限公司
      283,177.00 8.42% 1,096,800.18 18.48%
      上述關聯(lián)方采購交易的原因：高鼎環(huán)境業(yè)務范圍為：機械設備、電器開關設備、制冷設備、空調通風設備、消聲設備、環(huán)保設備、閥門和風口設備、不銹鋼
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      自動焊接、特氟綸涂裝風管、有色金屬成型件及其相關零配件的研發(fā)、設計、制造、銷售、安裝、維修和信息服務。其業(yè)務范圍能滿足公司生產(chǎn)所需條件。因此，為滿足公司生產(chǎn)需求，在公司技術人員指導與配合下，向公司提供部分生產(chǎn)加工服務。截至本轉讓說明書簽署之日，該交易已全部執(zhí)行完畢。上述關聯(lián)方交易在2013 年、2014 年 1-6 月所占比重分別為 18.48%、8.42%，由于無可比第三方銷售價格，采購商品采用成本加成定價策略，對公司生產(chǎn)經(jīng)營不產(chǎn)生重大影響。
      2、關聯(lián)方銷售
      單位：元
      關聯(lián)方名稱
      2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      金額
      比例
      (%)
      金額
      比例
      (%)
      金額 比例(%)
      廈門高鼎環(huán)境科技
      股份有限公司
      228,931.62 5.82 793,731.11 11.13
      公司報告期內發(fā)生關聯(lián)方銷售交易，詳細如下：
      單位：元
      上述關聯(lián)方銷售交易的原因：由于公司主要原材料為機械標準件或機械鑄件
      等，能滿足高鼎環(huán)境對外加工所需的材料要求，因此，環(huán)創(chuàng)科技向高鼎環(huán)境銷售其購置的原材料。截至本轉讓說明書簽署之日，該交易已全部執(zhí)行完畢。
      該筆關聯(lián)交易以成本加成為定價原則，由于公司未獨立發(fā)生該業(yè)務的第三方銷售行為，成本加成原則以格柵成品毛利率作為比較基準，每年在格柵成品基礎上下降 10%左右，定價依據(jù)合理。本次交易及收款均已完成，不存在糾紛或潛在糾紛。
      綜上，上述關聯(lián)方采購及關聯(lián)方銷售交易發(fā)生在有限公司階段，該階段公司治理結構不完善，且未制定相應的關聯(lián)交易政策與制度，關聯(lián)交易決策程序主要客戶 銷售期間 銷售金額 銷售成本 毛利率
      同類產(chǎn)品
      毛利率
      定價原
      則
      廈門高鼎環(huán)境科
      技股份有限公司
      2013年 793,731.11 607,577.41 23.45% 31.93%
      成本加
      成
      廈門高鼎環(huán)境科
      技股份有限公司
      2014.1-6 228,931.61 155,677.35 32.00% 48.06%
      成本加
      成
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      由相應部門經(jīng)辦人員向廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司詢價議價，相關部門責任人員審批執(zhí)行。股份公司成立后，公司依照相關法律法規(guī)要求建立了較規(guī)范的治理結構，設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，制定了內容完備的公司章程、三會議事規(guī)則及其他管理制度，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會以及總經(jīng)理等高級管理人員的職責分工和審批權限。為了嚴格執(zhí)行法律法規(guī)、公司章程和各項規(guī)章制度，股份公司還新設了董事會秘書一職，以促進公司治理水平的提高。股份公司還于 2014 年 6 月 13 日召開第二次股東大會審議通過了《環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司關聯(lián)交易管理制度》對關聯(lián)關系、關聯(lián)交易的認定進一步明確,并規(guī)定了關聯(lián)交易的相關決策程序。
      3、關聯(lián)方租賃
      單位：元
      關聯(lián)方名稱
      2014年 1-6月 2013年度 2012年度
      金額 性質 金額 性質
      (%)
      金額 性質
      (%) 廈門高鼎機械設備
      安裝工程有限公司
      18,080.00 廠房租金
      2013 年 12 月 15 日，公司與廈門高鼎機械設備安裝工程有限公司簽訂租賃合同，合同約定廈門高鼎機械設備安裝工程有限公司將其擁有的坐落于廈門火炬高新區(qū)（翔安）產(chǎn)業(yè)區(qū)翔安西路使用面積 220平方米廠房出租給公司使用，租金價格依據(jù)考該地塊區(qū)域市場價格制定，定價依據(jù)合理。
      上述關聯(lián)方租賃發(fā)生在有限公司階段，該階段公司治理結構不完善，且未制定相應的關聯(lián)交易政策與制度，關聯(lián)交易決策程序主要由相應部門經(jīng)辦人員向廈門高鼎機械設備安裝工程有限公司詢價議價，相關部門責任人員審批執(zhí)行。股份公司于 2014 年 6 月 13 日召開第二次股東大會審議通過了《環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司關聯(lián)交易管理制度》對關聯(lián)關系、關聯(lián)交易的認定進一步明確,并規(guī)定了關聯(lián)交易的相關決策程序。
      （三）報告期關聯(lián)方往來余額
      單位：元
      項目 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      金額
      所占余額
      比例(%)
      金額
      所占余額
      比例(%)
      金額
      所占余
      額比例
      (%)
      預付賬款：
      廈門高鼎環(huán)境科
      技股份有限公司
      54,531.17 15.06
      其他應收款：
      郭子成 11,157.00 1.37 1,933,780.13 49.68 1,997,982.20 47.31
      王桂武 982,314.26 25.24 1,982,259.29 46.94
      林建光 5,342.90 0.66
      翁幼環(huán) 630.00 0.08
      其他應付款：
      廈門維奧電子科
      技有限公司
      10,000.00 4.47 10,000.00 3.53
      廈門高鼎機械設
      備安裝工程有限
      公司
      王桂武 2,440.00 1.09 2,440.00 0.86
      截至本說明書簽署之日，公司不存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況。
      報告期內，公司原股東王桂武存在向公司借款行為，雖然未支付利息的行為對公司效益產(chǎn)生了一定程度的影響，但股東現(xiàn)已歸還全部借款，沒有對公司造成重大損失。截止 2014年 6月 30日，借款已全部歸還。
      公司控股股東、實際控制人郭子成,截至 2014 年 6 月 30 日，向公司借用備用金 11,157.00元，為公司正常經(jīng)營所需，不屬于股東占款行為。
      在有限公司階段由于規(guī)模較小，治理不夠健全，公司沒有針對關聯(lián)交易進行具體的制度規(guī)定，股東郭子成、王桂武向公司借款取得了相關關聯(lián)方的口頭同意，沒有約定利息和履行相應的決策程序，該行為對公司利益造成一定影響，未支付利息使借款價格公允性受到損害，但股東已積極歸還借款，并且公司控股股東、實際控制人郭子成承諾，如因借款行為給各方造成損失，其本人愿意承擔因此產(chǎn)生的一切損失，因此，該行為不存在公司向關聯(lián)方輸送利益的情形。為進一步規(guī)范公司關聯(lián)方資金拆借及避免關聯(lián)交易問題，股份公司于 2014 年 6 月 13 日召環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      開第二次股東大會審議通過了《環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司關聯(lián)交易管理制度》、《環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司防范控股股東及關聯(lián)方資金占用管理辦法》對關聯(lián)關系、關聯(lián)交易及關聯(lián)方資金拆解的認定進行了明確，并規(guī)定了關聯(lián)交易的相關決策程序。公司今后可能發(fā)生的關聯(lián)交易將嚴格按照相關制度進行。自然人股東、董事、高級管理人員向公司出具了《規(guī)范關聯(lián)交易承諾函》，股份公司今后將避免關聯(lián)方資金拆借情況。
      報告期內，公司股東郭子成、王桂武在公司分別擔任總經(jīng)理及技術部總經(jīng)理職位，因職務需要，存有向公司借用備用金現(xiàn)象，備用金主要用于公司員工出差、外出臨時采購需要而設置，公司制定了備用金管理制度，嚴格控制備用金借款審批權限、審批程序及核銷程序，嚴格做好財務憑證的確認、入賬和財務核算工作，確保財務憑證的真實性、有效性、完整性和準確性，防范公司貨幣資金使用中財務風險的發(fā)生，確�，F(xiàn)金安全和真實客觀地反映企業(yè)的經(jīng)營成果。
      十一、需提醒投資者關注的期后事項、或有事項及其他重要事項
      截至目前，公司無需提醒投資者關注的期后事項、或有事項及其他重要事項。
      十二、資產(chǎn)評估情況
      為量化公司于評估基準日 2014年 2月 28日的股東全部權益價值，為公司擬整體變更為股份有限公司的經(jīng)濟行為提供價值參考，北京大展資產(chǎn)評估有限公司對公司截至 2014年 2月 28日的資產(chǎn)進行了評估，并于 2014年 4月 30日出具了大展評報字[2014]第 063A號評估報告。
      截至 2014年 2月 28日，公司評估前資產(chǎn)總額為 925.51萬元，負債總額為403.61萬元，凈資產(chǎn)為 521.9萬元；評估后資產(chǎn)總額為 926.4萬元，負債總額為403.61萬元，凈資產(chǎn)價值為 522.80萬元，評估增值 0.9萬元，增值率為 0.17%。
      十三、股利分配政策和最近兩年分配及實施情況
      （一）股利分配政策
      公司繳納所得稅后的利潤，按下列順序分配：
      1、彌補以前年度虧損；
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      2、提取法定公積金。法定公積金按稅后利潤的 10%提取，法定公積金累計
      額為注冊資本 50%以上的，可不再提��；
      3、經(jīng)股東大會決議，可以從稅后利潤中提取任意公積金；
      4、分配股利。公司董事會提出預案，提交股東大會審議通過后實施。
      （二）近兩年實際股利分配情況
      公司近兩年未進行股利分配。
      十四、特有風險提示
      （一）應收賬款較大風險
      2012年 12月 31日、2013年 12月 31日、2014年 6月 30日應收賬款占比流動資產(chǎn)比例分別為 26.46%、27.51%及 37.03%，占比較高，如果公司的貨款回收不及時，將對公司的現(xiàn)金流造成一定程度的影響，給公司帶來經(jīng)營風險。
      針對應收賬款余額較大風險，公司制定了貨款回收管理政策、銷售管理政策及財務管理制度，通過績效考核、責任考核方式將貨款納入員工職責績效管理，以更好的管理應收賬款，及時回收貨款并減少壞賬的發(fā)生。
      （二）客戶依賴風險
      報告期內，2012年，2013年、2014年 1至 6月公司前五大客戶銷售收入分別占其總銷售收入的 83.70%、53.81%、70.83%，占營業(yè)收入比重較大，存有對主要客戶重大依賴風險。報告期內前五大客戶比較分散，未形成對單一客戶依賴現(xiàn)象，由于公司產(chǎn)品使用年限較長且公司處于產(chǎn)品及市場的開拓與開發(fā)初創(chuàng)階段，客戶長期合作關系未能予以體現(xiàn)，如果公司大客戶有所變動，存在影響經(jīng)營業(yè)績的風險。
      公司同時制定以下措施應對客戶依賴風險：①公司在總結產(chǎn)品生產(chǎn)研發(fā)、市場開拓的經(jīng)驗上制定積極的銷售政策，豐富產(chǎn)品結構、做專做精項目產(chǎn)品，提高產(chǎn)品技術含量和品牌知名度，增加產(chǎn)品附加值；②開拓機械原理相近、業(yè)務范圍相關的垃圾粉碎機，發(fā)展新客戶，同時鞏固原有客戶關系，以建立長期合作的穩(wěn)定關系；③提升公司產(chǎn)品品質，提高生產(chǎn)效率，增強市場競爭力；④加強技術儲環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      備，爭取行業(yè)技術的持續(xù)領先優(yōu)勢。
      （三）實際控制人控制不當?shù)娘L險
      目前，公司董事長郭子成持有公司 51.14%股份，為公司控股股東和實際控制人。若其利用實際控制人、控股股東的特殊地位，通過行使表決權或其他方式對公司的經(jīng)營決策、利潤分配、對外投資等進行控制，可能對公司及公司其他股東的利益產(chǎn)生不利影響。
      針對實際控制人控制不當?shù)娘L險，公司建立了科學的法人治理結構，制定了《公司章程》、三會議事規(guī)則、關聯(lián)交易及對外擔保等制度，以規(guī)范控股股東、實際控制人的決策行為，防止控股股東、實際控制人對公司和其他股東權益的侵害。
      （四）供應商依賴風險
      報告期內，2012年，2013年、2014年 1至 6月公司前五大供應商采購額分別占其總采購額的 66.67%、56.02%%、48.89%，比重較大，存有對供應商重大依賴風險。主要原因為公司發(fā)展初期，與供應商建立長期合作關系，保持一定的議價能力。但隨著公司業(yè)務擴大，對原材料及貨源質和量的要求均將有所提高，如供應商不能按要求提供合格貨源，公司將面臨一定程度的風險。
      公司同時制定以下措施應對供應商依賴風險：1、隨著公司業(yè)務擴大，公司積極培養(yǎng)其他供應商，確保貨源多元化，分散供應商依賴風險；2、發(fā)展新供應商同時鞏固原有供應關系，以建立長期合作的穩(wěn)定關系；3、提升公司產(chǎn)品品質，提高生產(chǎn)效率，增強市場競爭力。
      （五）快速發(fā)展引發(fā)的治理、管理風險
      隨著公司主營業(yè)務不斷拓展，公司總體經(jīng)營規(guī)模將進一步擴大，這將對公司在戰(zhàn)略規(guī)劃、組織機構、內部控制、運營管理、財務管理等方面提出更高要求。
      股份公司設立前，公司的法人治理結構不完善，內部控制有欠缺。公司在 2014年整體變更為股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理結構，制定了適應企業(yè)現(xiàn)階段發(fā)展的內部控制體系。但是由于股份有限公司和有限責任公司在公司治理上存在較大的不同，特別是公司股票在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌后，新的環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司 公開轉讓說明書
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      制度將對公司治理提出更高的要求。而公司管理層對于新制度仍在學習和理解之中，對于新制度的貫徹、執(zhí)行水平仍需進一步的提高。因此，公司未來經(jīng)營中存在因內部管理不適應發(fā)展需要而影響公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的風險。
      為降低公司治理的風險，公司將大力加強內控制度執(zhí)行的力度，充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督作用，嚴格按照各項管理、控制制度規(guī)范運行，保證公司的各項內控制度、管理制度能夠得到切實有效地執(zhí)行。
      （六）財務規(guī)范性欠缺風險
      報告期內，公司處于有限公司階段，業(yè)務規(guī)模偏小，未能建立有效、合理的財務管理辦法，并且所建立的財務制度不適用于公司業(yè)務發(fā)展壯大后的財務需求，財務管理存有不規(guī)范風險。股份公司成立后，公司已建立 ERP 管理系統(tǒng)，設置銷售管理、采購管理、倉儲管理，存貨核算等業(yè)務管理模塊，將各業(yè)務模塊程序化、規(guī)范化，在此基礎上制定完善的財務處理流程、財務規(guī)章制度及內部控制制度，公司將嚴格按照企業(yè)會計準則及上市公司內部控制要求進行管理，有效防止公司規(guī)模擴大后引發(fā)的財務管理能力不足風險。
      （七）快速增長的毛利率不可持續(xù)風險
      報告期內，公司毛利率如下：2012 年為 20.36%、2013 年為 31.98%、2014年為 48.06%，毛利率增長較快。隨著公司的快速發(fā)展、自身研發(fā)能力的提高以及業(yè)務量的上升，毛利率快速增長現(xiàn)象將隨著公司產(chǎn)品市場定位成熟、成本達到最優(yōu)以及大量競爭者的加入而趨于穩(wěn)定甚至下降狀態(tài)。因此，公司毛利率快速增長很可能出現(xiàn)不可持續(xù)的狀態(tài)。針對毛利率快速增長不可持續(xù)性風險，公司將根據(jù)環(huán)境的變化情況，做好充分的市場調研、產(chǎn)品定位及豐富業(yè)務結構、適時開發(fā)新產(chǎn)品、新市場以增強公司的盈利能力。
      （八）關聯(lián)交易風險
      報告期內，公司關聯(lián)交易發(fā)生情況如下：關聯(lián)方采購金額分別為 2013 年1,096,800.18元、2014年 1-6月 283,177.00元，占采購總額比例分別為 18.48%、8.42%，關聯(lián)方銷售金額分別為 2013年 793,731.11元、2014年 1-6月 228,931.61元，占銷售總額比例分別為 2013年 11.13%、2014年 1-6月 5.82%。
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      上述關聯(lián)交易，是公司根據(jù)業(yè)務需要而發(fā)生的，雖然占比不高，但對公司的業(yè)務發(fā)展具有較重要的作用。隨著公司治理結構的逐步完善，關聯(lián)交易需要履行更嚴格的內控程序，如果相關關聯(lián)方不再滿足公司的生產(chǎn)要求而減少關聯(lián)交易，而又不能在短期內找到合適的替代者，將對公司業(yè)務產(chǎn)生不利影響。
      為此，公司進一步開拓市場，大力發(fā)展其他客戶；同時，公司逐漸增加了廈門春恒工貿有限公司、廈門益利鑫工貿有限公司、廈門欣億機械設備有限公司等外協(xié)廠商。關聯(lián)方對公司業(yè)務發(fā)展的重要性將逐步降低。
      （九）稅收優(yōu)惠政策變化風險
      公司于2012年11月29日取得高新技術企業(yè)證書，經(jīng)公司向廈門稅務局申請，公司于2013年開始享受高新技術企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠政策，所得稅稅率為15%。
      報告期內，公司稅收優(yōu)惠對公司凈利潤影響分別為2014年1-6月18,521.09元、2013年23,040.17元，占凈利潤比例分別為2014年1-6月6.01%、2013年15.51%、。如果國家稅收優(yōu)惠政策發(fā)生較大變動，將對公司的經(jīng)營成果產(chǎn)生一定不良影響。
      針對稅收優(yōu)惠政策變化帶來的風險，公司將不斷加強技術研發(fā)，增強公司產(chǎn)品和服務的市場競爭力，進而提高公司的銷售額和銷售利潤，在公司專注領域做大做強，降低稅收優(yōu)惠對公司的影響。
      十五、經(jīng)營目標和計劃
      （一）公司發(fā)展戰(zhàn)略
      公司發(fā)展戰(zhàn)略為：環(huán)創(chuàng)科技致力于提高垃圾粉碎細分領域專業(yè)化服務，滿足固廢處理客戶的個性需求，專注于粉碎型格柵機和垃圾粉碎機產(chǎn)品的研發(fā)與拓展，為全球固廢處理領域的客戶提供高性價比的產(chǎn)品與服務，力爭在三年內成為中國固廢處理業(yè)務領域內最具有市場競爭力的產(chǎn)品與解決方案的供應商。環(huán)創(chuàng)科技將持續(xù)提高固廢處理產(chǎn)品研發(fā)與服務能力，為早日實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標而不斷努力。
      （二）公司經(jīng)營目標及業(yè)務規(guī)劃
      未來兩年內，公司以實現(xiàn)銷售收入高速增長為經(jīng)營目標。為實現(xiàn)該經(jīng)營目標，公司具體業(yè)務規(guī)劃如下：
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      1、產(chǎn)品研發(fā)計劃
      為了保持并提升公司產(chǎn)品的競爭力，實現(xiàn)公司業(yè)務持續(xù)快速發(fā)展的目標，公司將從可替代性、創(chuàng)新性和效益性三個基本點出發(fā)，有計劃地開展新技術的研發(fā)工作。
      根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，公司研發(fā)將致力于兩個平臺建設：一是緊扣行業(yè)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結構調整和產(chǎn)業(yè)升級，建設產(chǎn)業(yè)化成套技術與關鍵裝備的研發(fā)平臺；二是緊扣市政公用事業(yè)、固廢處理企業(yè)等應用領域，建設高性能核心產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化制造平臺。公司將始終堅持以垃圾粉碎設備制造與技術裝備服務為主營業(yè)務方向，堅持走專業(yè)化研發(fā)與專業(yè)化經(jīng)營之路，充分發(fā)揮公司在垃圾粉碎設備技術產(chǎn)業(yè)鏈上既有的核心技術與人才優(yōu)勢，強化目標管理，優(yōu)化資源配置，進一步鞏固公司在國內垃圾粉碎行業(yè)的領先技術地位，并不斷增強公司的國際影響力。
      為此，公司的研發(fā)方向將由專業(yè)技術研發(fā)、工程技術研發(fā)向產(chǎn)業(yè)化技術研發(fā)轉移。
      公司將鼓勵具有自主知識產(chǎn)權的原創(chuàng)性技術研究，倡導跨專業(yè)的技術集成，強化工業(yè)化關鍵制造裝備的開發(fā)，結合市場需求和產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟要素，重點開展工業(yè)化成套技術與裝備、高效低成本制造技術、標準化作業(yè)與過程控制體系等研發(fā)活動，探索實現(xiàn)垃圾破碎產(chǎn)業(yè)技術升級的有效途徑，為公司主導產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和行業(yè)企業(yè)的技術進步服務。
      2、市場開拓計劃
      由于公司產(chǎn)品的行業(yè)專屬性質，為能更好地引導市場，吸引更多的用戶采用本公司的產(chǎn)品，在成熟的技術和穩(wěn)定的產(chǎn)品質量支撐下，公司分三個階段制定了市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡建設計劃，具體情況如下：
      （1）第一階段為建立和發(fā)展?jié)撛诳蛻羧后w階段
      該階段以參加行業(yè)產(chǎn)品展銷會、新聞發(fā)布會等形式進行廣泛的社會宣傳，向行業(yè)潛在用戶展示公司產(chǎn)品應用案例的技術水平、經(jīng)濟效果和綜合效益，折服用戶，使之產(chǎn)生濃厚興趣，以有效擴大產(chǎn)品的客戶群體，做好全面進入市場的準備工作。該階段目標公司目前已基本實現(xiàn)。
      （2）第二階段為區(qū)域銷售網(wǎng)絡的搭建及技術服務中心建設
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      該階段依據(jù)項目產(chǎn)品的區(qū)域性和行業(yè)屬性，通過公司企業(yè)網(wǎng)站、產(chǎn)品廣告彩頁及媒體廣告等形式，向外界宣傳公司產(chǎn)品，在產(chǎn)品應用行業(yè)集中的地域建立銷售點，同時建立公司的技術服務中心，加強對工程技術人員的培訓，以確保工程技術人員異地現(xiàn)場技術服務的保障能力。
      目前公司建立了國內市場部和國際市場部兩大業(yè)務銷售部門，國內市場部以地域劃分為基礎，成立了西南大區(qū)、華東大區(qū)、華北大區(qū)、華南大區(qū)和東北大區(qū)銷售部門，并近期計劃在對應的產(chǎn)品應用行業(yè)集中的成都、上海、北京、廣州、沈陽等核心城市設立辦事處和技術服務中心，就近開發(fā)和服務市場。
      （3）第三階段建立較完善的全國銷售網(wǎng)絡渠道，實現(xiàn)規(guī)模銷售
      該階段通過市場的信息反饋，在不斷總結經(jīng)驗和了解用戶需求的基礎上，進一步提升產(chǎn)品的科技含量和使用性能，逐步形成具有區(qū)域特色的市場戰(zhàn)略，建立完善的能夠覆蓋全國的市場銷售網(wǎng)絡渠道，為該產(chǎn)品的規(guī)模銷售奠定堅實的基礎。
      3、人力資源發(fā)展計劃
      人才的引進、培養(yǎng)和優(yōu)化配置是公司實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略計劃。隨著公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，公司一方面對現(xiàn)有人員進行針對性培訓，打造企業(yè)自己技術隊伍和生產(chǎn)隊伍；一方面加大對產(chǎn)品研發(fā)、項目管理、流程控制、財務管理、人力資源管理以及戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)研究、市場開拓等專業(yè)人才的引進。
      公司在擴充人員的同時，公司將不斷優(yōu)化人力資源管理制度，包括薪酬管理制度、內部升遷制度、員工激勵制度等。公司還將加強企業(yè)文化的建設，提高企
      業(yè)的凝聚力，增加員工歸屬感。
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      （本頁無正文，為環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司公開轉讓說明書簽字蓋章頁）
      全體董事、監(jiān)事、高級管理人員簽字：
      董事：
      監(jiān)事：
      高級管理人員：
      環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司（蓋章）
      2014年 月 日
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      第五節(jié)有關聲明
      一、主辦券商聲明
      本公司已對公開轉讓說明書進行了核查，確認不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。
      法定代表人：
      項目小組成員：
      東興證券股份有限公司
      年 月 日
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      二、律師事務所聲明
      本機構及經(jīng)辦律師簽字已閱讀公開轉讓說明書，確認公開轉讓說明書與本機構出具的法律意見書無矛盾之處。本機構及經(jīng)辦人員對申請掛牌公司在公開轉讓說明書中引用的法律意見書的內容無異議，確認公開轉讓說明書不致因上述內容而出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。
      律師事務所負責人：
      經(jīng)辦律師：
      北京市大成事務所
      年 月 日
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      三、會計師事務所聲明
      本機構及簽字注冊會計師簽字已閱讀公開轉讓說明書，確認公開轉讓說明書與本機構出具的審計報告無矛盾之處。本機構及經(jīng)辦人員對申請掛牌公司在公開轉讓說明書中引用的審計報告的內容無異議，確認公開轉讓說明書不致因上述內容而出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。
      會計師事務所負責人：
      簽字注冊會計師：
      北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）
      年 月 日
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      四、評估師事務所聲明
      本機構及簽字注冊資產(chǎn)評估師已閱讀公開轉讓說明書，確認公開轉讓說明書與本機構出具的資產(chǎn)評估報告無矛盾之處。本機構及經(jīng)辦人員對申請掛牌公司在公開轉讓說明書中引用的資產(chǎn)評估報告的內容無異議，確認公開轉讓說明書不致因上述內容而出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。
      負責人：
      簽字注冊資產(chǎn)評估師：
      北京大展資產(chǎn)評估有限責任公司
      年 月 日
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      第六節(jié)附件
      一、主辦券商推薦報告
      二、財務報表及審計報告
      三、法律意見書
      四、公司章程
      五、全國股份轉讓系統(tǒng)公司同意掛牌的審查意見及中國證監(jiān)會核準文件
      六、其他與公開轉讓有關的重要文件