安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 1 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告 2016-030 2016 年 04 月安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 2 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。公司負(fù)責(zé)人李煒、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人崔先富及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)王祥宇聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。所有董事均已出席了審議本報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議。 1、應(yīng)收賬款回收風(fēng)險(xiǎn)公司應(yīng)收賬款凈額增長(zhǎng)，主要為報(bào)告期公司合并麥王環(huán)境報(bào)表所致；公司環(huán)境工程 EPC 業(yè)務(wù)新增部分項(xiàng)目尚未滿足收款條件，導(dǎo)致環(huán)境工程 EPC 業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款總體余額增加較大。盡管公司的主要客戶為政府部門或政府部門成立的實(shí)體，但由于應(yīng)收賬款總額較高，公司仍存在一定的回收風(fēng)險(xiǎn)。 2、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)提高的風(fēng)險(xiǎn)隨著國(guó)家對(duì)治污企業(yè)排污標(biāo)準(zhǔn)的提高，政府可能要求污水處理廠排放標(biāo)準(zhǔn)從現(xiàn)在的一級(jí) B 標(biāo)準(zhǔn)提升至一級(jí) A 排放標(biāo)準(zhǔn)。為此，公司需進(jìn)行提標(biāo)改造從而導(dǎo)致運(yùn)營(yíng)成本提高。提標(biāo)改造所需資金是否由公司投入、投入多少以及排放標(biāo)準(zhǔn)提高后污水處理水價(jià)是否調(diào)高等問題，則需通過與政府間協(xié)商簽訂提標(biāo)改造協(xié)議確定。該事項(xiàng)的不確定性將會(huì)給公司帶來一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 3、出水水質(zhì)超標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)提高后，根據(jù)新的標(biāo)準(zhǔn)提質(zhì)改造需要一定的實(shí)施周期，在安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 3 提質(zhì)改造完成前，盡管公司一直采取謹(jǐn)慎運(yùn)營(yíng)措施，但仍然存在個(gè)別污水廠的個(gè)別指標(biāo)超標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)，雖然根據(jù)協(xié)議，公司未違反協(xié)議約定的排放標(biāo)準(zhǔn)條款，但仍存在被環(huán)保部門通報(bào)或限期整改，甚至行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)。 4、公司擴(kuò)張導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)公司目前在全國(guó)各地?fù)碛?50 余家分子公司。本公司已經(jīng)對(duì)各分子公司實(shí)行了嚴(yán)格的管理，且在實(shí)際執(zhí)行中效果良好，但隨著分子公司數(shù)量增多、銷售區(qū)域擴(kuò)大，現(xiàn)有的管理組織架構(gòu)、人力資源可能會(huì)對(duì)公司的發(fā)展構(gòu)成一定的制約，若不能及時(shí)提升管理能力并不斷完善相關(guān)管理制度，仍可能存在管理不到位，導(dǎo)致內(nèi)控制度失效的風(fēng)險(xiǎn)。 5、股權(quán)收購(gòu)所帶來的管理風(fēng)險(xiǎn)以及業(yè)績(jī)承諾不能兌現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，未來將通過股權(quán)收購(gòu)來打造公司產(chǎn)業(yè)鏈以及實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)。股權(quán)收購(gòu)后勢(shì)必會(huì)因企業(yè)管理理念與內(nèi)部控制制度的差異，而給公司帶來一定的經(jīng)營(yíng)理念同步整合、企業(yè)文化融合以及管理滲透的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；如果存在業(yè)績(jī)承諾，受公司經(jīng)營(yíng)管理、行業(yè)政策等因素影響，承諾利潤(rùn)與未來實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果之間可能存在偏差風(fēng)險(xiǎn)。公司將在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)決策中切實(shí)維護(hù)全體股東的利益，利用資源整合及科學(xué)管理決策，保證日常經(jīng)營(yíng)決策的可控方向。公司將密切關(guān)注上述可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素的動(dòng)態(tài)變化，公司將在應(yīng)收賬款與現(xiàn)金流管理、資金與成本管理、制度創(chuàng)新、內(nèi)部控制等方面加大資源投入，力爭(zhēng)與公司發(fā)展速度、規(guī)模相匹配，進(jìn)一步降低公司快速發(fā)展帶來的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，保持公司持續(xù)平穩(wěn)地快速發(fā)展。公司經(jīng)本次董事會(huì)審議通過的利潤(rùn)分配預(yù)案為：以 304,146,267 為基數(shù)，向安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 4 全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.5 元（含稅），送紅股 0 股（含稅），以資本公積金向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 0 股。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 5 目錄第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義................................................................................. 2 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)............................................................................. 7 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要............................................................................................... 11 第四節(jié) 管理層討論與分析....................................................................................... 16 第五節(jié) 重要事項(xiàng)....................................................................................................... 31 第六節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況................................................................................... 44 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況........................................................................................... 52 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況................................................... 53 第九節(jié) 公司治理....................................................................................................... 63 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告....................................................................................................... 68 第十一節(jié) 備查文件目錄......................................................................................... 199 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 6 釋義釋義項(xiàng) 指 釋義內(nèi)容公司/本公司 指 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司國(guó)禎集團(tuán) 指 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司公司章程 指 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司章程公司法 指 中華人民共和國(guó)公司法證券法 指 中華人民共和國(guó)證券法報(bào)告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日深交所 指 深圳證券交易所 BOT 指 建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、移交 TOT 指 移交、運(yùn)營(yíng)、移交 PPP 指 即政府和社會(huì)資本合作模式，是公共基礎(chǔ)設(shè)施的一種項(xiàng)目融資模式托管運(yùn)營(yíng) 指客戶將建成或即將建成的污水處理項(xiàng)目委托給專業(yè)運(yùn)營(yíng)商運(yùn)營(yíng)管理，并支付一定的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用 DBO 指 設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng) EPC 指 設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工，工程總承包的一種模式 BOO 指 建設(shè)、擁有、運(yùn)營(yíng)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 7 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)一、公司信息股票簡(jiǎn)稱 國(guó)禎環(huán)保 股票代碼 300388 公司的中文名稱 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司公司的中文簡(jiǎn)稱 國(guó)禎環(huán)保公司的外文名稱（如有） Anhui Guozhen Environment Protection Technology Joint Stock Co., Limited. 公司的外文名稱縮寫（如有）GZEP 公司的法定代表人 李煒注冊(cè)地址 安徽省合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學(xué)大道 91 號(hào)注冊(cè)地址的郵政編碼 230088 辦公地址 安徽省合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學(xué)大道 91 號(hào)辦公地址的郵政編碼 230088 公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址 www.gzep.com.cn 電子信箱 gzhb@gzep.com.cn 二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表姓名 李燕來 艾娟聯(lián)系地址安徽省合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學(xué)大道 91 號(hào)國(guó)禎大廈 314 室安徽省合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學(xué)大道 91 號(hào)國(guó)禎大廈 320 室電話 0551-65324976 0551-65324976 傳真 0551-65324976 0551-65324976 電子信箱 lyl@gzep.com.cn aj15156883252@163.com 三、信息披露及備置地點(diǎn)公司選定的信息披露媒體的名稱 《證券時(shí)報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》登載年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 巨潮資訊網(wǎng)：http://www.cninfo.com.cn 公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司董事會(huì)辦公室四、其他有關(guān)資料公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 8 會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址 北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路 16 號(hào)院 2 號(hào)樓 4 層簽字會(huì)計(jì)師姓名 何暉、徐遠(yuǎn)公司聘請(qǐng)的報(bào)告期內(nèi)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的保薦機(jī)構(gòu) √ 適用 □ 不適用保薦機(jī)構(gòu)名稱 保薦機(jī)構(gòu)辦公地址 保薦代表人姓名 持續(xù)督導(dǎo)期間國(guó)元證券股份有限公司安徽省合肥市梅山路 18 號(hào)安徽國(guó)際金融中心 A 座梁化彬、孫彬 2014 年 8 月 1 日-2018 年 12 月 31 日公司聘請(qǐng)的報(bào)告期內(nèi)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的財(cái)務(wù)顧問 □ 適用 √ 不適用五、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)公司是否因會(huì)計(jì)政策變更及會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增減 2013 年?duì)I業(yè)收入（元） 1,046,297,682.40 1,022,672,738.32 2.31% 638,230,981.46 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)（元） 74,967,882.44 52,001,213.43 44.17% 57,727,930.93 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)（元） 66,861,776.66 50,060,903.47 33.56% 58,044,412.37 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~（元） -316,624,954.83 33,141,734.37 -1,055.37% -91,647,780.52 基本每股收益（元/股） 0.26 0.20 30.00% 0.24 稀釋每股收益（元/股） 0.26 0.20 30.00% 0.24 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 9.45% 8.64% 0.81% 12.30% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增減 2013 年末資產(chǎn)總額（元） 3,975,688,109.64 2,584,178,135.38 53.85% 2,148,171,326.69 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)（元） 827,954,751.18 761,672,326.05 8.70% 479,700,582.62 六、分季度主要財(cái)務(wù)指標(biāo)單位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度營(yíng)業(yè)收入 261,462,821.79 240,589,668.29 222,902,449.84 321,342,742.48 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 9,290,483.36 13,981,425.92 19,218,288.93 32,477,684.23 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 9 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn) 9,192,975.75 14,298,734.70 18,612,320.04 24,757,746.17 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -100,384,169.94 -51,738,691.67 -133,386,173.03 -31,115,920.19 上述財(cái)務(wù)指標(biāo)或其加總數(shù)是否與公司已披露季度報(bào)告、半年度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)存在重大差異 □ 是 √ 否七、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 1、同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況。 2、同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況。八、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及金額 √ 適用 □ 不適用單位：元項(xiàng)目 2015 年金額 2014 年金額 2013 年金額 說明非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益（包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） -19,379.31 826,684.40 1,456,099.55 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 2,820,771.28 2,196,730.75 243,808.40 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 8,382,986.22 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等 -354,410.55 -226,349.37 -1,533,330.70 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -1,287,940.07 -483,447.99 -541,179.49 減：所得稅影響額 1,452,312.44 370,944.49 -58,120.80 少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） -16,390.65 2,363.34 合計(jì) 8,106,105.78 1,940,309.96 -316,481.44 -- 對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 10 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在將根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義、列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目的情形。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 11 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要一、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)（一）公司主營(yíng)業(yè)務(wù)公司自2000年收購(gòu)安徽中聯(lián)環(huán)保設(shè)備有限責(zé)任公司以來一直從事污水治理業(yè)務(wù)，是我國(guó)生活污水處理行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的見證者和參與者。2015年是公司上市后的第一年，為更好的回報(bào)股東和員工，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值快速增長(zhǎng)，在公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層的領(lǐng)導(dǎo)下，抓住環(huán)保行業(yè)發(fā)展機(jī)遇，進(jìn)一步夯實(shí)主業(yè)，取得了合肥市清溪凈水廠PPP項(xiàng)目、烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項(xiàng)目、郎溪縣污水處理廠及配套管網(wǎng)PPP項(xiàng)目等重大項(xiàng)目；基于對(duì)行業(yè)發(fā)展的判斷以及打造業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈，公司在國(guó)內(nèi)收購(gòu)了麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司，涉足工業(yè)廢水領(lǐng)域，收購(gòu)金額為3.69億元；在國(guó)際市場(chǎng)上，收購(gòu)了挪威Goodtech Environment AS公司，該公司是一家生產(chǎn)和安裝小型污水處理設(shè)備的公司，在挪威具有較好的口碑和品牌知名度。至此，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)仍為污水治理業(yè)務(wù)，但從之前單一的城市水環(huán)境治理擴(kuò)展延伸到工業(yè)廢水零排放處理以及村鎮(zhèn)環(huán)境治理，三大板塊業(yè)務(wù)同時(shí)面向國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)。（二）經(jīng)營(yíng)思路及經(jīng)營(yíng)模式牢牢把握國(guó)家將節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為重要支柱產(chǎn)業(yè)的外部機(jī)遇，鞏固和完善公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)布局，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)與海外業(yè)務(wù)技術(shù)的協(xié)同對(duì)接；充分利用資本市場(chǎng)，努力提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力、品牌價(jià)值及行業(yè)地位，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。（三）業(yè)務(wù)模式公司的業(yè)務(wù)模式主要分為投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)、環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)、水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)以及水環(huán)境設(shè)計(jì)咨詢業(yè)務(wù)，具體如下： 1、投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)水處理投資運(yùn)營(yíng)是公司，通過PPP、BOT、TOT、BOO以及托管運(yùn)營(yíng)等方式取得經(jīng)營(yíng)權(quán)，并設(shè)立污水處理廠或小流域治理公司，對(duì)其進(jìn)行投資運(yùn)營(yíng)管理。通過所屬污水處理運(yùn)營(yíng)企業(yè)或小流域治理公司擁有的設(shè)施與設(shè)備，對(duì)城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)所收集的污水、小流域治理目標(biāo)水體進(jìn)行污染負(fù)荷削減，使水體達(dá)標(biāo)排放或水質(zhì)得到凈化，滿足排放標(biāo)準(zhǔn)和水質(zhì)達(dá)標(biāo)斷面考核標(biāo)準(zhǔn)。 2、環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)是受客戶委托，按照水環(huán)境治理工程總承包合同約定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全方位設(shè)計(jì)、設(shè)施安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 12 采購(gòu)、施工、運(yùn)行調(diào)試服務(wù)。公司按照合同約定對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、工期、投資造價(jià)等向客戶負(fù)責(zé)，提供性價(jià)比高的EPC服務(wù)，并依法將總承包工程中的部分工程分包給具有相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)，分包企業(yè)按照分包合同的約定對(duì)公司和客戶負(fù)責(zé)。 3、水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售是針對(duì)污水處理廠、河湖污水治理所需的各種設(shè)備，進(jìn)行專用設(shè)備研究、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)。主要包括污水處理廠所需的預(yù)處理設(shè)備、生化處理設(shè)備、泥水分離設(shè)備，城市河道湖泊治理所需的凈水設(shè)施等。遵循污水處理工藝及河道湖泊治理所需專業(yè)設(shè)備呈現(xiàn)多樣化及差異化的特點(diǎn)，公司針對(duì)產(chǎn)品訂制客戶專業(yè)提供標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品和非標(biāo)產(chǎn)品，為運(yùn)營(yíng)商提供專用零配件，為建設(shè)單位提供現(xiàn)場(chǎng)安裝指導(dǎo)和設(shè)備調(diào)試的多維全方位服務(wù)。 4、水環(huán)境治理設(shè)計(jì)咨詢業(yè)務(wù)水環(huán)境設(shè)計(jì)咨詢業(yè)務(wù)是公司圍繞客戶對(duì)水環(huán)境治理的需求和投入為中心，以高標(biāo)準(zhǔn)低投入為服務(wù)宗旨，為客戶的水環(huán)境治理項(xiàng)目提供專業(yè)咨詢及技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)、一體化解決方案服務(wù)，包括水利、水污染防治、水景觀設(shè)計(jì)，為水環(huán)境治理項(xiàng)目施工、設(shè)備安裝等提供科學(xué)可行的實(shí)施依據(jù)。（四）主要業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，全年實(shí)現(xiàn)銷售收入10.46億元，增長(zhǎng)2.31%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)7,496.79萬元，增長(zhǎng)44.17%。行業(yè)發(fā)展政策驅(qū)動(dòng)以及實(shí)施員工股權(quán)激勵(lì)、內(nèi)改增效顯著是驅(qū)動(dòng)公司業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的主要因素。公司所處的環(huán)保行業(yè)是支持經(jīng)濟(jì)和社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，近年國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)多項(xiàng)產(chǎn)業(yè)政策支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，未來幾年仍將是環(huán)保企業(yè)發(fā)展的黃金時(shí)期，報(bào)告期內(nèi)，公司各板塊抓住行業(yè)發(fā)展機(jī)遇，努力開拓市場(chǎng)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得了顯著成效；2015年9月，公司實(shí)施了員工股權(quán)激勵(lì)，公司經(jīng)營(yíng)層以及核心骨干共337人參與，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)可以讓員工分享企業(yè)成長(zhǎng)所帶來的收益，增強(qiáng)員工的歸屬感和認(rèn)同感， 激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造性。（五）行業(yè)周期性公司所屬生態(tài)保護(hù)和環(huán)境治理業(yè)無明顯周期性特征，不屬于強(qiáng)周期性行業(yè)，在未來相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)將保持持續(xù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。（六）行業(yè)發(fā)展情況在國(guó)內(nèi)工業(yè)化、城市化帶來環(huán)境問題的大前提下，環(huán)保行業(yè)的發(fā)展前景毋庸置疑，我們對(duì)于未來環(huán)保行業(yè)中污水處理業(yè)務(wù)有以下幾點(diǎn)判斷： 1、城市生活污水處理升級(jí)改造從“十五”到“十二五”期間，我國(guó)城市污水治理市場(chǎng)經(jīng)歷了迅速的發(fā)展。2000年至2014年，城市污水處理率由34.3%上升到了90.2%，未來隨著《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》的提高，城市污水廠深度處理、提標(biāo)改造將釋放巨大的市場(chǎng)空間。截至2014年8月，住建部實(shí)時(shí)管理的城鎮(zhèn)污水處理廠共有3,900座，日處理能力1.55億立方米。其中，一級(jí)A污水廠約860座，日處理能力2,925萬立方米。一級(jí)A污水廠的數(shù)量占比約22%，這意味著全國(guó)約有八成的城鎮(zhèn)污水處理廠的污水排放標(biāo)準(zhǔn)低于一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)。 2、工業(yè)廢水零排放與城市污水處理相比，我國(guó)工業(yè)廢水處理比例仍然偏低，未來處理比例具有很大的提高空間。我國(guó)工業(yè)廢水產(chǎn)出量大、覆蓋面廣、種類繁多，處理難度大、成本高，單是化工廢水處理市場(chǎng)，未來每年將達(dá)到約2,000億元，是城市污水的近三倍。 3、農(nóng)村水環(huán)境治理安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 13 與城鎮(zhèn)污水市場(chǎng)相比，我國(guó)農(nóng)村污水治理市場(chǎng)存在巨大的缺口，未來我國(guó)農(nóng)村生活污水市場(chǎng)規(guī)模巨大。但相比于成熟的城市污水處理市場(chǎng)，農(nóng)村水環(huán)境治理面臨設(shè)施及管網(wǎng)投資建設(shè)成本高、運(yùn)行費(fèi)用無保障、點(diǎn)源分散、管理難度大且缺乏專業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理人員、群眾環(huán)保意識(shí)弱等問題，因此未來能結(jié)合農(nóng)村污水處理的現(xiàn)狀和問題，在技術(shù)模式、商業(yè)模式方面創(chuàng)新的環(huán)保企業(yè)將搶占先機(jī)。 4、海綿城市、地下管廊建設(shè)近年來，我國(guó)北京、上海等多座城市頻繁出現(xiàn)城市內(nèi)澇現(xiàn)象，“城市看海”現(xiàn)象的頻發(fā)，顯現(xiàn)出我國(guó)的公共設(shè)施基礎(chǔ)建設(shè)還存在不完善之處。為緩解城市內(nèi)澇及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后問題，海綿城市和地下管廊建設(shè)是解決這一問題的有效手段。自2010年起，國(guó)務(wù)院、住建部、水利部及財(cái)政部等通過頂層設(shè)計(jì)構(gòu)建符合我國(guó)國(guó)情的海綿城市建設(shè)，最近兩年不斷出臺(tái)政策法規(guī)，于2015年4月發(fā)布了首批海綿城市試點(diǎn)名單。因此以海綿城市為切入點(diǎn)，推進(jìn)我國(guó)綠色化進(jìn)程，未來發(fā)展前景相當(dāng)可期。 5、環(huán)保行業(yè)并購(gòu)愈演愈烈在政策刺激下，環(huán)保企業(yè)紛紛開啟“爭(zhēng)搶”模式，并購(gòu)重組已經(jīng)成為環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的催化劑。過去一年部分國(guó)有非環(huán)保企業(yè)紛紛加入進(jìn)來，行業(yè)內(nèi)企業(yè)也相繼發(fā)起并購(gòu)基金設(shè)立，積極加快海外并購(gòu)。據(jù)統(tǒng)計(jì)， 2015年以來已有61家公司披露涉及環(huán)保領(lǐng)域的并購(gòu)重組事件，并購(gòu)交易總價(jià)值超562億元。行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局正悄然變化，競(jìng)爭(zhēng)會(huì)越來越激烈�；�于以上判斷，當(dāng)前我國(guó)水環(huán)境問題還未得到根本解決，公司所處行業(yè)仍處于發(fā)展黃金時(shí)期，大趨勢(shì)條件下，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局以及行業(yè)趨勢(shì)也會(huì)發(fā)生變化，公司已經(jīng)感受到危機(jī)和壓力，對(duì)公司團(tuán)隊(duì)也是嚴(yán)峻的考驗(yàn)，為此，公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層從戰(zhàn)略上已經(jīng)達(dá)成一致，未來五年，公司的主業(yè)主要圍繞致力于水環(huán)境綜合服務(wù)商展開——服務(wù)城鎮(zhèn)客戶的城市水環(huán)境綜合商、服務(wù)工業(yè)企業(yè)客戶的工業(yè)廢水零排放服務(wù)商以及服務(wù)村鎮(zhèn)客戶的村鎮(zhèn)環(huán)境治理服務(wù)商，三大板塊業(yè)務(wù)面向國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)，并實(shí)現(xiàn)協(xié)同對(duì)接。因此2015 年無論是技術(shù)儲(chǔ)備、收購(gòu)兼并還是內(nèi)部事業(yè)部建設(shè)均是圍繞上述戰(zhàn)略目標(biāo)展開布局。（七）公司所處行業(yè)地位公司是我國(guó)生活污水處理行業(yè)市場(chǎng)化過程中較早提供“一站式六維服務(wù)”綜合解決方案的專業(yè)公司之一，作為我國(guó)生活污水處理行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的見證者和參與者，目前已發(fā)展成為在二、三線及以下城市中小規(guī)模生活污水處理領(lǐng)域、小流域水環(huán)境整治、工業(yè)零排放等具備較強(qiáng)科研實(shí)力和先進(jìn)管理水平的領(lǐng)先企業(yè)。截至2015年底，公司已在全國(guó)十一個(gè)省份運(yùn)營(yíng)八十多座生活污水處理廠，污水處理能力超過300萬噸/ 日。二、主要資產(chǎn)重大變化情況 1、主要資產(chǎn)重大變化情況主要資產(chǎn) 重大變化說明固定資產(chǎn) 報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)麥王環(huán)境財(cái)務(wù)并表導(dǎo)致固定資產(chǎn)增加長(zhǎng)期應(yīng)收款報(bào)告期內(nèi)公司獲得多項(xiàng)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)導(dǎo)致長(zhǎng)期應(yīng)收款增加，包括長(zhǎng)沙湘湖污水處理廠提標(biāo)改造、合肥清溪項(xiàng)目、烏海 PPP 項(xiàng)目、懷遠(yuǎn)項(xiàng)目等商譽(yù) 報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)麥王環(huán)境財(cái)務(wù)并表導(dǎo)致商譽(yù)增加安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 14 遞延所得稅資產(chǎn) 報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)麥王環(huán)境財(cái)務(wù)并表導(dǎo)致遞延所得稅資產(chǎn)增加 2、主要境外資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用三、核心競(jìng)爭(zhēng)力分析（一）務(wù)實(shí)的經(jīng)營(yíng)理念公司自創(chuàng)立以來一直有明確的戰(zhàn)略定位——社會(huì)的需求就是公司的發(fā)展方向，“為社會(huì)提供有價(jià)值的服務(wù)”是公司堅(jiān)持不變的準(zhǔn)則。公司處于一個(gè)大家公認(rèn)的朝陽產(chǎn)業(yè)，也處在產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的上升期，愛護(hù)自然與環(huán)境，在為社會(huì)創(chuàng)造價(jià)值的同時(shí)，也要為股東創(chuàng)造更多的回報(bào)，為員工提供更好的職業(yè)發(fā)展平臺(tái)。因此作為一家民營(yíng)環(huán)保企業(yè)，能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存并發(fā)展壯大起來，離不開公司務(wù)實(shí)的經(jīng)營(yíng)理念以及對(duì)行業(yè)的先知先覺。2014年8月掛牌上市后，公司更加重視夯實(shí)主業(yè)，通過提升業(yè)績(jī)來做大公司市值， 2015年公司借助資本市場(chǎng)平臺(tái)，圍繞經(jīng)營(yíng)主業(yè)開展了收購(gòu)兼并、股權(quán)激勵(lì)、非公開發(fā)行股票等系列舉措，主營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模不斷增長(zhǎng)、業(yè)務(wù)布局更加清晰，并通過激勵(lì)制度將員工利益與公司利益捆綁，留住核心技術(shù)和管理人員，增強(qiáng)員工的凝聚力。（二）各業(yè)務(wù)板塊整合協(xié)同發(fā)展上市之前，公司的業(yè)務(wù)主要集中在生活污水治理領(lǐng)域的設(shè)計(jì)咨詢、運(yùn)營(yíng)管理、環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)以及設(shè)備制造業(yè)務(wù)，基于對(duì)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的判斷，公司2015年拓展業(yè)務(wù)形態(tài)，成立了管網(wǎng)事業(yè)部以及水環(huán)境事業(yè)部，收購(gòu)了工業(yè)廢水零排放企業(yè)麥王環(huán)境，目前七個(gè)事業(yè)部涵蓋了水處理業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈的七個(gè)點(diǎn)，每一個(gè)獨(dú)立的事業(yè)部均有廣闊的市場(chǎng)空間，其中水環(huán)境綜合治理業(yè)務(wù)整合了其它六個(gè)事業(yè)部的技術(shù)方案能力，最能體現(xiàn)公司的業(yè)務(wù)整合能力和協(xié)同效應(yīng)，未來為政府、為客戶提供水環(huán)境綜合服務(wù)的整體解決方案以及每個(gè)點(diǎn)的解決方案。（三）技術(shù)研發(fā)能力打造核心技術(shù)能力、提升運(yùn)營(yíng)管理水平一直是公司保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的主要手段。在“十五”和“十一五” 期間，公司連續(xù)主持國(guó)家水污染治理重大專項(xiàng)863計(jì)劃課題，并于2009年、2012年榮獲國(guó)家科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)；主持和參加編制了3項(xiàng)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和9項(xiàng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；擁有國(guó)家專利技術(shù)47項(xiàng)，其中發(fā)明專利20項(xiàng)。公司的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)始終圍繞公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略展開。近年來，公司研發(fā)課題主要圍繞水處理工藝的提標(biāo)升級(jí)、設(shè)備的節(jié)能降耗展開研究。隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化，公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)相應(yīng)調(diào)整，公司近兩年研發(fā)課題主要圍繞水環(huán)境綜合治理開展。2016年1月，公司與國(guó)家環(huán)保部水體污染控制與治理科技重大安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 15 專項(xiàng)管理辦公室簽署了《國(guó)家科技重大專項(xiàng)課題任務(wù)合同書》，課題名稱“重點(diǎn)區(qū)域分散型點(diǎn)源處理及小流域綜合整治長(zhǎng)效機(jī)制研究與產(chǎn)業(yè)化示范”。（四）存量運(yùn)營(yíng)水廠的提標(biāo)改造空間巨大目前公司在全國(guó)運(yùn)營(yíng)80多座污水處理廠，運(yùn)營(yíng)規(guī)模超過了300萬噸/日，現(xiàn)有運(yùn)營(yíng)水廠大部分是一級(jí)B 處理，隨著國(guó)家對(duì)污水排放標(biāo)準(zhǔn)提高，從一級(jí)B到一級(jí)A，再到四類水甚至再生水回用，現(xiàn)有運(yùn)營(yíng)水廠的提標(biāo)改造空間巨大，擁有的運(yùn)營(yíng)規(guī)模越大，未來增值空間越大，因此利用市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇，擴(kuò)大運(yùn)營(yíng)規(guī)模是公司一直不變的市場(chǎng)策略。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 16 第四節(jié) 管理層討論與分析一、概述 2015年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1,046,297,682.40元，同比增長(zhǎng)2.31%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額104,838,348.90元，同比增長(zhǎng)48.68%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司的凈利潤(rùn)74,967,882.44元，同比增長(zhǎng)44.17%，取得了較好的成績(jī)，完成了董事會(huì)年初制定的發(fā)展目標(biāo)。公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，一方面得益于行業(yè)發(fā)展政策驅(qū)動(dòng)，在國(guó)家加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)的大環(huán)境下，國(guó)家環(huán)保政策穩(wěn)步實(shí)施，公司積極把握政策和市場(chǎng)機(jī)遇，緊緊圍繞市場(chǎng)開拓、技術(shù)研發(fā)、人才培養(yǎng)和優(yōu)化、品牌宣傳以及規(guī)范運(yùn)作開展各項(xiàng)工作；另一方面實(shí)施員工股權(quán)激勵(lì)、內(nèi)改增效顯著也是驅(qū)動(dòng)公司業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的主要因素。 1、市場(chǎng)興企 2015年，公司以水環(huán)境綜合服務(wù)商為戰(zhàn)略導(dǎo)向，在保持傳統(tǒng)市政業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)的同時(shí)，延伸業(yè)務(wù)領(lǐng)域，積極拓展污水深度處理及工業(yè)廢水領(lǐng)域，各業(yè)務(wù)板塊市場(chǎng)業(yè)績(jī)穩(wěn)步提升，經(jīng)營(yíng)類以及投資類合同穩(wěn)定增長(zhǎng)， 2015年，新增全國(guó)首例以PPP模式實(shí)施的最大規(guī)模全地下式污水處理廠清溪項(xiàng)目，新增懷遠(yuǎn)、郎溪兩例廠網(wǎng)一體化PPP項(xiàng)目，新增單體規(guī)模最大的青島李村河污水處理廠設(shè)備項(xiàng)目，新增內(nèi)蒙古烏海首例水環(huán)境綜合治理PPP項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)項(xiàng)目業(yè)績(jī)的重大突破。同時(shí)公司積極關(guān)注和開拓國(guó)際市場(chǎng)業(yè)務(wù)，跟進(jìn)柬埔寨、埃及、印尼等污水處理項(xiàng)目，為公司下一步國(guó)際業(yè)務(wù)拓展做好儲(chǔ)備。 2、技術(shù)強(qiáng)企公司始終把“技術(shù)強(qiáng)企”建設(shè)當(dāng)作重點(diǎn)工作來抓，各項(xiàng)工作取得明顯成效，2015年，公司研發(fā)人員申報(bào)發(fā)明專利8項(xiàng)，授權(quán)專利5項(xiàng)，其中授權(quán)發(fā)明專利2項(xiàng)，分別為《一種氧化溝浮渣破碎機(jī)》、《一種用于評(píng)價(jià)污水預(yù)處理階段沉砂池除砂效果的測(cè)試方法》。完成兩項(xiàng)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)及三項(xiàng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的修訂意見稿，完成9項(xiàng)研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)工作。公司籌劃國(guó)家重大專項(xiàng)課題《重點(diǎn)區(qū)域分散型點(diǎn)源處理及小流域綜合整治長(zhǎng)效機(jī)制研究與產(chǎn)業(yè)化示范》，完成課題從財(cái)政部下達(dá)預(yù)算批復(fù)到合同任務(wù)書簽訂整個(gè)申報(bào)過程。公司注重將技術(shù)課題研究成果與企業(yè)市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)緊密聯(lián)系起來，技術(shù)研究成果能及時(shí)給予業(yè)務(wù)支持；同時(shí)，積極推進(jìn)技術(shù)知識(shí)庫(kù)模塊并網(wǎng)運(yùn)行，目前已成為公司知識(shí)積累、傳播和傳承的有效工具和權(quán)威平臺(tái)。 3、人才立企 2015年，公司科學(xué)制定人才發(fā)展規(guī)劃，積極引才聚才的同時(shí)，做好育才用才，全年共引進(jìn)52名社會(huì)優(yōu)秀人員，其中管理人員16人，中高級(jí)內(nèi)部培養(yǎng)提拔人員11人。學(xué)習(xí)培訓(xùn)有序開展。2015年，公司引進(jìn)優(yōu)質(zhì)課程130門，學(xué)員覆蓋不同層級(jí)600余人，全年開班5期，每期分3批次，每批次學(xué)員200人；針對(duì)不同層級(jí)學(xué)員設(shè)置專屬類型課程，全年共開課82門。2015年，公司組織開展員工股權(quán)激勵(lì)工作，讓廣大員工共享公司發(fā)展成果，進(jìn)一步強(qiáng)化員工主人翁意識(shí)。 4、品牌宣企亮相國(guó)際環(huán)保展覽，展現(xiàn)企業(yè)綜合實(shí)力。2015年，公司成功亮相第十四屆中國(guó)國(guó)際環(huán)保展覽會(huì)，以全產(chǎn)業(yè)鏈的模式展現(xiàn)了公司實(shí)力；投放濱湖車體廣告，倡導(dǎo)綠色出行理念；加大政企合作力度，踐行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，公司與安徽省環(huán)保廳、合肥市環(huán)保局、安徽省環(huán)保聯(lián)合會(huì)共同開展“踐行綠色生活”大型公益宣傳活動(dòng)；冠名協(xié)辦環(huán)保部法制進(jìn)校園知識(shí)競(jìng)賽、安徽省第三屆“十佳環(huán)保人士”評(píng)選活動(dòng)；在湖南、云南、廣東、江蘇等地舉辦“環(huán)保公眾開放日”活動(dòng)，大幅提升公司品牌影響力。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 17 5、規(guī)范穩(wěn)企 2015年，公司認(rèn)真落實(shí)“規(guī)范穩(wěn)企”建設(shè)，積極按照上市公司監(jiān)管要求推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)、信息披露、投資者關(guān)系和三會(huì)運(yùn)作等工作，完善公司治理，并加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，進(jìn)一步促進(jìn)公司各項(xiàng)決策規(guī)范運(yùn)作。此外公司通過多種培訓(xùn)方式，增強(qiáng)董監(jiān)高履職培訓(xùn)工作。二、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 1、概述參見“管理層討論與分析”中的“一、概述”相關(guān)內(nèi)容。 2、收入與成本（1）營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成單位：元 2015 年 2014 年同比增減金額 占營(yíng)業(yè)收入比重 金額 占營(yíng)業(yè)收入比重營(yíng)業(yè)收入合計(jì) 1,046,297,682.40 100% 1,022,672,738.32 100% 2.31% 分行業(yè)污水處理行業(yè) 1,044,338,264.91 99.81% 1,020,485,458.33 99.79% 2.34% 其他業(yè)務(wù) 1,959,417.49 0.19% 2,187,279.99 0.21% -10.42% 分產(chǎn)品污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù) 445,173,497.55 42.55% 457,154,831.96 44.70% -2.62% 環(huán)境工程 EPC 業(yè)務(wù) 547,850,379.87 52.36% 515,205,095.00 50.38% 6.34% 污水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù) 51,314,387.49 4.90% 48,125,531.37 4.71% 6.63% 其他業(yè)務(wù) 1,959,417.49 0.19% 2,187,279.99 0.21% -10.42% 分地區(qū)安徽地區(qū) 514,527,644.21 49.18% 623,723,030.83 60.99% -17.51% 華東地區(qū) 252,513,176.02 24.13% 140,630,457.00 13.75% 79.56% 華南地區(qū) 76,479,824.91 7.31% 117,946,312.28 11.53% -35.16% 華中、西南地區(qū) 94,371,035.52 9.02% 92,537,738.86 9.05% 1.98% 西北、華北、東北地區(qū) 96,407,134.72 9.21% 47,835,199.35 4.68% 101.54% 國(guó)外 11,998,867.02 1.15% 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 18 （2）占公司營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 10%以上的行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)情況 √ 適用 □ 不適用單位：元營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率營(yíng)業(yè)收入比上年同期增減營(yíng)業(yè)成本比上年同期增減毛利率比上年同期增減分行業(yè)污水處理 1,044,338,264.91 744,055,017.03 28.75% 2.34% -1.10% 2.48% 分產(chǎn)品污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù) 445,173,497.55 255,549,680.79 42.60% -2.62% 1.42% -2.29% 環(huán)境工程 EPC 業(yè)務(wù) 547,850,379.87 454,704,685.93 17.00% 6.34% -2.91% 7.90% 分地區(qū)安徽地區(qū) 514,527,644.21 416,824,039.90 18.99% -17.51% -20.29% 2.83% 華東地區(qū) 252,513,176.02 163,095,292.60 35.41% 79.56% 85.75% -2.15% 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑在報(bào)告期發(fā)生調(diào)整的情況下，公司最近 1 年按報(bào)告期末口徑調(diào)整后的主營(yíng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) □ 適用 √ 不適用（3）公司實(shí)物銷售收入是否大于勞務(wù)收入 □ 是 √ 否（4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報(bào)告期的履行情況 √ 適用 □ 不適用 1、合肥市巢湖流域 DBO 鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目，2015 年底大部分項(xiàng)目通水試運(yùn)營(yíng)，目前已通過竣工驗(yàn)收。 2、長(zhǎng)沙市湘湖污水處理廠提質(zhì)改造暨中水回用示范工程項(xiàng)目，目前項(xiàng)目南半?yún)^(qū)工程進(jìn)入生化調(diào)試階段，北半?yún)^(qū)已完成基坑支護(hù)工程，現(xiàn)正在澆筑貯泥池底板砼，預(yù)計(jì) 2016 年 8 月份工程主體完工。 3、衡山縣污水處理廠改擴(kuò)建項(xiàng)目以及衡陽縣污水處理廠改擴(kuò)建項(xiàng)目二期工程，已完成竣工驗(yàn)收工作并進(jìn)入商業(yè)運(yùn)營(yíng)階段。 4、合肥市清溪凈水廠 PPP，目前已完成項(xiàng)目公司注冊(cè)、土地相關(guān)手續(xù)、項(xiàng)目規(guī)劃許可、消防備案、勘察、初步設(shè)計(jì)等前期工作，2015 年 11 月 10 日正式開工。 5、渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 項(xiàng)目，已完成竣工驗(yàn)收工作并進(jìn)入生化調(diào)試階段。 6、硯山縣污水處理廠二期特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，已完成土建及設(shè)備安裝工程，正在進(jìn)行一期氧化溝改造，預(yù)計(jì) 2016 年 4 月份完成試運(yùn)行通水。 7、彬縣污水處理廠二期特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，已完成工程建設(shè)內(nèi)容，現(xiàn)正在進(jìn)行生化調(diào)試。 8、青島市李村河污水處理廠擴(kuò)建工程機(jī)電設(shè)備國(guó)際招標(biāo)項(xiàng)目，已完成大部份設(shè)備安裝工作并進(jìn)入單機(jī)調(diào)試階段。 9、烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程 PPP 項(xiàng)目，目前政府提供工作面的河道水利工程和新建公園已全面動(dòng)工，預(yù)計(jì) 5 月底完成河道部分，新建 3 號(hào)公園完成 80%。 10、懷遠(yuǎn)縣污水設(shè)施 PPP 項(xiàng)目，已完成土建主體結(jié)構(gòu)工程。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 19 11、郎溪縣污水處理廠及配套管網(wǎng) PPP 項(xiàng)目，已完成了公司注冊(cè)、土地證手續(xù)、勘查和設(shè)計(jì)等工作，2016 年元月份開工。（5）營(yíng)業(yè)成本構(gòu)成行業(yè)分類行業(yè)分類單位：元行業(yè)分類 項(xiàng)目 2015 年 2014 年同比增減金額 占營(yíng)業(yè)成本比重 金額 占營(yíng)業(yè)成本比重污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 255,549,680.79 34.35% 251,961,356.48 33.49% 1.42% 環(huán)境工程 EPC 業(yè)務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 454,704,685.93 61.11% 468,321,415.80 62.25% -2.91% 污水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 33,800,650.31 4.54% 32,056,056.96 4.26% 5.44% 說明（6）報(bào)告期內(nèi)合并范圍是否發(fā)生變動(dòng) √ 是 □ 否 1、本期因新設(shè)立子公司，合并范圍新增子公司硯山縣國(guó)禎污水處理有限公司、彬縣國(guó)禎水處理有限公司、合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司、懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎污水處理有限公司、烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司、深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司、郎溪國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司、海陽濱海北控水務(wù)有限公司。 2、本公司現(xiàn)金收購(gòu)麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 72.31%股權(quán)，已完成工商變更，自 2015 年 11 月起將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 3、本公司零價(jià)格受讓安徽國(guó)禎膜科技有限公司 50.5%股權(quán)，已完成工商變更，自 2015 年 10 月起將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。詳見第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---八、合并范圍的變更。（7）公司報(bào)告期內(nèi)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)發(fā)生重大變化或調(diào)整有關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用（8）主要銷售客戶和主要供應(yīng)商情況公司主要銷售客戶情況前五名客戶合計(jì)銷售金額（元） 378,576,413.31 前五名客戶合計(jì)銷售金額占年度銷售總額比例 36.18% 公司前 5 大客戶資料序號(hào) 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 20 1 巢湖城市建設(shè)投資有限公司 212,385,958.93 20.30% 2 徐州市財(cái)政局 53,312,554.66 5.10% 3 青島水務(wù)集團(tuán)有限公司 43,793,366.83 4.19% 4 青島首創(chuàng)瑞海水務(wù)有限公司 35,663,984.44 3.41% 5 合肥市排水管理辦公室 33,420,548.45 3.19% 合計(jì) -- 378,576,413.31 36.18% 公司主要供應(yīng)商情況前五名供應(yīng)商合計(jì)采購(gòu)金額（元） 169,316,626.51 前五名供應(yīng)商合計(jì)采購(gòu)金額占年度采購(gòu)總額比例 22.50% 公司前 5 名供應(yīng)商資料序號(hào) 供應(yīng)商名稱 采購(gòu)額（元） 占年度采購(gòu)總額比例 1 中鐵四局集團(tuán)有限公司 70,320,023.78 9.35% 2 青島盈潤(rùn)實(shí)業(yè)有限公司 50,322,200.40 6.69% 3 合肥國(guó)清環(huán)保工程技術(shù)有限公司 18,446,822.91 2.45% 4 安徽電力肥西供電有限責(zé)任公司 16,654,079.42 2.21% 5 中鐵十局集團(tuán)第五工程有限公司 13,573,500.00 1.80% 合計(jì) -- 169,316,626.51 22.50% 3、費(fèi)用單位：元 2015 年 2014 年 同比增減 重大變動(dòng)說明銷售費(fèi)用 36,014,239.91 28,512,776.52 26.31% 管理費(fèi)用 79,890,621.39 63,045,848.91 26.72% 財(cái)務(wù)費(fèi)用 89,667,299.19 94,163,294.32 -4.77% 所得稅費(fèi)用 23,381,556.56 17,495,838.56 33.64% 2015 年，公司收購(gòu)麥王環(huán)境，所得稅費(fèi)用并入 4,472,077.01 元，導(dǎo)致同比增長(zhǎng)較大。 4、研發(fā)投入 √ 適用 □ 不適用公司2015年度研發(fā)總投入2,454.20萬元，占年度收入的2.35%，同比上年度增長(zhǎng)7.10%。2015年，國(guó)禎環(huán)保成功申報(bào)了國(guó)家水體污染控制與治理科技重大專項(xiàng)——重點(diǎn)區(qū)域分散型點(diǎn)源處理及小流域綜合整治長(zhǎng)效機(jī)制研究與產(chǎn)業(yè)化示范，公司立項(xiàng)了8項(xiàng)研發(fā)項(xiàng)目，包括巢湖流域污水處理廠一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)再提升關(guān)鍵技術(shù)研究、巢湖流域鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理關(guān)鍵技術(shù)和集約化運(yùn)營(yíng)模式研究、轉(zhuǎn)碟與37kW以下功率倒傘兩類曝氣機(jī)研究及應(yīng)用、小城鎮(zhèn)一體化污水處理設(shè)備研發(fā)、基于InfoWorks的非點(diǎn)源污染模型研究等18項(xiàng)研發(fā)子課題。上述課題研發(fā)等工作進(jìn)展順利。結(jié)合研發(fā)工作的順利實(shí)施，2015年，公司研發(fā)人員申報(bào)發(fā)明專利8項(xiàng)，授權(quán)專利5項(xiàng)，其中授權(quán)發(fā)明專利2項(xiàng)，分別為《一安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 21 種氧化溝浮渣破碎機(jī)》、《一種用于評(píng)價(jià)污水預(yù)處理階段沉砂池除砂效果的測(cè)試方法》。目前，公司擁有專利47項(xiàng)，其中發(fā)明專利20項(xiàng)。近三年公司研發(fā)投入金額及占營(yíng)業(yè)收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年研發(fā)人員數(shù)量（人） 79 58 36 研發(fā)人員數(shù)量占比 4.31% 3.61% 2.29% 研發(fā)投入金額（元） 24,541,975.93 22,914,259.95 20,579,443.62 研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例 2.35% 2.24% 3.22% 研發(fā)支出資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00 資本化研發(fā)支出占研發(fā)投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 資本化研發(fā)支出占當(dāng)期凈利潤(rùn)的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研發(fā)投入總額占營(yíng)業(yè)收入的比重較上年發(fā)生顯著變化的原因 □ 適用 √ 不適用研發(fā)投入資本化率大幅變動(dòng)的原因及其合理性說明 □ 適用 √ 不適用 5、現(xiàn)金流單位：元項(xiàng)目 2015 年 2014 年 同比增減經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,178,846,277.08 990,338,030.60 19.03% 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,495,471,231.91 957,196,296.23 56.23% 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -316,624,954.83 33,141,734.37 -1,055.37% 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,518.40 1,113,378.00 -99.86% 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 240,993,107.77 14,863,913.66 1,521.33% 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -240,991,589.37 -13,750,535.66 -1,652.60% 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,936,575,694.60 1,007,693,530.00 92.18% 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,267,757,334.49 888,095,338.08 42.75% 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 668,818,360.11 119,598,191.92 459.22% 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 111,484,516.34 138,989,390.63 -19.79% 相關(guān)數(shù)據(jù)同比發(fā)生重大變動(dòng)的主要影響因素說明 √ 適用 □ 不適用經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)同比增加 56.23%，主要系本期合并麥王環(huán)境報(bào)表以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)增加、巢湖 DBO 項(xiàng)目支付的工程款安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 22 增加所致；投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)同比減少 99.86%，主要系 2014 年處置中科大股權(quán)而報(bào)告期無此項(xiàng)業(yè)務(wù)；投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)同比增加 1521.33%，主要系收購(gòu)麥王環(huán)境 72.31%股權(quán)所致；籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)同比增加 92.18%，主要系本期發(fā)生并購(gòu)業(yè)務(wù)及新增投資類項(xiàng)目貸款增加所致；籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)同比增加 42.75%，主要系本期償還銀行借款增加所致報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量與本年度凈利潤(rùn)存在重大差異的原因說明 √ 適用 □ 不適用經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-316,624,954.83 元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出包含特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目投資支付的現(xiàn)金 385,705,291.09 元，扣除特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目投資支付的現(xiàn)金后經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為 69,080,336.26 元，與公司報(bào)告期凈利潤(rùn)不存在重大差異。三、非主營(yíng)業(yè)務(wù)情況 √ 適用 □ 不適用單位：元金額 占利潤(rùn)總額比例 形成原因說明 是否具有可持續(xù)性投資收益 2,026,494.61 1.93% 資產(chǎn)減值 9,145,466.29 8.72% 營(yíng)業(yè)外收入 30,430,989.88 29.03% 1、2015 年 7 月，國(guó)家頒布實(shí)施 78 號(hào)文，污水處理勞務(wù)增值稅即征即退 70%，退稅金額統(tǒng)一計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。 2、2015 年 10 月份，公司無償獲得安徽國(guó)禎膜科技有限公司 50.5%的股份，因此計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入 8,382,986.22 元。因 78 號(hào)文影響，增值稅即征即退獲取的營(yíng)業(yè)外收入具有可持續(xù)性；安徽國(guó)禎膜科技有限公司股份無償受讓不具有可持續(xù)性。營(yíng)業(yè)外支出 1,321,181.57 1.26% 四、資產(chǎn)及負(fù)債狀況 1、資產(chǎn)構(gòu)成重大變動(dòng)情況單位：元 2015 年末 2014 年末比重增減 重大變動(dòng)說明金額占總資產(chǎn)比例金額占總資產(chǎn)比例貨幣資金 342,068,494.7 2 8.60% 209,192,549.82 8.10% 0.50% 公司發(fā)行限制性股票使資金量較年初增加應(yīng)收賬款 588,592,224.6 14.80% 304,950,962.50 11.80% 3.00% 公司合并麥王環(huán)境報(bào)表所致安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 23 8 存貨 91,776,145.25 2.31% 27,128,435.95 1.05% 1.26% 公司項(xiàng)目需要增加所致長(zhǎng)期股權(quán)投資 17,486,099.88 0.44% 19,912,096.84 0.77% -0.33% 固定資產(chǎn) 224,183,242.5 3 5.64% 131,776,925.50 5.10% 0.54% 公司合并麥王環(huán)境報(bào)表所致在建工程 20,279,835.81 0.51% 0.00% 0.51% 公司合并麥王環(huán)境報(bào)表所致短期借款 562,504,400.0 0 14.15% 490,411,098.56 18.98% -4.83% 長(zhǎng)期借款 1,023,595,047. 97 25.75% 576,748,583.17 22.32% 3.43% 公司并購(gòu)業(yè)務(wù)及新增投資類項(xiàng)目貸款增加所致 2、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債 □ 適用 √ 不適用五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用報(bào)告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動(dòng)幅度 721,974,200.00 38,000,000.00 1,799.93% 2、報(bào)告期內(nèi)獲取的重大的股權(quán)投資情況 √ 適用 □ 不適用單位：元被投資公司名稱主要業(yè)務(wù)投資方式投資金額持股比例資金來源合作方投資期限產(chǎn)品類型預(yù)計(jì)收益本期投資盈虧是否涉訴披露日期（如有）披露索引（如有）麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司工業(yè)污水處理及零排放系統(tǒng)、污泥油泥處理收購(gòu) 369,274 ,200.00 72.31% 自籌資金美國(guó)麥王環(huán)保能源集團(tuán)、合肥鑫澤創(chuàng)業(yè)投資有限公司不適用工業(yè)廢水 14,136, 331.99 否 2015 年 08 月 28 日 2015-10 3 合計(jì) -- -- 369,274 ,200.00 -- -- -- -- -- 0.00 14,136, 331.99 -- -- -- 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 24 3、報(bào)告期內(nèi)正在進(jìn)行的重大的非股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 5、募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用（1）募集資金總體使用情況 √ 適用 □ 不適用單位：萬元募集年份 募集方式募集資金總額本期已使用募集資金總額已累計(jì)使用募集資金總額報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額累計(jì)變更用途的募集資金總額累計(jì)變更用途的募集資金總額比例尚未使用募集資金總額尚未使用募集資金用途及去向閑置兩年以上募集資金金額 2014 首次公開發(fā)行 22,997.05 8,549.35 20,839.34 4,597.05 4,597.05 19.99% 2,193.81 存放于募集資金專戶 0 合計(jì) -- 22,997.05 8,549.35 20,839.34 4,597.05 4,597.05 19.99% 2,193.81 -- 0 募集資金總體使用情況說明根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于 2014 年 7 月 7 日簽發(fā)的證監(jiān)許可[2014]676 號(hào)文 《關(guān)于核準(zhǔn)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》，本公司獲準(zhǔn)向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股 2,206 萬股，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣 12.14 元，股款以人民幣繳足，計(jì)人民幣 267,808,400.00 元，扣除承銷及保薦費(fèi)用、發(fā)行登記費(fèi)以及其他交易費(fèi)用共計(jì)人民幣 37,837,870.00 元后，凈募集資金共計(jì)人民幣 229,970,530.00 元，上述資金于 2014 年 7 月 29 日到位，業(yè)經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證并出具瑞華驗(yàn)字[2014]34010004 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。截至報(bào)告期末，已累計(jì)使用募集資金總額 20,839.34 萬元，結(jié)余 2,193.81 萬元（含利息收入 36.1 萬元）。（2）募集資金承諾項(xiàng)目情況 √ 適用 □ 不適用單位：萬元承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向是否已變更項(xiàng)目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額調(diào)整后投資總額(1) 本報(bào)告期投入金額截至期末累計(jì)投入金額(2) 截至期末投資進(jìn)度(3) ＝(2)/(1) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)的效益截止報(bào)告期末累計(jì)實(shí)現(xiàn)的效益是否達(dá)到預(yù)計(jì)效益項(xiàng)目可行性是否發(fā)生重大變化承諾投資項(xiàng)目安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 25 1、長(zhǎng)沙市湘湖污水處理廠提質(zhì)改造暨中水回用示范工程項(xiàng)目否 6,000 6,000 2,023.3 6,010.17 100.00% 2016 年 01 月 01 日 638.07 638.07 否 否 2、淮北市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 BOT 項(xiàng)目否 2,900 2,900 569.52 2,902.01 100.00% 2015 年 07 月 01 日否 否 3、繁昌縣城市（南區(qū)）污水處理二期項(xiàng)目否 2,400 2,400 517.44 1,800.88 75.04% 2015 年 04 月 01 日 394.4 394.4 是 否 4、蘭考縣城市生活污水處理廠一期提標(biāo)改造、二期擴(kuò)建項(xiàng)目是 4,678.05 4,678.05 627.75 4,629 98.95% 2015 年 02 月 01 日 586.48 586.48 是 否 5、渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 項(xiàng)目否 3,100 3,100 2,002.47 2,688.41 86.72% 2015 年 08 月 01 日否 否 6、硯山縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（一期 TOT+二期 BOT）是 2,898 2,898 1,787.87 1,787.87 61.69% 2015 年 02 月 01 日 28.37 28.37 是 否 7、彬縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（TOT+BOT）是 1,021 1,021 1,021 1,021 100.00% 2015 年 03 月 09 日 110.78 110.78 是 否承諾投資項(xiàng)目小計(jì) -- 22,997.0 5 22,997.0 5 8,549.35 20,839.3 4 -- -- 1,758.1 1,758.1 -- -- 超募資金投向不適用合計(jì) -- 22,997.0 5 22,997.0 5 8,549.35 20,839. 34 -- -- 1,758.1 1,758.1 -- -- 未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體項(xiàng)目） 1、長(zhǎng)沙市湘湖污水處理廠提質(zhì)改造暨中水回用示范工程項(xiàng)目在廠區(qū)北半?yún)^(qū)施工過程中，基坑支護(hù)局部?jī)A斜，導(dǎo)致工期較預(yù)期有所延誤。公司在 2015 年 11 月 15 日披露的 2015-139 號(hào)公告中提示了該項(xiàng)目的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。 2、淮北市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 BOT 項(xiàng)目于 2015 年 9 月已通水運(yùn)營(yíng)，由于與客戶結(jié)算金額有待確定，因此 2015 年尚未結(jié)算水費(fèi)，預(yù)計(jì) 2016 年即可收回。 3、渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 項(xiàng)目由于廠區(qū)實(shí)際紅線與實(shí)際征地不符，重新做了設(shè)計(jì)調(diào)整而延誤了工期，目前該項(xiàng)目正在組織竣工驗(yàn)收。項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明不適用超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 26 募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況不適用募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況不適用募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況適用公司第五屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金 5,416.09 萬元置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的同等金額的自籌資金。瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了瑞華核字[2014]34010027 號(hào)《關(guān)于安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告的鑒證報(bào)告》，對(duì)該情況進(jìn)行了審驗(yàn)。該項(xiàng)置換工作已劃轉(zhuǎn)完成。用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況適用公司第五屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，為滿足日常經(jīng)營(yíng)需要，同時(shí)為提高募集資金的使用效率，在保證募集資金投資項(xiàng)目的資金需求以及募集資金使用計(jì)劃正常進(jìn)行的前提下，使用不超過 4,500 萬元的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限不超過董事會(huì)批準(zhǔn)之日起 6 個(gè)月。2015 年 2 月 4 日，公司已將上述暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金 4,500 萬歸還至轉(zhuǎn)入公司募集資金專用賬戶，同時(shí)將歸還情況通知保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人。項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因不適用尚未使用的募集資金用途及去向公司已與各募集資金項(xiàng)目專戶簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，尚未使用的資金已存入募集資金項(xiàng)目專戶，并正按募集資金使用計(jì)劃實(shí)施。募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況截止報(bào)告期末，募集資金使用和監(jiān)管執(zhí)行情況良好。（3）募集資金變更項(xiàng)目情況 √ 適用 □ 不適用單位：萬元變更后的項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的原承諾項(xiàng)目變更后項(xiàng)目擬投入募集資金總額 (1) 本報(bào)告期實(shí)際投入金額截至期末實(shí)際累計(jì)投入金額(2) 截至期末投資進(jìn)度 (3)=(2)/(1) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)的效益是否達(dá)到預(yù)計(jì)效益變更后的項(xiàng)目可行性是否發(fā)生重大變化硯山縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（一期 TOT+二期寧�？h寧東污水處理廠（一期）特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目 2,898 1,787.87 1,787.87 61.69% 2015 年 02 月 01 日 28.37 是 否安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 27 BOT 模式）彬縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（TOT+BO T）寧海縣城南污水處理廠（一期）特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目 1,021 1,021 1,021 100.00% 2015 年 03 月 09 日 110.78 是 否蘭考縣城市生活污水處理廠一期提標(biāo)改造、二期擴(kuò)建項(xiàng)目寧�？h城南污水處理廠（一期）特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目 4,678.05 627.75 4,629 98.95% 2015 年 02 月 01 日 586.48 是 否合計(jì) -- 8,597.05 3,436.62 7,437.87 -- -- 725.63 -- -- 變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體項(xiàng)目) 2012 年 1 月 6 日，公司與寧�？h水務(wù)集團(tuán)有限公司簽署了《寧�？h寧東污水處理廠（一期）工程建設(shè)合同》以及《寧�？h寧東污水處理廠（一期）特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》，寧�？h寧東污水處理廠（一期）工程建設(shè)完畢后，公司以 TOT 模式獲取該項(xiàng)目的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)。在項(xiàng)目建設(shè)過程中，由于項(xiàng)目所處的地質(zhì)條件復(fù)雜，且廠區(qū)地形地貌發(fā)生改變，施工難度大大增加，建設(shè)期延長(zhǎng)；另外該項(xiàng)目的進(jìn)出水管網(wǎng)建設(shè)才開始。公司認(rèn)為該項(xiàng)目預(yù)計(jì)短期內(nèi)無法達(dá)到正常運(yùn)營(yíng)水量進(jìn)入 TOT 階段，為提高公司募集資金使用效率，公司考慮不準(zhǔn)備繼續(xù)使用募集資金來投資該項(xiàng)目。2015 年 2 月 27 日，經(jīng)公司 2015 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，決定變更該募集資金用途。 2012 年 12 月 6 日，公司與寧�？h水務(wù)集團(tuán)有限公司、寧海縣凈源水處理投資有限公司簽署《寧�？h城南污水處理廠（一期）工程建設(shè)合同》以及《寧�？h城南污水處理廠（一期）特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》，寧�？h城南污水處理廠（一期）工程建設(shè)完畢后，公司以 TOT 模式獲取該項(xiàng)目的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)。截止本公告日，該項(xiàng)目進(jìn)水管網(wǎng)建設(shè)事宜尚未落實(shí)，進(jìn)水日期無法確定。公司認(rèn)為該項(xiàng)目預(yù)計(jì)短期內(nèi)無法達(dá)到正常運(yùn)營(yíng)水量進(jìn)入 TOT 階段，為提高公司募集資金使用效率，公司考慮不準(zhǔn)備繼續(xù)使用募集資金來投資該項(xiàng)目。2015 年 2 月 27 日，經(jīng)公司 2015 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，決定變更該募集資金用途。未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因(分具體項(xiàng)目) 不適用變更后的項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明不適用六、重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 1、出售重大資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未出售重大資產(chǎn)。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 28 2、出售重大股權(quán)情況 □ 適用 √ 不適用七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用主要子公司及對(duì)公司凈利潤(rùn)影響達(dá) 10%以上的參股公司情況單位：元公司名稱 公司類型 主要業(yè)務(wù) 注冊(cè)資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 凈利潤(rùn)徐州國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司子公司生活污水處理 10,000,000 104,484,032. 30 39,604,476.7 2 47,558,223.7 5 15,396,396.3 2 16,887,349.8 5 湖南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司子公司生活污水處理 50,000,000 452,978,695. 50 155,952,572. 30 23,726,075.9 7 8,935,696.38 7,198,627.23 蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司子公司生活污水處理 26,500,000 63,337,952.8 0 32,893,222.3 6 13,051,550.5 9 6,026,237.86 5,864,818.60 江門市新會(huì)區(qū)龍泉污水處理有限公司子公司生活污水處理 30,000,000 100,096,971. 00 63,989,025.7 0 31,316,818.9 9 11,858,500.7 7 10,189,652.4 3 遵化國(guó)禎污水處理有限公司子公司生活污水處理 5,000,000 67,786,689.9 6 20,893,009.1 2 18,197,989.3 9 8,600,384.09 7,167,358.63 麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司子公司 環(huán)境工程 100,000,000 473,146,203. 20 214,942,153. 30 93,370,355.1 8 23,892,615.7 6 19,549,622.4 5 報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司的情況 √ 適用 □ 不適用公司名稱 報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司方式 對(duì)整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)績(jī)的影響硯山縣國(guó)禎污水處理有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響彬縣國(guó)禎水處理有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎污水處理有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響郎溪國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 29 海陽濱海北控水務(wù)有限公司 投資設(shè)立 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 現(xiàn)金收購(gòu)對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)有一定影響。麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司本期納入合并范圍期間為 2015 年 11 月至 12 月。麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 2015 年 11 月至 12 月收入 93,370,355.18 元，凈利潤(rùn) 19,549,622.45 元，其中歸屬母公司凈利潤(rùn) 14,136,331.99 元。安徽國(guó)禎膜科技有限公司 零價(jià)格受讓 對(duì)整體生產(chǎn)和業(yè)績(jī)無明顯影響主要控股參股公司情況說明八、公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □ 適用 √ 不適用九、公司未來發(fā)展的展望經(jīng)過十多年的快速發(fā)展，2015年的環(huán)保產(chǎn)業(yè)空前活躍，大批實(shí)力雄厚的外來者進(jìn)來分羹，行業(yè)并購(gòu)、海外并購(gòu)屢創(chuàng)新高，復(fù)雜的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境倒逼環(huán)保企業(yè)必須加大改革和創(chuàng)新的力度。我們判斷未來5-10年，仍是環(huán)保行業(yè)發(fā)展的黃金機(jī)遇期，但也是競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈、行業(yè)門檻日趨提高、市場(chǎng)需求趨于轉(zhuǎn)型的危險(xiǎn)期，通過業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新，系統(tǒng)地、深層次地挖掘和滿足客戶需求，發(fā)揮資本的力量迎合行業(yè)整合的趨勢(shì)，是每個(gè)環(huán)保企業(yè)面臨的主動(dòng)或被動(dòng)的選擇，在商業(yè)模式、組織文化和體制、資本運(yùn)作三個(gè)方面去適應(yīng)市場(chǎng)需求，將是未來環(huán)保企業(yè)的生存之道�；�于此，公司要牢牢把握國(guó)家“十三五”將技能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為重要支柱產(chǎn)業(yè)的外部機(jī)遇，鞏固和完善公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)布局，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)與海外業(yè)務(wù)技術(shù)的協(xié)同對(duì)接；充分發(fā)揮資本市場(chǎng)作用，通過提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力、品牌價(jià)值及行業(yè)地位來實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)。 1、產(chǎn)業(yè)定位。公司產(chǎn)業(yè)定位于水環(huán)境綜合服務(wù)商，面向三大業(yè)務(wù)板塊，包括服務(wù)城鎮(zhèn)客戶的城市水環(huán)境綜合服務(wù)業(yè)務(wù)、服務(wù)工業(yè)企業(yè)客戶的工業(yè)廢水零排放服務(wù)業(yè)務(wù)、服務(wù)村鎮(zhèn)客戶的村鎮(zhèn)環(huán)境治理業(yè)務(wù)。三大板塊業(yè)務(wù)面向國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)，并實(shí)現(xiàn)協(xié)同對(duì)接。 2、企業(yè)發(fā)展策略。以品牌推廣、市場(chǎng)營(yíng)銷、技術(shù)應(yīng)用為統(tǒng)籌，各業(yè)務(wù)板塊協(xié)同發(fā)展，打造水環(huán)境綜合服務(wù)商。以品牌推廣、市場(chǎng)營(yíng)銷為龍頭，以技術(shù)應(yīng)用為驅(qū)動(dòng)，以資本運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略為手段，以業(yè)務(wù)核心能力為支撐，合理統(tǒng)籌及分配資源，促進(jìn)三大業(yè)務(wù)板塊協(xié)同發(fā)展，突出水環(huán)境系統(tǒng)服務(wù)的業(yè)務(wù)模式，積極拓展海外業(yè)務(wù)，成為具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的水環(huán)境綜合服務(wù)商。 3、保障措施。通過資本運(yùn)營(yíng)、技術(shù)應(yīng)用、品牌、人才和綜合服務(wù)能力來實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，充分發(fā)揮上市公司平臺(tái)價(jià)值，積極采取資本運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略，加速業(yè)務(wù)能力及業(yè)績(jī)提升；統(tǒng)籌技術(shù)資源，開放式研發(fā)、引進(jìn)吸收國(guó)內(nèi)外水環(huán)境技術(shù)并強(qiáng)化應(yīng)用；繼續(xù)鞏固和提升品牌建設(shè)和高端技術(shù)、管理人才培養(yǎng)和引進(jìn)；繼續(xù)完善和拓展產(chǎn)業(yè)鏈上下游，根據(jù)市場(chǎng)需求和宏觀政策引導(dǎo)強(qiáng)化及延伸業(yè)務(wù)鏈，通過三大業(yè)務(wù)板塊的協(xié)同發(fā)展實(shí)現(xiàn)水環(huán)境綜合服務(wù)。 4、核心競(jìng)爭(zhēng)力打造。依托核心技術(shù)的綜合解決方案能力，規(guī)模化、多渠道的資本運(yùn)營(yíng)能力，專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)實(shí)施能力，開放包容、符合時(shí)代價(jià)值觀的品牌影響力及企業(yè)文化力，扁平、高效的資源整合安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 30 能力。在延續(xù)原有業(yè)務(wù)及產(chǎn)業(yè)鏈布局的基礎(chǔ)上，盡快形成依托市政污水處理領(lǐng)域核心技術(shù)的城鎮(zhèn)水環(huán)境綜合服務(wù)方案能力；完善和提高重點(diǎn)工業(yè)行業(yè)領(lǐng)域的零排放方案能力；在滿足近期村鎮(zhèn)小型化水處理市場(chǎng)需求的基礎(chǔ)上，盡快形成村鎮(zhèn)水環(huán)境綜合服務(wù)方案；通過定向增發(fā)股票、發(fā)行債券、項(xiàng)目融資、產(chǎn)業(yè)基金、 PPP基金、合資合作等方式，擴(kuò)大資本規(guī)模及資本通道；完善人才培養(yǎng)、引進(jìn)和激勵(lì)機(jī)制，合理利用股權(quán)激勵(lì)、合伙人制度等長(zhǎng)效激勵(lì)措施，建立公司長(zhǎng)期價(jià)值和員工利益的正向關(guān)系；完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)行業(yè)外部環(huán)境及公司發(fā)展階段，適時(shí)調(diào)整和優(yōu)化公司管理架構(gòu)，強(qiáng)化資金、市場(chǎng)、品牌、技術(shù)等資源統(tǒng)籌整合能力。十、接待調(diào)研、溝通、采訪等活動(dòng)情況 1、報(bào)告期內(nèi)接待調(diào)研、溝通、采訪等活動(dòng)登記表 √ 適用 □ 不適用接待時(shí)間 接待方式 接待對(duì)象類型 調(diào)研的基本情況索引 2015 年 08 月 13 日 電話溝通 個(gè)人 http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 09 月 08 日 實(shí)地調(diào)研 機(jī)構(gòu) http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 11 月 10 日 電話溝通 個(gè)人 http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 11 月 19 日 電話溝通 個(gè)人 http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 12 月 17 日 實(shí)地調(diào)研 機(jī)構(gòu) http://www.cninfo.com.cn/ 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 31 第五節(jié) 重要事項(xiàng)一、公司普通股利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本情況報(bào)告期內(nèi)普通股利潤(rùn)分配政策，特別是現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調(diào)整情況 √ 適用 □ 不適用經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第三十五次會(huì)議、2014年度股東大會(huì)做出決議，以2014年末總股本88,226,542股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅）；同時(shí)以資本公積向全體股東每10 股轉(zhuǎn)增20股。本次權(quán)益分派股權(quán)登記日為2015 年5月27日，除權(quán)除息日為：2015年5月28日，現(xiàn)金紅利發(fā)放日為2015年5月28日�，F(xiàn)金分紅政策的專項(xiàng)說明是否符合公司章程的規(guī)定或股東大會(huì)決議的要求： 是分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰： 是相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備： 是獨(dú)立董事是否履職盡責(zé)并發(fā)揮了應(yīng)有的作用： 是中小股東是否有充分表達(dá)意見和訴求的機(jī)會(huì)，其合法權(quán)益是否得到了充分保護(hù)：是現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，條件及程序是否合規(guī)、透明：是公司報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案與公司章程和分紅管理辦法等的相關(guān)規(guī)定一致 √ 是 □ 否 □ 不適用公司報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案符合公司章程等的相關(guān)規(guī)定。本年度利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案每 10 股送紅股數(shù)（股） 0 每 10 股派息數(shù)（元）（含稅） 0.5 每 10 股轉(zhuǎn)增數(shù)（股） 0 分配預(yù)案的股本基數(shù)（股） 304,146,267 現(xiàn)金分紅總額（元）（含稅） 15,207,313.35 可分配利潤(rùn)（元） 143,026,696.33 現(xiàn)金分紅占利潤(rùn)分配總額的比例 100.00% 本次現(xiàn)金分紅情況其他利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的詳細(xì)情況說明經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，2015 年度母公司實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為 37,698,167.08 元。根據(jù)《公司法》和《公司章程》的規(guī)定，按 2015 年度母公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的 10%提取法定盈余公積 3,769,816.71 元后，加上年初未分配利潤(rùn) 119,685,531.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日止，公司可供分配利潤(rùn)為 143,026,696.33 元，資本公積余額為 267,782,956.35 元。以 2016 年 4 月 22 日總股本 304,146,267 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣 0.5 元（含稅）。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 32 公司近 3 年（包括本報(bào)告期）的普通股股利分配方案（預(yù)案）、資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案（預(yù)案）情況 1、2014年度利潤(rùn)分配預(yù)案：以公司2014年12月31日總股本88,226,542股為基數(shù),向全體股東每10股派人民幣現(xiàn)金1.2元（含稅），同時(shí)，以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增20股。 2、2015年度利潤(rùn)分配預(yù)案：以公司總股本304,146,267股為基數(shù)，向全體股東以每10股派人民幣現(xiàn)金0.5元（含稅）。公司近三年（包括本報(bào)告期）普通股現(xiàn)金分紅情況表單位：元分紅年度現(xiàn)金分紅金額（含稅）分紅年度合并報(bào)表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)占合并報(bào)表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)的比率以其他方式現(xiàn)金分紅的金額以其他方式現(xiàn)金分紅的比例 2015 年 15,207,313.35 74,967,882.44 20.29% 2014 年 10,587,185.04 52,001,213.43 20.36% 2013 年 0.00 57,727,930.93 0.00% 公司報(bào)告期內(nèi)盈利且母公司可供普通股股東分配利潤(rùn)為正但未提出普通股現(xiàn)金紅利分配預(yù)案 □ 適用 √ 不適用二、承諾事項(xiàng)履行情況 1、公司、股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或其他關(guān)聯(lián)方在報(bào)告期內(nèi)履行完畢及截至報(bào)告期末尚未履行完畢的承諾事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用承諾來源 承諾方 承諾類型 承諾內(nèi)容 承諾時(shí)間 承諾期限 履行情況收購(gòu)報(bào)告書或權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中所作承諾資產(chǎn)重組時(shí)所作承諾首次公開發(fā)行或再融資時(shí)所作承諾安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司股份限售承諾自公司股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，國(guó)禎集團(tuán)不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理國(guó)禎集團(tuán)所持有的國(guó)禎環(huán)保股份，也不由國(guó)禎環(huán)�；刭�(gòu)該等股份。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾賀燕峰;劉端平;羅彬;孟平; 王淦;陳會(huì)武; 王穎哲股份限售承諾自國(guó)禎股票上市交易之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理本人已持有的股份公司的股份，也不由股份公司收購(gòu)該部分股份；在本人所持有的股份鎖定期屆滿后，若仍在公司任職，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不超過本人所持有公司股份的 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 33 25%，且在離職后六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓本人所持有的公司股份；在申報(bào)離任六個(gè)月后的十二個(gè)月內(nèi)通過證券交易所掛牌交易出售公司股份數(shù)量占本人所持有公司股份總數(shù)的比例不超過 50% 丸紅株式會(huì)社、合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司、丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司、全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)、安徽省環(huán)境工程評(píng)估中心、安徽省環(huán)境科學(xué)研究院股份限售承諾自公司股票上市之日起十二個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理直接或間接持有的公司股份，也不由公司回購(gòu)該部分股份。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢已履行完畢賀燕峰;劉端平;羅彬;孟平; 王淦;陳會(huì)武; 王穎哲股份減持承諾一、自公司股票上市交易之日起 36 個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓本人所持有的公司股份；任職期間，每年轉(zhuǎn)讓公司股份不超過本人持有的公司股份總數(shù)的 25%；離職后半年內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓本人持有的公司股份。二、本人所持公司股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，其減持價(jià)格不低于公司首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司股份減持承諾限售期屆滿之日起兩年內(nèi)，若減持國(guó)禎環(huán)保股份，減持后所持有的國(guó)禎環(huán)保股份仍能保持國(guó)禎集團(tuán)對(duì)國(guó)禎環(huán)保的控股地位。在限售期滿后第一年減持所持有的國(guó)禎環(huán)保股份數(shù)量總計(jì)不超過屆時(shí)國(guó)禎環(huán)保股本總額的 2%，在限售期滿后第二年減持所持有的國(guó)禎環(huán)保股份數(shù)量總計(jì)不超過屆時(shí)國(guó)禎環(huán)保股本總額的 1.5%。在鎖定期滿后兩 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 34 年內(nèi)減持的，減持價(jià)格不低于公司首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)。丸紅株式會(huì)社股份減持承諾在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，減持價(jià)格不低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司股份減持承諾在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，減持價(jià)格不低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司股份減持承諾自公司股票上市之日起十二個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理直接或間接持有的公司股份。減持價(jià)格不低于公司首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 IPO 穩(wěn)定股價(jià)承諾股票上市之日起三年內(nèi)，若公司股票連續(xù)20個(gè)交易日的收盤價(jià)均低于公司上一個(gè)會(huì)計(jì)年度終了時(shí)經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)時(shí)，公司將啟動(dòng)股價(jià)穩(wěn)定措施。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報(bào)告期內(nèi)已嚴(yán)格履行以上承諾股權(quán)激勵(lì)承諾其他對(duì)公司中小股東所作承諾承諾是否按時(shí)履行 是如承諾超期未履行完畢的，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計(jì)劃無 2、公司資產(chǎn)或項(xiàng)目存在盈利預(yù)測(cè)，且報(bào)告期仍處在盈利預(yù)測(cè)期間，公司就資產(chǎn)或項(xiàng)目達(dá)到原盈利預(yù)測(cè)及其原因做出說明 □ 適用 √ 不適用三、控股股東及其關(guān)聯(lián)方對(duì)上市公司的非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方對(duì)上市公司的非經(jīng)營(yíng)性占用資金。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 35 四、董事會(huì)對(duì)最近一期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”相關(guān)情況的說明 □ 適用 √ 不適用五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事（如有）對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明 □ 適用 √ 不適用六、董事會(huì)關(guān)于報(bào)告期會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的說明 □ 適用 √ 不適用七、與上年度財(cái)務(wù)報(bào)告相比，合并報(bào)表范圍發(fā)生變化的情況說明 √ 適用 □ 不適用 1、本期因新設(shè)立子公司，合并范圍新增子公司硯山縣國(guó)禎污水處理有限公司、彬縣國(guó)禎水處理有限公司、合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司、懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎污水處理有限公司、烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司、深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司、郎溪國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司、海陽濱海北控水務(wù)有限公司。 2、本公司現(xiàn)金收購(gòu)麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 72.31%股權(quán)，已完成工商變更，自 2015 年 11 月起將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 3、本公司零價(jià)格受讓安徽國(guó)禎膜科技有限公司 50.5%股權(quán)，已完成工商變更，自 2015 年 10 月起將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。詳見第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---八、合并范圍的變更。八、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況現(xiàn)聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)酬（萬元） 90 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)服務(wù)的連續(xù)年限 8 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名 何暉、徐遠(yuǎn)境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱（如有） 無境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)酬（萬元）（如有） 0 境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)服務(wù)的連續(xù)年限（如有） 無境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名（如有） 無是否改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所 □ 是 √ 否聘請(qǐng)內(nèi)部控制審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、財(cái)務(wù)顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 36 九、年度報(bào)告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 □ 適用 √ 不適用十、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。十一、重大訴訟、仲裁事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用訴訟(仲裁)基本情況涉案金額（萬元）是否形成預(yù)計(jì)負(fù)債訴訟(仲裁) 進(jìn)展訴訟(仲裁)審理結(jié)果及影響訴訟(仲裁)判決執(zhí)行情況披露日期 披露索引中冶賽迪工程技術(shù)股份有限公司 2,935.42 否重慶仲裁委員會(huì)受理仲裁重慶仲裁委員會(huì)受理仲裁，尚未仲裁重慶仲裁委員會(huì)受理仲裁，尚未仲裁十二、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在處罰及整改情況。十三、公司及其控股股東、實(shí)際控制人的誠(chéng)信狀況 √ 適用 □ 不適用報(bào)告期內(nèi)，公司及控股股東、實(shí)際控制人不存在未履行法院生效判決、所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)惹闆r。十四、公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的實(shí)施情況 √ 適用 □ 不適用經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第四十一次會(huì)議、2015年第六次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，計(jì)劃授予限制性股票 2,000萬股，其中首次授予1,837.92萬股，預(yù)留162.08萬股。首次授予的激勵(lì)對(duì)象總?cè)藬?shù)為567人，激勵(lì)對(duì)象包括公司實(shí)施本計(jì)劃時(shí)在公司任職的董事、高級(jí)管理人員，核心管理人員、關(guān)鍵崗位人員及其他重要崗位人員。經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第四十四次會(huì)議做出決議，確定以2015年9月7日作為本次限制性股票的首次授予日，向激勵(lì)對(duì)象授予1,837.92萬股的限制性股票。經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第五十次會(huì)議審議，調(diào)整激勵(lì)對(duì)象人數(shù)為337名，首次授予總量由1,837.92萬股調(diào)整為1,397.0006萬股。 2015年11月10日，上述限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予完成。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 37 十五、重大關(guān)聯(lián)交易 1、與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用關(guān)聯(lián)交易方關(guān)聯(lián)關(guān)系關(guān)聯(lián)交易類型關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則關(guān)聯(lián)交易價(jià)格關(guān)聯(lián)交易金額（萬元）占同類交易金額的比例獲批的交易額度（萬元）是否超過獲批額度關(guān)聯(lián)交易結(jié)算方式可獲得的同類交易市價(jià)披露日期披露索引安徽國(guó)禎膜科技有限公司原參股公司日常關(guān)聯(lián)交易檢測(cè)服務(wù)市場(chǎng)價(jià)格 1.97 1.97 0.60% 1.97 否銀行結(jié)算 1.97 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司參股公司日常關(guān)聯(lián)交易檢測(cè)服務(wù)市場(chǎng)價(jià)格 1.17 1.17 0.40% 1.17 否銀行結(jié)算 1.17 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司參股公司日常關(guān)聯(lián)交易設(shè)備銷售市場(chǎng)價(jià)格 38.36 38.36 0.60% 38.36 否銀行結(jié)算 38.36 界首國(guó)禎置業(yè)發(fā)展有限公司同一控股股東日常關(guān)聯(lián)交易設(shè)備集成市場(chǎng)價(jià)格 55.00 55 0.40% 55 否銀行結(jié)算 55.00 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司控股股東日常關(guān)聯(lián)交易房屋租賃市場(chǎng)價(jià)格 55.59 55.59 36.92% 55.59 否銀行結(jié)算 55.59 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司參股公司日常關(guān)聯(lián)交易房屋租賃市場(chǎng)價(jià)格 16.35 16.35 10.86% 16.35 否銀行結(jié)算 16.35 國(guó)禎置業(yè)有限公司同一控股股東日常關(guān)聯(lián)交易房屋租賃市場(chǎng)價(jià)格 25.35 25.35 16.84% 25.35 否銀行結(jié)算 25.35 安徽國(guó)禎膜科技有限公司原參股公司日常關(guān)聯(lián)交易房屋租賃市場(chǎng)價(jià)格 53.28 53.28 35.39% 53.28 否銀行結(jié)算 53.28 安徽東方旭電器設(shè)備有限公司同一控股股東日常關(guān)聯(lián)交易購(gòu)買商品公開招標(biāo) 672.25 672.25 17.83% 672.25 否銀行結(jié)算 672.25 合計(jì) -- -- 919.32 -- 919.32 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細(xì)情況 不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 38 按類別對(duì)本期將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行總金額預(yù)計(jì)的，在報(bào)告期內(nèi)的實(shí)際履行情況（如有）無交易價(jià)格與市場(chǎng)參考價(jià)格差異較大的原因（如適用）不適用 2、資產(chǎn)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權(quán)收購(gòu)、出售的關(guān)聯(lián)交易。 3、共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未發(fā)生共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易。 4、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來。 5、其他重大關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期無其他重大關(guān)聯(lián)交易。十六、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項(xiàng)情況（1）托管情況 √ 適用 □ 不適用托管情況說明本公司托管運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目系客戶將建成或即將建成的污水處理項(xiàng)目委托給本公司運(yùn)營(yíng)管理，并支付一定的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用。主要結(jié)算流程為，在月底雙方查表確認(rèn)水量，經(jīng)過委托方月度運(yùn)營(yíng)考核確認(rèn)后，按確定的水流量及合同約定價(jià)格確定當(dāng)月應(yīng)收服務(wù)費(fèi)，成本主要涉及到電費(fèi)、藥劑消耗、檢修費(fèi)用和人工費(fèi)用等。 2015年主要運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目如下：（單位：元）所屬公司 收入 毛利合肥經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)污水處理廠 29,503,846.16 5,463,584.56 蕪湖市朱家橋污水處理廠 15,283,191.69 3,743,784.45 亳州市渦北廠 9440,326.27 2,327,140.2 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 39 肥東縣污水處理廠 12,222,996.87 633,368.64 合肥市蔡田鋪污水處理廠 10,446,018.63 1,433,901.85 為公司帶來的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的項(xiàng)目 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在為公司帶來的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的托管項(xiàng)目。（2）承包情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在承包情況。（3）租賃情況 √ 適用 □ 不適用租賃情況說明本公司作為出租人，與關(guān)聯(lián)方存在房屋租賃事項(xiàng)，2015年公司房屋租賃收入如下：（單位:元）承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本年確認(rèn)的租賃收入 上年確認(rèn)的租賃收入安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 國(guó)禎大廈四樓 555,900.00 495,000.00 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司 國(guó)禎大廈二樓 163,500.00 163,500.00 國(guó)禎置業(yè)有限公司 國(guó)禎大廈五樓 253,500.00 250,150.00 安徽國(guó)禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 國(guó)禎大廈五樓 54,100.00 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 綜合辦公樓1-2層 532,800.00 710,400.00 合計(jì) 1,505,700.00 1,673,150.00 為公司帶來的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的項(xiàng)目 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在為公司帶來的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的租賃項(xiàng)目。 2、重大擔(dān)保 √ 適用 □ 不適用（1）擔(dān)保情況單位：萬元公司及其子公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）擔(dān)保對(duì)象名稱擔(dān)保額度相關(guān)公告披露日期擔(dān)保額度實(shí)際發(fā)生日期（協(xié)議簽署日）實(shí)際擔(dān)保金額擔(dān)保類型 擔(dān)保期是否履行完畢是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保公司與子公司之間擔(dān)保情況擔(dān)保對(duì)象名稱 擔(dān)保額度 擔(dān)保額度 實(shí)際發(fā)生日期 實(shí)際擔(dān)保金 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 是否履行 是否為關(guān)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 40 相關(guān)公告披露日期（協(xié)議簽署日） 額 完畢 聯(lián)方擔(dān)保合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司 2015 年 08 月 10 日 7,200 2015 年 10 月 14 日 7,200 連帶責(zé)任保證 1 年 否 是湖南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司 2,800 2009 年 09 月 28 日 1,900 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是昆明市東川區(qū)國(guó)禎污水處理有限公司 2,000 2008 年 09 月 27 日 450 連帶責(zé)任保證 9 年 否 是云南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司 2,000 2011 年 05 月 23 日 1,150 連帶責(zé)任保證 9 年 否 是蕪湖國(guó)禎環(huán)�？萍加邢薰�司 4,600 2008 年 12 月 03 日 1,177.34 連帶責(zé)任保證 9 年 否 是南陵國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 2,000 2010 年 11 月 22 日 900 連帶責(zé)任保證 8 年 否 是南陵國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 1,000 2014 年 10 月 26 日 900 連帶責(zé)任保證 6 年 否 是江門市新會(huì)區(qū)龍泉污水處理有限公司 3,770 2006 年 03 月 31 日 260 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是江門市新會(huì)區(qū)龍泉污水處理有限公司 1,900 2009 年 02 月 17 日 800 連帶責(zé)任保證 9 年 否 是江門市新會(huì)區(qū)龍泉污水處理有限公司 900 2010 年 03 月 09 日 420 連帶責(zé)任保證 9 年 否 是江門市國(guó)禎污水處理有限公司 3,200 2009 年 04 月 29 日 1,780 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是江門市國(guó)禎污水處理有限公司 3,000 2012 年 12 月 29 日 2,780 連帶責(zé)任保證 8 年 否 是陽春水質(zhì)凈化有限公司 4,200 2011 年 01 月 30 日 3,400 連帶責(zé)任保證 9 年 否 是東莞市松山湖天地環(huán)科水務(wù)有限公司 5,500 2009 年 04 月 30 日 3,328 連帶責(zé)任保證 14 年 否 是東莞市萬江區(qū)天地信達(dá)水務(wù)有限公司 5,900 2009 年 11 月 23 日 3,498.3 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是霍山國(guó)禎污水處理有限公司 2,600 2013 年 04 月 16 日 2,100 連帶責(zé)任保證 8 年 否 是亳州國(guó)禎污水處理有限公司 8,400 2013 年 03 月 20 日 6,090 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是淮北藍(lán)海水處理有限公司 2014 年 12 月 02 日 4,000 2014 年 12 月 19 日 4,000 連帶責(zé)任保證 7 年 否 是湖南國(guó)禎環(huán)保科技有 2014 年 12 15,000 2015 年 01 月 23 14,600 連帶責(zé)任保 10 年 否 是安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 41 限責(zé)任公司 月 01 日 日 證南陵國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 1,000 2015 年 01 月 28 日 900 連帶責(zé)任保證 5 年 否 是湖南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司 2014 年 12 月 01 日 10,000 2015 年 01 月 23 日 9,800 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是衡陽國(guó)禎水處理有限公司 2016 年 02 月 09 日 2,400 2015 年 05 月 19 日 2,200 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是南陵國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 900 2015 年 06 月 30 日 890 連帶責(zé)任保證 6 年 否 是江門市新會(huì)區(qū)龍泉污水處理有限公司 2015 年 07 月 07 日 1,000 2015 年 07 月 30 日 1,000 連帶責(zé)任保證 3 年 否 是懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎水處理有限公司 2015 年 08 月 10 日 3,500 2015 年 08 月 14 日 3,500 連帶責(zé)任保證 15 年 否 是蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司 2015 年 07 月 07 日 2,500 2015 年 09 月 18 日 2,500 連帶責(zé)任保證 5 年 否 是衡山國(guó)禎水處理有限公司 2015 年 02 月 09 日 5,000 2015 年 10 月 09 日 5,000 連帶責(zé)任保證 10 年 否 是報(bào)告期內(nèi)審批對(duì)子公司擔(dān)保額度合計(jì)（B1） 62,900 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保實(shí)際發(fā)生額合計(jì)（B2） 48,500 報(bào)告期末已審批的對(duì)子公司擔(dān)保額度合計(jì)（B3） 120,670 報(bào)告期末對(duì)子公司實(shí)際擔(dān)保余額合計(jì)（B4） 82,523.64 子公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況擔(dān)保對(duì)象名稱擔(dān)保額度相關(guān)公告披露日期擔(dān)保額度實(shí)際發(fā)生日期（協(xié)議簽署日）實(shí)際擔(dān)保金額擔(dān)保類型 擔(dān)保期是否履行完畢是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保公司擔(dān)�？傤~（即前三大項(xiàng)的合計(jì)）報(bào)告期內(nèi)審批擔(dān)保額度合計(jì)（A1+B1+C1） 62,900 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保實(shí)際發(fā)生額合計(jì)（A2+B2+C2） 48,500 報(bào)告期末已審批的擔(dān)保額度合計(jì)（A3+B3+C3） 120,670 報(bào)告期末實(shí)際擔(dān)保余額合計(jì)（A4+B4+C4） 82,523.64 實(shí)際擔(dān)�？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產(chǎn)的比例 99.67% 其中：直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%的被擔(dān)保對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（E） 8,590 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（D+E+F） 8,590 采用復(fù)合方式擔(dān)保的具體情況說明安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 42 （2）違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期無違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況。 3、委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理情況（1）委托理財(cái)情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在委托理財(cái)。（2）委托貸款情況 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在其他重大合同。十七、其他重大事項(xiàng)的說明 √ 適用 □ 不適用 2015年3月18日，公司召開第五屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司非公開發(fā)行股票預(yù)案的議案》等議案，并提請(qǐng)股東大會(huì)審議。2015年4月3日，公司召開2015年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了上述議案。由于公司募投項(xiàng)目的調(diào)整，2015年10月20日，公司召開第五屆董事會(huì)第四十六次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司非公開發(fā)行股票預(yù)案（修訂稿）的議案》等議案，并提請(qǐng)股東大會(huì)審議。2015年11月5日，公司召開2015年第七次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了上述議案。 2015年5月21日，公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送本次非公開發(fā)行申報(bào)材料，2015年5月29日中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理本次非公開發(fā)行申請(qǐng)，2015年12月4日獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會(huì)審核通過，并于2015年12月31 日取得了中國(guó)證監(jiān)會(huì)核發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]3138號(hào)），核準(zhǔn)公司非公開發(fā)行不超過3,600萬股新股。 2016年3月24日，國(guó)禎環(huán)保和主承銷商啟動(dòng)本次非公開發(fā)行，向投資者發(fā)出了《認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書》及其附件《申購(gòu)報(bào)價(jià)單》，邀請(qǐng)其參與本次認(rèn)購(gòu)。根據(jù)投資者申購(gòu)報(bào)價(jià)情況，并嚴(yán)格按照認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書中確定發(fā)行價(jià)格、發(fā)行對(duì)象及獲配股份數(shù)量的程序和規(guī)則，國(guó)禎環(huán)保和主承銷商確定本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象總數(shù)為3名，發(fā)行價(jià)格為20.51元/股，發(fā)行數(shù)量為25,496,635股，募集資金總額為522,935,983.85元，扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額為5億元。瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了驗(yàn)資報(bào)告。 2016年4月13日，公司已在中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司辦理完畢本次發(fā)行新增股份有關(guān)登記托管手續(xù)，安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 43 并2016年4月20日在深圳證券交易所上市。發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的股票限售期為新增股份上市之日起12個(gè)月，預(yù)計(jì)上市流通時(shí)間為2017年4月20日。十八、公司子公司重大事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用十九、社會(huì)責(zé)任情況 √ 適用 □ 不適用公司作為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的水務(wù)環(huán)保公司，秉承“致力民族水務(wù)，改善生態(tài)環(huán)境”的企業(yè)使命，一直履行著品牌和行業(yè)所賦予的社會(huì)責(zé)任與義務(wù)。截止2015年底，公司運(yùn)營(yíng)BOT、TOT、委托運(yùn)營(yíng)等模式的污水處理廠（站）80多座，日處理規(guī)模超過300萬噸，污水處理廠遍及在廣東、浙江、云南、湖南、江蘇、河南、山東、河北、陜西等地,服務(wù)人口近1000萬，實(shí)現(xiàn)了污水處理廠的安全高效生產(chǎn)，出水穩(wěn)定達(dá)標(biāo)的良好業(yè)績(jī)。 2015年，公司加大政企合作力度，踐行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，與安徽省環(huán)保廳、合肥市環(huán)保局、安徽省環(huán)保聯(lián)合會(huì)共同開展“踐行綠色生活”大型公益宣傳活動(dòng)；冠名協(xié)辦環(huán)保部法制進(jìn)校園知識(shí)競(jìng)賽、安徽省第三屆“十佳環(huán)保人士”評(píng)選活動(dòng)；與湖南、云南、廣東、江蘇等地聯(lián)合舉辦“環(huán)保公眾開放日”活動(dòng)，大幅提升公司品牌影響力；投放合肥濱湖國(guó)家森林公園車體廣告，倡導(dǎo)綠色出行理念。公司在生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過程中，不斷研發(fā)創(chuàng)新，其中自主研發(fā)和運(yùn)用的《低C/N比城市污水連續(xù)流脫氮除磷工藝與過程控制技術(shù)應(yīng)用》和《SBR法污水處理工藝與設(shè)備及實(shí)時(shí)控制技術(shù)》獲得國(guó)家科學(xué)技術(shù)進(jìn)步二等獎(jiǎng)，利用先進(jìn)的進(jìn)水和精準(zhǔn)的管理，部分重點(diǎn)流域污水處理廠的出水，率先在全國(guó)達(dá)到地表IV類水，能耗更是低于同行業(yè)水平。為當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境保護(hù)起到了標(biāo)兵的作用，在政府及行業(yè)協(xié)會(huì)組織的全國(guó)性評(píng)比考核中，多次榮獲“十佳達(dá)標(biāo)單位”、“優(yōu)秀服務(wù)機(jī)構(gòu)”和“優(yōu)秀運(yùn)營(yíng)單位”等榮譽(yù)稱號(hào)。公司在完成自己的職責(zé)以外，還積極參與、支持國(guó)家水務(wù)市場(chǎng)化改革的政策研究，牽頭和組織部分地區(qū)地方標(biāo)準(zhǔn)；全面支持水務(wù)行業(yè)組織發(fā)展；在全國(guó)更多地區(qū)的污水處理廠建立具有當(dāng)?shù)靥厣��?ldquo;環(huán)境保護(hù)教育基地”，更為廣泛的開展當(dāng)?shù)刂苓叺纳鐣?huì)宣傳活動(dòng)，從水從哪里來，流向哪里去、污水如何變清泉等，通過圖文并茂的方式和專業(yè)的講解向社會(huì)公眾和環(huán)保人士進(jìn)行普及和宣傳。公司利用慈善基金會(huì)，捐資助教，關(guān)心員工，關(guān)愛員工，為社會(huì)開展各項(xiàng)捐款、參與志愿工作等等各種方式，獲得了良好的社會(huì)口碑，讓滿意度始終超出業(yè)主想象一點(diǎn)點(diǎn)，樹立了極具競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)禎環(huán)保自身特色的品牌和市場(chǎng)形象，在國(guó)內(nèi)外受到廣泛的認(rèn)可和贊譽(yù)。上市公司及其子公司是否屬于國(guó)家環(huán)境保護(hù)部門規(guī)定的重污染行業(yè) □ 是 √ 否 □ 不適用二十、公司債券相關(guān)情況公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市，且在年度報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券否安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 44 第六節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況一、股份變動(dòng)情況 1、股份變動(dòng)情況單位：股本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股公積金轉(zhuǎn)股其他 小計(jì) 數(shù)量 比例一、有限售條件股份 66,166,54 2 75.00% 132,333,0 84 -61,675,7 65 70,657,31 9 136,823,8 61 49.10% 2、國(guó)有法人持股 5,391,044 6.11% 10,782,08 8 -16,173,1 32 -5,391,04 4 3、其他內(nèi)資持股 44,233,86 2 50.14% 88,467,72 4 4,122,275 92,589,99 9 136,823,8 61 49.10% 其中：境內(nèi)法人持股 42,233,86 2 47.87% 84,467,72 4 -9,924,98 1 74,542,74 3 116,776,6 05 41.91% 境內(nèi)自然人持股 2,000,000 2.27% 4,000,000 14,047,25 6 18,047,25 6 20,047,25 6 7.19% 4、外資持股 16,541,63 6 18.75% 33,083,27 2 -49,624,9 08 -16,541,6 36 其中：境外法人持股 16,541,63 6 18.75% 33,083,27 2 -49,624,9 08 -16,541,6 36 二、無限售條件股份 22,060,00 0 25.00% 44,120,00 0 75,645,77 1 119,765,7 71 141,825,7 71 50.90% 1、人民幣普通股 22,060,00 0 25.00% 44,120,00 0 75,645,77 1 119,765,7 71 141,825,7 71 50.90% 三、股份總數(shù) 88,226,54 2 100.00% 176,453,0 84 13,970,00 6 190,423,0 90 278,649,6 32 100.00% 股份變動(dòng)的原因 √ 適用 □ 不適用 1、經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第三十五次會(huì)議及2014年年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于2014年度利潤(rùn)分配預(yù)案的議案》，以2014 年末總股本88,226,542股為基數(shù)，向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅）；同時(shí)以資本公積向全體股東每10 股轉(zhuǎn)增20股。本次轉(zhuǎn)增后，公司總股本由88,226,542股增加至264,679,626股。 2、經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第四十一次、第五十次會(huì)議及2015年第六次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》、《關(guān)于調(diào)整公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)的議案》，授予337名激勵(lì)對(duì)象限制性股票1397.0006 萬股。授予完成后，公司總股本由264,679,626股增加至278,649,632股。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 45 3、2015年9月9日，公司首發(fā)承諾到期，公司股東合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司、全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)轉(zhuǎn)持二戶、安徽省環(huán)境科學(xué)研究院、安徽省環(huán)境工程評(píng)估中心解除限售股份數(shù)量16,173,132股。具體情況詳見公司于2015年9月7日發(fā)布的《關(guān)于限售股份上市流通的提示性公告》（公告編號(hào)：2015-106）。 4、2015年12月17日，公司首發(fā)承諾到期，公司股東丸紅株式會(huì)社、丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司解除限售股份數(shù)量59,549,889 股。具體情況詳見公司于2015年12月15日發(fā)布的《關(guān)于限售股份上市流通的提示性公告》（公告編號(hào)：2015-145）。股份變動(dòng)的批準(zhǔn)情況 √ 適用 □ 不適用 1、2015年4月30日，公司召開了2014年度股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于2014年度利潤(rùn)分配預(yù)案的議案》，以2014年末總股本 88,226,542股為基數(shù)，向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅）；同時(shí)以資本公積向全體股東每10 股轉(zhuǎn)增20股。 2、經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第四十一次、第五十次會(huì)議及2015年第六次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》、《關(guān)于調(diào)整公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)的議案》，授予337名激勵(lì)對(duì)象限制性股票1397.0006 萬股。股份變動(dòng)的過戶情況 √ 適用 □ 不適用以上變動(dòng)情況均已辦理完畢相關(guān)手續(xù)。股份變動(dòng)對(duì)最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響 √ 適用 □ 不適用本期股本變動(dòng)使近一年每股收益下降、每股凈資產(chǎn)下降，具體指標(biāo)詳見”主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)”。公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 √ 適用 □ 不適用 2015年3月18日，公司召開第五屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司非公開發(fā)行股票預(yù)案的議案》等議案，并提請(qǐng)股東大會(huì)審議。2015年4月3日，公司召開2015年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了上述議案。由于公司募投項(xiàng)目的調(diào)整，2015年10月20日，公司召開第五屆董事會(huì)第四十六次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司非公開發(fā)行股票預(yù)案（修訂稿）的議案》等議案，并提請(qǐng)股東大會(huì)審議。2015年11月5日，公司召開2015年第七次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了上述議案。 2015年5月21日，公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送本次非公開發(fā)行申報(bào)材料，2015年5月29日中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理本次非公開發(fā)行申請(qǐng)，2015 年12月4日獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會(huì)審核通過，并于2015年12月31日取得了中國(guó)證監(jiān)會(huì)核發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]3138號(hào)），核準(zhǔn)公司非公開發(fā)行不超過3,600萬股新股。 2016年3月24日，國(guó)禎環(huán)保和主承銷商啟動(dòng)本次非公開發(fā)行，向投資者發(fā)出了《認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書》及其附件《申購(gòu)報(bào)價(jià)單》，邀請(qǐng)其參與本次認(rèn)購(gòu)。根據(jù)投資者申購(gòu)報(bào)價(jià)情況，并嚴(yán)格按照認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書中確定發(fā)行價(jià)格、發(fā)行對(duì)象及獲配股份數(shù)量的程序和規(guī)則，發(fā)行人和主承銷商確定本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象總數(shù)為3名，發(fā)行價(jià)格為20.51元/股，發(fā)行數(shù)量為25,496,635股，募集資金總額為522,935,983.85元，扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額為5億元。瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了驗(yàn)資報(bào)告。 2016年4月13日，公司已在中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司辦理完畢本次發(fā)行新增股份有關(guān)登記托管手續(xù)，并2016年4月20日在深圳證券交易所上市。發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的股票限售期為新增股份上市之日起12個(gè)月，預(yù)計(jì)上市流通時(shí)間為2017年4月20日。 2、限售股份變動(dòng)情況 √ 適用 □ 不適用單位：股股東名稱 期初限售股數(shù) 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股數(shù) 限售原因 擬解除限售日期安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 46 數(shù) 數(shù)安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 38,925,535 77,851,070 116,776,605 首發(fā)限售股 38,925,535 新增配股 77,851,070 2017 年 8 月 1 日丸紅株式會(huì)社 16,541,636 49,624,908 33,083,272 0 首發(fā)限售股 16,541,636 新增配股 33,083,272 2015 年 12 月 17 日已解禁丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司 3,308,327 9,924,981 6,616,654 0 首發(fā)限售股 3,308,327 新增配股 6,616,654 2015 年 12 月 17 日已解禁合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司 2,548,036 7,644,108 5,096,072 0 首發(fā)限售股 2,548,036 新增配股 5,096,072 2015 年 9 月 9 日已解禁全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)轉(zhuǎn)持二戶 2,206,000 6,618,000 4,412,000 0 首發(fā)限售股 2,206,000 新增配股 4,412,000 2015 年 9 月 9 日已解禁安徽省環(huán)境科學(xué)研究院 318,504 955,512 637,008 0 首發(fā)限售股 318,504 新增配股 637,008 2015 年 9 月 9 日已解禁安徽省環(huán)境工程評(píng)估中心 318,504 955,512 637,008 0 首發(fā)限售股 318,504 新增配股 637,008 2015 年 9 月 9 日已解禁王穎哲 500,000 1,000,000 1,500,000 首發(fā)限售股 500,000 新增配股 1,000,000 2017 年 8 月 1 日賀燕峰 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 2017 年 8 月 1 日孟平 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 2017 年 8 月 1 日王淦 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 2017 年 8 月 1 日劉端平 250,000 503,750 753,750 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 高管增持 5,000 2017年8月1日；高管增持部分按照高管鎖定股份規(guī)定解限陳會(huì)武 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配 2017 年 8 月 1 日安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 47 股 500,000 羅彬 150,000 300,000 450,000 首發(fā)限售股 150,000 新增配股 300,000 2017 年 8 月 1 日張洪勛 50,000 100,000 150,000 首發(fā)限售股 50,000 新增配股 100,000 2017 年 8 月 1 日劉云星 50,000 100,000 150,000 首發(fā)限售股 50,000 新增配股 100,000 2017 年 8 月 1 日李煒 0 0 51,000 51,000 高管增持 68,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限李燕來 0 0 7,500 7,500 高管增持 10,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限崔先富 0 0 7,500 7,500 高管增持 10,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限侯紅勛 0 0 7,500 7,500 高管增持 10,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限限制性股票 0 0 13,970,006 13,970,006 授予限制性股票 13,970,006 按《限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》規(guī)定解限合計(jì) 66,166,542 75,723,021 146,380,340 136,823,861 -- -- 二、證券發(fā)行與上市情況 1、報(bào)告期內(nèi)證券發(fā)行（不含優(yōu)先股）情況 √ 適用 □ 不適用股票及其衍生證券名稱發(fā)行日期發(fā)行價(jià)格（或利率）發(fā)行數(shù)量 上市日期獲準(zhǔn)上市交易數(shù)量交易終止日期股票類限制性股票股權(quán)激勵(lì) 2015 年 09 月 07 日 13.86 13,970,006 2015 年 11 月 12 日 13,970,006 可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債類其他衍生證券類報(bào)告期內(nèi)證券發(fā)行（不含優(yōu)先股）情況的說明安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 48 2、公司股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)的變動(dòng)、公司資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況說明 √ 適用 □ 不適用公司于2015年11月10日在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理完成本次發(fā)行新增股份登記托管手續(xù)，本次限制性股票的數(shù)量為13,970,006股，新增股份于2015年11月12日在深圳證券交易所上市。 3、現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況 □ 適用 √ 不適用三、股東和實(shí)際控制人情況 1、公司股東數(shù)量及持股情況單位：股報(bào)告期末普通股股東總數(shù) 27,221 年度報(bào)告披露日前上一月末普通股股東總數(shù) 25,594 報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）（參見注 9） 0 年度報(bào)告披露日前上一月末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）（參見注 9） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例報(bào)告期末持股數(shù)量報(bào)告期內(nèi)增減變動(dòng)情況持有有限售條件的股份數(shù)量持有無限售條件的股份數(shù)量質(zhì)押或凍結(jié)情況股份狀態(tài) 數(shù)量安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司境內(nèi)非國(guó)有法人 41.91% 116,776,6 05 116,776,6 05 質(zhì)押 73,900,000 丸紅株式會(huì)社 境外法人 17.81% 49,624,90 8 49,624,90 8 丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司境內(nèi)非國(guó)有法人 3.56% 9,924,981 9,924,981 合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司國(guó)有法人 2.31% 6,432,298 6,432,298 王穎哲 境內(nèi)自然人 0.55% 1,520,000 1,500,000 20,000 質(zhì)押 1,500,000 全國(guó)社保基金四一四組合境內(nèi)非國(guó)有法人 0.39% 1,091,900 1,091,900 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司境內(nèi)非國(guó)有法人 0.35% 980,200 980,200 安徽省環(huán)境科學(xué)研究院國(guó)有法人 0.34% 955,512 955,512 安徽省環(huán)境工程評(píng)估中心國(guó)有法人 0.34% 955,512 955,512 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 49 李燕來 境內(nèi)自然人 0.33% 910,000 907,500 2,500 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有）（參見注 4）無上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明上述股東中，丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司是丸紅（中國(guó)）有限公司的全資子公司，丸紅（中國(guó)）有限公司是丸紅株式會(huì)社的全資子公司，二者為一致行動(dòng)人；自然人股東王穎哲、李燕來系公司董事、高管。除此之外，公司未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知是否屬于一致行動(dòng)人。前 10 名無限售條件股東持股情況股東名稱 報(bào)告期末持有無限售條件股份數(shù)量股份種類股份種類 數(shù)量丸紅株式會(huì)社 49,624,908 人民幣普通股 49,624,908 丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司 9,924,981 人民幣普通股 9,924,981 合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司 6,432,298 人民幣普通股 6,432,298 全國(guó)社�；�金四一四組合 1,091,900 人民幣普通股 1,091,900 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 980,200 人民幣普通股 980,200 安徽省環(huán)境科學(xué)研究院 955,512 人民幣普通股 955,512 安徽省環(huán)境工程評(píng)估中心 955,512 人民幣普通股 955,512 陳宇 645,600 人民幣普通股 645,600 諾安基金－建設(shè)銀行－中國(guó)人壽－中國(guó)人壽委托諾安基金公司股票型組合 367,906 人民幣普通股 367,906 朱建軍 346,900 人民幣普通股 346,900 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明上述股東中，丸紅（北京）商業(yè)貿(mào)易有限公司是丸紅（中國(guó)）有限公司的全資子公司，丸紅（中國(guó)）有限公司是丸紅株式會(huì)社的全資子公司，二者為一致行動(dòng)人。除此之外，公司未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知是否屬于一致行動(dòng)人。參與融資融券業(yè)務(wù)股東情況說明（如有）（參見注 5）朱建軍通過信用賬戶持股 346,900 股。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)是否進(jìn)行約定購(gòu)回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)未進(jìn)行約定購(gòu)回交易。 2、公司控股股東情況控股股東性質(zhì)：自然人控股控股股東類型：法人控股股東名稱 法定代表人/單位負(fù) 成立日期 組織機(jī)構(gòu)代碼 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 50 責(zé)人安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 李煒 1994 年 06 月 30 日 70504046-7 項(xiàng)目投資及投資管理（不含股權(quán)投資和股權(quán)投資管理）；資產(chǎn)管理；企業(yè)管理；建設(shè)工程項(xiàng)目管理；市場(chǎng)營(yíng)銷策劃；財(cái)務(wù)顧問；法律咨詢（不含中介服務(wù)）；經(jīng)濟(jì)信息咨詢；技術(shù)開發(fā)與推廣；企業(yè)形象策劃，房屋租賃。控股股東報(bào)告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期控股股東未發(fā)生變更。 3、公司實(shí)際控制人情況實(shí)際控制人性質(zhì)：境內(nèi)自然人實(shí)際控制人類型：自然人實(shí)際控制人姓名 國(guó)籍 是否取得其他國(guó)家或地區(qū)居留權(quán)李煒 中國(guó) 否主要職業(yè)及職務(wù) 公司董事長(zhǎng)、國(guó)禎集團(tuán)董事長(zhǎng)過去 10 年曾控股的境內(nèi)外上市公司情況 本公司實(shí)際控制人報(bào)告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖實(shí)際控制人通過信托或其他資產(chǎn)管理方式控制公司安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 51 □ 適用 √ 不適用 4、其他持股在 10%以上的法人股東 √ 適用 □ 不適用法人股東名稱法定代表人/單位負(fù)責(zé)人成立日期 注冊(cè)資本 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)丸紅株式會(huì)社 國(guó)分文也 1949 年 12 月 01 日 262,685,964,870 日元對(duì)外貿(mào)易及國(guó)內(nèi)交易 5、控股股東、實(shí)際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 □ 適用 √ 不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 52 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用報(bào)告期公司不存在優(yōu)先股。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 53 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況一、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)姓名 職務(wù) 任職狀態(tài) 性別 年齡任期起始日期任期終止日期期初持股數(shù)（股）本期增持股份數(shù)量（股）本期減持股份數(shù)量（股）其他增減變動(dòng)（股）期末持股數(shù)（股）李煒 董事長(zhǎng) 現(xiàn)任 男 74 68,000 68,000 王穎哲總經(jīng)理, 副董事長(zhǎng)現(xiàn)任 男 45 500,000 20,000 1,000,000 1,520,000 李燕來董事會(huì)秘書現(xiàn)任 男 38 10,000 900,000 910,000 謝婭 董事 現(xiàn)任 女 40 300,000 300,000 李松筠 董事 現(xiàn)任 男 49 300,000 300,000 劉小剛 董事 現(xiàn)任 男 57 武居俊樹 副董事長(zhǎng) 現(xiàn)任 男 53 任德慧 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 女 46 蔣敏 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 男 51 鄭興燦 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 男 53 顏俊 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 男 49 立川健介 董事 離任 男 50 館宏司 董事 離任 男 56 張洪勛 董事 離任 男 53 50,000 100,000 150,000 嚴(yán)高上監(jiān)事會(huì)主席現(xiàn)任 男 50 范成貴 監(jiān)事 現(xiàn)任 男 44 羅彬 職工監(jiān)事 現(xiàn)任 女 49 150,000 300,000 450,000 金江玉 職工監(jiān)事 現(xiàn)任 男 30 李輝 監(jiān)事 現(xiàn)任 男 35 清水康史 監(jiān)事 離任 男 41 葉時(shí)珍 職工監(jiān)事 離任 男 33 165,000 165,000 孟平 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 53 250,000 10,000 500,000 760,000 陳會(huì)武 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 51 250,000 10,000 500,000 760,000 賀燕峰 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 53 250,000 10,000 500,000 760,000 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 54 王淦 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 49 250,000 10,000 500,000 760,000 劉端平 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 48 250,000 15,000 500,000 765,000 石小峰 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 41 700,000 700,000 崔先富 財(cái)務(wù)總監(jiān) 現(xiàn)任 男 42 10,000 800,000 810,000 侯紅勛 總工程師 現(xiàn)任 男 39 10,000 700,000 710,000 韓洪彬 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 46 600,000 600,000 張平 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 50 王立余 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 48 40,000 40,000 合計(jì) -- -- -- -- -- -- 1,950,000 173,000 0 8,405,000 10,528,00 0 二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況姓名 擔(dān)任的職務(wù) 類型 日期 原因立川健介 董事 離任 2015 年 06 月 02 日因工作變動(dòng)原因辭去董事職務(wù)館宏司 董事 離任 2015 年 06 月 02 日因工作變動(dòng)原因辭去董事職務(wù)張洪勛 董事 離任 2015 年 06 月 02 日因工作變動(dòng)原因辭去董事職務(wù)清水康史 監(jiān)事 離任 2015 年 06 月 02 日因個(gè)人原因辭去監(jiān)事職務(wù)葉時(shí)珍 職工監(jiān)事 離任 2015 年 06 月 02 日因個(gè)人原因辭去監(jiān)事職務(wù)劉小剛 董事 任免 2015 年 07 月 02 日新任李燕來 董事 任免 2015 年 07 月 02 日新任李松筠 董事 任免 2015 年 07 月 23 日新任徐濤 董事 任免 2015 年 07 月 02 日新任徐濤 董事 離任 2015 年 07 月 10 日因工作變動(dòng)原因辭去董事職務(wù)李輝 監(jiān)事 任免 2015 年 07 月 02 日新任金江玉 監(jiān)事 任免 2015 年 06 月 16 日新任安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 55 三、任職情況公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員專業(yè)背景、主要工作經(jīng)歷以及目前在公司的主要職責(zé)（一）董事會(huì)成員公司董事會(huì)由11名董事組成，其中獨(dú)立董事4名，各董事簡(jiǎn)介如下： 1、李煒先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1942年出生，漢族，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。1997年至今任公司董事長(zhǎng)。 2、王穎哲先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1971年出生，漢族，高級(jí)工程師。2002年加入本公司，歷任常務(wù)副總經(jīng)理、CEO、總經(jīng)理�，F(xiàn)任本公司副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。 4、謝婭女士，中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1976年出生，本科學(xué)歷，高級(jí)人力資源管理師。1998 年加入國(guó)禎集團(tuán)，歷任國(guó)禎集團(tuán)董事長(zhǎng)秘書、總經(jīng)理秘書、人力資源部副經(jīng)理、經(jīng)理、國(guó)禎集團(tuán)人力資源中心主任、人力資源副總監(jiān)等職務(wù)，現(xiàn)任本公司董事。 5、武居俊樹先生：日本國(guó)籍，1963年出生。1988年畢業(yè)于日本早稻田大學(xué)，文學(xué)學(xué)士。1988年加入丸紅株式會(huì)社，現(xiàn)任本公司董事。 6、劉小剛先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1959年出生，本科學(xué)歷�，F(xiàn)任本公司董事。 7、李燕來先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1978年生。2004年加入本公司，現(xiàn)任本公司董事、董事會(huì)秘書、投資總監(jiān)。 7、李松筠先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1967年生。2012年11月加入國(guó)禎集團(tuán)，現(xiàn)任國(guó)禎集團(tuán)監(jiān)事會(huì)主席，現(xiàn)任本公司董事。 8、任德慧女士：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1970年出生，碩士。2010年至今擔(dān)任本公司獨(dú)立董事。 9、蔣敏先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1965年生，法學(xué)碩士，律師。2010年至今擔(dān)任本公司獨(dú)立董事。 10、顏俊先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1967年生，法學(xué)博士，律師，2010年至今擔(dān)任本公司獨(dú)立董事。 11、鄭興燦先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1963年生，市政工程博士，教授級(jí)高工，2010年至今擔(dān)任本公司獨(dú)立董事。（二）監(jiān)事會(huì)成員公司監(jiān)事會(huì)由5名監(jiān)事組成，其中職工代表監(jiān)事2名，各監(jiān)事簡(jiǎn)介如下： 1、嚴(yán)高上先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1966年出生，律師�，F(xiàn)任本公司監(jiān)事會(huì)主席。 2、羅彬女士：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1967年出生，高級(jí)工程師。2001年加入公司，歷任公司總工程師、董事長(zhǎng)助理，現(xiàn)任本公司職工代表監(jiān)事、湖南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司執(zhí)行董事、汨羅市國(guó)禎水處理有限公司執(zhí)行董事。 3、范成貴先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1972年出生，本科學(xué)歷，會(huì)計(jì)師職稱。2009年至今任合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司副總經(jīng)理�，F(xiàn)任本公司監(jiān)事。 4、李輝先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1981年出生，本科學(xué)歷。2013年加入國(guó)禎集團(tuán)，現(xiàn)任國(guó)禎集團(tuán)監(jiān)事、審計(jì)副總監(jiān)，現(xiàn)任本公司監(jiān)事。 5、金江玉先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1986年出生，本科學(xué)歷。2012年加入本公司，現(xiàn)任本公司監(jiān)事。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 56 （三）高級(jí)管理人員公司高級(jí)管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總工程師、董事會(huì)秘書，各高級(jí)管理人員簡(jiǎn)介如下： 1、王穎哲先生：總經(jīng)理，簡(jiǎn)歷詳見本節(jié)董事會(huì)成員介紹。 2、陳會(huì)武先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1965年生。會(huì)計(jì)師。2000年加入本公司，曾任總經(jīng)理助理、財(cái)務(wù)副總監(jiān)、設(shè)備制造廠廠長(zhǎng)、總經(jīng)理等職，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 3、孟平先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1963年生，高級(jí)工程師。2001年加入本公司，曾任公司總經(jīng)理助理�，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 4、賀燕峰先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1963年生。2004年加入本公司�，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 5、王淦先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1967年生，工學(xué)博士，正高級(jí)工程師、注冊(cè)環(huán)保工程師。2005年加入本公司，曾任總工程師，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 6、劉端平先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1968年生，會(huì)計(jì)師。2000年加入本公司，歷任財(cái)務(wù)主辦、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等。現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 7、李燕來先生：簡(jiǎn)歷詳見本節(jié)董事會(huì)成員介紹。 8、崔先富先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1974年生，會(huì)計(jì)師。2009年加入本公司，現(xiàn)任本公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。 9、石小峰先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1975年生，碩士研究生學(xué)歷。2011年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 10、侯紅勛先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1977年出生，正研究員，注冊(cè)環(huán)保工程師，享受省政府特殊津貼。2008年加入本公司，歷任公司監(jiān)事、副總工程師，現(xiàn)任本公司總工程師。 11、韓洪彬先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1970年出生，本科學(xué)歷。2015年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 12、張平先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1966年出生。2015年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 13、王立余先生：中國(guó)國(guó)籍，無境外永久居留權(quán)，1968年出生，大專學(xué)歷。2003年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。在股東單位任職情況 √ 適用 □ 不適用任職人員姓名 股東單位名稱在股東單位擔(dān)任的職務(wù)任期起始日期 任期終止日期在股東單位是否領(lǐng)取報(bào)酬津貼李煒 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 董事長(zhǎng) 1994 年 06 月 18 日否王穎哲 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 董事 2002 年 03 月 06 日否謝婭 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司董事、人事總監(jiān) 2005 年 07 月 04 日是李松筠 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 監(jiān)事會(huì)主席 2015 年 07 月 是安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 57 23 日在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用任職人員姓名 其他單位名稱在其他單位擔(dān)任的職務(wù)任期起始日期 任期終止日期在其他單位是否領(lǐng)取報(bào)酬津貼李煒 阜陽國(guó)禎能源開發(fā)有限公司 董事長(zhǎng)李煒 阜陽國(guó)禎燃?xì)庥邢薰��?董事長(zhǎng)李煒 國(guó)禎置業(yè)有限公司 董事長(zhǎng)李煒 長(zhǎng)沙市國(guó)禎置業(yè)發(fā)展有限公司 執(zhí)行董事李煒 安徽省污水處理產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟 理事長(zhǎng)李煒 阜陽國(guó)禎廣告有限責(zé)任公司 董事李煒 安徽禎之信國(guó)際貿(mào)易有限公司 董事長(zhǎng)李煒 寧波狄邦國(guó)際貿(mào)易有限公司 董事長(zhǎng)王穎哲 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司 董事謝婭 安徽國(guó)禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 董事謝婭 安徽國(guó)禎科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資有限公司 監(jiān)事謝婭 安徽國(guó)禎明光生物質(zhì)發(fā)電有限責(zé)任公司 監(jiān)事謝婭 安徽國(guó)禎廣告?zhèn)髅接邢薰��?董事謝婭 安徽禎之信國(guó)際貿(mào)易有限公司 董事謝婭 寧波狄邦國(guó)際貿(mào)易有限公司 董事謝婭 阜陽國(guó)禎燃?xì)庥邢薰��?董事謝婭 阜陽國(guó)禎能源開發(fā)有限公司 董事武居俊樹 丸紅株式會(huì)社能源·環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施本部業(yè)務(wù)室 副室長(zhǎng)羅彬 湖南省建設(shè)廳“三年行動(dòng)”辦公室 環(huán)保專家范成貴 合肥高新建設(shè)投資集團(tuán)公司 副總經(jīng)理范成貴 金太陽能源科技股份有限公司 董事范成貴 合肥眾望置業(yè)有限責(zé)任公司 董事范成貴 合肥高新融資擔(dān)保有限公司 董事范成貴 合肥華億科技發(fā)展有限公司 監(jiān)事范成貴 安徽高科創(chuàng)業(yè)投資有限公司 董事范成貴 合肥市半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 董事侯紅勛 安徽省污水處理產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟技術(shù)委員會(huì)專家安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 58 王淦 合肥工業(yè)大學(xué)資源與環(huán)境學(xué)院 碩士生導(dǎo)師王淦中國(guó)土木工程學(xué)會(huì)水工業(yè)分會(huì)工業(yè)給排水委員會(huì)委員王淦中國(guó)土木工程學(xué)會(huì)給水排水委員會(huì)安徽分會(huì)顧問委員王淦中國(guó)環(huán)保產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)環(huán)境保護(hù)機(jī)械分技術(shù)委員會(huì)委員王淦中國(guó)環(huán)保產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)水處理設(shè)備分技術(shù)委員會(huì)委員王淦 安徽省污水處理產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟常務(wù)副理事長(zhǎng)李松筠 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 董事李松筠 阜陽國(guó)禎燃?xì)庥邢薰��?監(jiān)事李松筠 阜陽國(guó)禎能源開發(fā)有限公司 監(jiān)事李松筠 國(guó)禎置業(yè)有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽國(guó)禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽東方旭電氣設(shè)備有限公司 董事李松筠 安徽國(guó)禎文化傳媒有限公司 監(jiān)事李松筠 阜陽國(guó)禎生物質(zhì)收儲(chǔ)有限公司 監(jiān)事李松筠安徽國(guó)禎生物質(zhì)循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)園有限公司監(jiān)事李松筠 國(guó)禎美潔（安徽）生物質(zhì)熱電有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽國(guó)禎生態(tài)科技股份有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽啟明電力承裝有限公司 董事李松筠 安徽朗坤電氣設(shè)備有限公司 董事李松筠 安徽朗坤生態(tài)科技有限公司 董事任德慧安徽德信安房地產(chǎn)土地評(píng)估規(guī)劃有限公司總經(jīng)理任德慧 安徽黃山膠囊股份有限公司 獨(dú)立董事任德慧 安徽鴻路鋼結(jié)構(gòu)(集團(tuán))股份有限公司 獨(dú)立董事蔣敏 安徽天禾律師事務(wù)所 合伙人蔣敏 安徽省人大常委會(huì)立法咨詢專家?guī)?成員蔣敏 安徽省企業(yè)上市專家指導(dǎo)小組 成員蔣敏 安徽省律師協(xié)會(huì) 名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)蔣敏 安徽省法學(xué)會(huì) 常務(wù)理事蔣敏 中華全國(guó)律師協(xié)會(huì) 副會(huì)長(zhǎng)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 59 蔣敏中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)企業(yè)法律顧問專業(yè)委員會(huì)主任委員蔣敏 中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)教育委員會(huì) 主任委員蔣敏 中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)金融證券專業(yè)委員會(huì) 委員蔣敏證監(jiān)會(huì)第五屆上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)委員蔣敏 青島啤酒股份有限公司 獨(dú)立董事蔣敏 山東省藥用玻璃股份有限公司 獨(dú)立董事顏俊 北京市君澤君律師事務(wù)所 合伙人顏俊 湘潭大學(xué)法學(xué)院 兼職教授顏俊 吉林大學(xué)法學(xué)院 兼職副教授顏俊 廣州大學(xué)律師學(xué)院 兼職教師顏俊 華南師范大學(xué)律師學(xué)院 兼職教師顏俊 華南理工大學(xué)地方法制研究中心 兼職研究員顏俊 深圳市道恒投資有限公司 股東顏俊 中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì) 仲裁員顏俊 華南國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì) 仲裁員顏俊 廣東省律師協(xié)會(huì)律師發(fā)展戰(zhàn)略委員會(huì) 委員顏俊 阿拉善 SEE 生態(tài)協(xié)會(huì)章程委員會(huì) 委員顏俊 阿拉善 SEE 生態(tài)協(xié)會(huì)珠江項(xiàng)目中心 主席顏俊 廣州市天則區(qū)域發(fā)展研究中心 發(fā)起人/理事顏俊 廣州市法澤城市與公益研究中心發(fā)起人/副理事長(zhǎng)顏俊 廣東省綠芽鄉(xiāng)村婦女發(fā)展基金會(huì) 發(fā)起人/理事顏俊 廣州市社會(huì)治理研究中心 理事長(zhǎng)顏俊 廣東市君則智庫(kù)研究院發(fā)起人/理事長(zhǎng)鄭興燦 國(guó)家城市給水排水工程技術(shù)研究中心 總工程師鄭興燦 天津膜天膜科技股份有限公司 獨(dú)立董事鄭興燦 廈門三維絲環(huán)保股份有限公司 獨(dú)立董事公司現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員近三年證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的情況 □ 適用 √ 不適用四、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬情況董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬的決策程序、確定依據(jù)、實(shí)際支付情況（一）決策程序：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)批準(zhǔn)后、并經(jīng)股東大會(huì)審議確定。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 60 （二）確定依據(jù)：公司高管人員的報(bào)酬與業(yè)績(jī)考核掛鉤，結(jié)合個(gè)人工作業(yè)績(jī)以及完成任務(wù)的情況確定。（三）實(shí)際支付情況：基本年薪月度定額發(fā)放，績(jī)效年薪根據(jù)年終考核情況發(fā)放。公司報(bào)告期內(nèi)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員報(bào)酬情況單位：萬元姓名 職務(wù) 性別 年齡 任職狀態(tài)從公司獲得的稅前報(bào)酬總額是否在公司關(guān)聯(lián)方獲取報(bào)酬李煒 董事長(zhǎng) 男 74 現(xiàn)任 47.92 否王穎哲 總經(jīng)理,副董事長(zhǎng) 男 45 現(xiàn)任 34.19 否李燕來 董事會(huì)秘書 男 38 現(xiàn)任 25.05 否謝婭 董事 女 40 現(xiàn)任 是李松筠 董事 男 49 現(xiàn)任 是劉小剛 董事 男 57 現(xiàn)任 否武居俊樹 副董事長(zhǎng) 男 53 現(xiàn)任 否任德慧 獨(dú)立董事 女 46 現(xiàn)任 5 蔣敏 獨(dú)立董事 男 51 現(xiàn)任 5 鄭興燦 獨(dú)立董事 男 53 現(xiàn)任 5 顏俊 獨(dú)立董事 男 49 現(xiàn)任 5 立川健介 董事 男 50 離任館宏司 董事 男 56 離任張洪勛 董事 男 53 離任嚴(yán)高上 監(jiān)事會(huì)主席 男 50 現(xiàn)任范成貴 監(jiān)事 男 44 現(xiàn)任羅彬 職工監(jiān)事 女 49 現(xiàn)任 11.3 金江玉 職工監(jiān)事 男 30 現(xiàn)任 3.84 李輝 監(jiān)事 男 35 現(xiàn)任清水康史 監(jiān)事 男 41 離任葉時(shí)珍 職工監(jiān)事 男 33 離任 4.8 孟平 副總經(jīng)理 男 53 現(xiàn)任 20.4 否陳會(huì)武 副總經(jīng)理 男 51 現(xiàn)任 23.05 否賀燕峰 副總經(jīng)理 男 53 現(xiàn)任 23.95 否王淦 副總經(jīng)理 男 49 現(xiàn)任 26.05 否劉端平 副總經(jīng)理 男 48 現(xiàn)任 27.05 否石小峰 副總經(jīng)理 男 41 現(xiàn)任 24.05 否崔先富 財(cái)務(wù)總監(jiān) 男 42 現(xiàn)任 20.85 否侯紅勛 總工程師 男 39 現(xiàn)任 23.32 否安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 61 韓洪彬 副總經(jīng)理 男 46 現(xiàn)任 25.2 否張平 副總經(jīng)理 男 50 現(xiàn)任 82.75 否王立余 副總經(jīng)理 男 48 現(xiàn)任 22.4 否合計(jì) -- -- -- -- 466.17 -- 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 √ 適用 □ 不適用單位：股姓名 職務(wù)報(bào)告期內(nèi)可行權(quán)股數(shù)報(bào)告期內(nèi)已行權(quán)股數(shù)報(bào)告期內(nèi)已行權(quán)股數(shù)行權(quán)價(jià)格（元/股）報(bào)告期末市價(jià)（元/ 股）期初持有限制性股票數(shù)量本期已解鎖股份數(shù)量報(bào)告期新授予限制性股票數(shù)量限制性股票的授予價(jià)格（元/ 股）期末持有限制性股票數(shù)量李燕來董事會(huì)秘書 0 0 0 900,000 13.86 900,000 謝婭 董事 0 0 0 300,000 13.86 300,000 李松筠 董事 0 0 0 300,000 13.86 300,000 石小峰 副總經(jīng)理 0 0 0 700,000 13.86 700,000 崔先富 財(cái)務(wù)總監(jiān) 0 0 0 800,000 13.86 800,000 侯紅勛 總工程師 0 0 0 700,000 13.86 700,000 韓洪彬 副總經(jīng)理 0 0 0 600,000 13.86 600,000 王立余 副總經(jīng)理 0 0 0 40,000 13.86 40,000 合計(jì) -- 0 0 -- -- 0 0 4,340,000 -- 4,340,000 五、公司員工情況 1、員工數(shù)量、專業(yè)構(gòu)成及教育程度母公司在職員工的數(shù)量（人） 601 主要子公司在職員工的數(shù)量（人） 1,212 在職員工的數(shù)量合計(jì)（人） 1,813 當(dāng)期領(lǐng)取薪酬員工總?cè)藬?shù)（人） 1,813 母公司及主要子公司需承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工人數(shù)（人） 5 專業(yè)構(gòu)成專業(yè)構(gòu)成類別 專業(yè)構(gòu)成人數(shù)（人）生產(chǎn)人員 1,186 銷售人員 82 技術(shù)人員 394 財(cái)務(wù)人員 89 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 62 行政人員 62 合計(jì) 1,813 教育程度教育程度類別 數(shù)量（人）博士 9 碩士 145 本科 657 �？� 570 �？埔韵� 432 合計(jì) 1,813 2、薪酬政策一、整體薪酬＝（基本工資+工崗位資）+年終獎(jiǎng)+各種津貼（補(bǔ)貼）+各類獎(jiǎng)金二、公司設(shè)置12職級(jí)，每職級(jí)分別確定初始薪酬。原則上，員工根據(jù)職級(jí)以初始薪酬為起薪標(biāo)準(zhǔn)，每年根據(jù)考核確定薪酬級(jí)別升降。三、薪酬調(diào)整原則 1.公司堅(jiān)持員工薪酬增長(zhǎng)與公司效益增長(zhǎng)一致的原則，公司薪酬調(diào)整嚴(yán)格按上年度經(jīng)濟(jì)效益完成情況確定。 2.原則上，每年根據(jù)年度考核結(jié)果，對(duì)員工薪酬進(jìn)行調(diào)整。如當(dāng)年效益未增長(zhǎng)，則由公司決定本年度是否進(jìn)行薪酬調(diào)整。 3.根據(jù)社會(huì)平均物價(jià)上漲情況進(jìn)行薪酬調(diào)整。 4.如員工薪酬未因經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)而獲得提升，且物價(jià)水平上漲較大時(shí)，公司將根據(jù)物價(jià)上漲情況對(duì)薪酬進(jìn)行調(diào)整。四、為加快技術(shù)類新進(jìn)大學(xué)生的培養(yǎng)進(jìn)程，對(duì)其實(shí)行2年期的保護(hù)性政策，即2年內(nèi)，分管部門除對(duì)其進(jìn)行年度考核外，并對(duì)其進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)良好以上者，每年給予固定的加薪 3、培訓(xùn)計(jì)劃以企業(yè)文化培訓(xùn)、制度流程培訓(xùn)、管理提升培訓(xùn)課程體系為核心，以內(nèi)部講師、EL培訓(xùn)為基礎(chǔ)，適時(shí)開展外部講師培訓(xùn)、外部標(biāo)桿學(xué)習(xí)拓展等培訓(xùn)。按照職級(jí)分為高層培訓(xùn)體系、中層培訓(xùn)體系及基層培訓(xùn)體系。 4、勞務(wù)外包情況 □ 適用 √ 不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 63 第九節(jié) 公司治理一、公司治理的基本狀況公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、比照《上市公司治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則的有關(guān)規(guī)定規(guī)范公司運(yùn)作，提高公司治理水平。 1、關(guān)于股東與股東大會(huì)公司股東按照《公司章程》、《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》、公司的《股東大會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定組織股東大會(huì)，所有股東不管持股多少享有平等地位，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)。公司治理結(jié)構(gòu)能夠保證所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保股東合法行使權(quán)益，保證了股東對(duì)公司重大事項(xiàng)的知情權(quán)、參與權(quán)、表決權(quán)。報(bào)告期內(nèi)的股東大會(huì)均由董事會(huì)召集召開，并根據(jù)相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程等規(guī)定，以及相關(guān)法律法規(guī)未規(guī)定的重要事項(xiàng)均由最終由股東大會(huì)表決，不存在越權(quán)審批或先實(shí)施后審議的情況。 2、關(guān)于公司與控股股東公司具有完整、獨(dú)立的業(yè)務(wù)體系和經(jīng)營(yíng)能力，在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)上均獨(dú)立于控股股東。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)根據(jù)其議事規(guī)則或公司制度獨(dú)立運(yùn)作。公司控股股東能按照相關(guān)規(guī)章、制度和已做出的承諾嚴(yán)格規(guī)范自己的行為，通過股東大會(huì)依法行使其權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)，沒有超越股東大會(huì)直接或間接干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。報(bào)告期內(nèi),公司沒有為控股股東提供擔(dān)保，亦不存在控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用公司資金的行為。 3、關(guān)于董事和董事會(huì)公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、各專業(yè)委員會(huì)《工作細(xì)則》的規(guī)定的選聘程序選舉董事事，公司董事會(huì)人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求，各位董事能夠以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度出席董事會(huì)和股東大會(huì)，從公司和全體股東的利益出發(fā)，忠實(shí)履行職責(zé)，積極參加有關(guān)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，促進(jìn)董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作和科學(xué)決策。董事會(huì)會(huì)議程序符合規(guī)定，會(huì)議記錄完整、真實(shí)，會(huì)議相關(guān)信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確、充分。 4、關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》規(guī)定的選聘程序選舉監(jiān)事，公司監(jiān)事會(huì)人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求。各位監(jiān)事能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)、積極參加相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、認(rèn)真履行職責(zé)，本著對(duì)全體股東尤其是中小股東負(fù)責(zé)的精神，對(duì)公司重大事項(xiàng)、關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)狀況以及董事和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督并發(fā)表獨(dú)立意見，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。 5、關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制公司已建立并逐步完善公正、透明的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與激勵(lì)約束機(jī)制；高級(jí)管理人員的聘任公開、透明，符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。 6、關(guān)于相關(guān)利益者公司能夠充分尊重和維護(hù)相關(guān)利益者的合法權(quán)益，積極與相關(guān)利益者合作，加強(qiáng)與各方的溝通和交流，實(shí)現(xiàn)社會(huì)、股東、公司、員工等各方利益的協(xié)調(diào)平衡，推動(dòng)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 64 7、關(guān)于信息披露與透明度公司嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)和《公司信息披露管理辦法》的規(guī)定，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，履行信息披露義務(wù)，并指定《證券時(shí)報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)創(chuàng)業(yè)板指定信息披露網(wǎng)站（巨潮資訊網(wǎng)www.cninfo.com.cn）為公司信息披露報(bào)紙和網(wǎng)站，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的披露信息，確保所有投資者公平獲取公司信息。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生信息披露不規(guī)范而受到監(jiān)管部門批評(píng)的情形。公司治理的實(shí)際狀況與中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件是否存在重大差異 □ 是 √ 否公司治理的實(shí)際狀況與中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件不存在重大差異。二、公司相對(duì)于控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面的獨(dú)立情況公司與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)上完全分開，并具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)及自主經(jīng)營(yíng)能力。 1、業(yè)務(wù)方面：公司目前實(shí)際從事的業(yè)務(wù)與控股股東不存在交叉的情形。公司獨(dú)立從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，與控股股東和其他關(guān)聯(lián)企業(yè)不存在依賴關(guān)系。 2、人員方面：公司在勞動(dòng)、人事及工資管理等方面完全獨(dú)立于控股股東。公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員按照《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，通過合法程序選舉或聘任，不存在控股股東不按照合法程序干預(yù)公司人事任免的情況。公司高級(jí)管理人員沒有在上市公司與控股股東中雙重任職情況，且均在本公司領(lǐng)取薪酬。 3、資產(chǎn)方面：公司與控股股東產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，公司的資產(chǎn)完全獨(dú)立于控股股東。本公司對(duì)其資產(chǎn)具有完全的控制和支配權(quán)，不存在其資產(chǎn)、資金被控股股東占有而損害公司利益的情況。 4、機(jī)構(gòu)方面：公司設(shè)立了完全獨(dú)立于控股股東的組織機(jī)構(gòu)，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等內(nèi)部機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)行，與控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)之間沒有上下級(jí)隸屬關(guān)系，控股股東沒有干預(yù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的情況。 5、財(cái)務(wù)方面：公司具備獨(dú)立財(cái)務(wù)部門、獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理制度，獨(dú)立的銀行帳戶，并獨(dú)立依法納稅。三、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況 □ 適用 √ 不適用四、報(bào)告期內(nèi)召開的年度股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)的有關(guān)情況 1、本報(bào)告期股東大會(huì)情況會(huì)議屆次 會(huì)議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)臨時(shí)股東大會(huì) 0.06% 2015 年 02 月 27 日 2015 年 02 月 27 日 2015-014 2015 年第二次臨時(shí) 臨時(shí)股東大會(huì) 0.00% 2015 年 04 月 03 日 2015 年 04 月 03 日 2015-029 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 65 股東大會(huì) 2014 年度股東大會(huì) 年度股東大會(huì) 0.03% 2015 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 30 日 2015-044 2015 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)臨時(shí)股東大會(huì) 0.01% 2015 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 2015-057 2015 年第四次臨時(shí)股東大會(huì)臨時(shí)股東大會(huì) 0.01% 2015 年 07 月 02 日 2015 年 07 月 02 日 2015-068 2015 年第五次臨時(shí)股東大會(huì)臨時(shí)股東大會(huì) 0.01% 2015 年 07 月 23 日 2015 年 07 月 23 日 2015-081 2015 年第六次臨時(shí)股東大會(huì)臨時(shí)股東大會(huì) 0.00% 2015 年 08 月 26 日 2015 年 08 月 26 日 2015-101 2015 年第七次臨時(shí)股東大會(huì)臨時(shí)股東大會(huì) 0.00% 2015 年 11 月 05 日 2015 年 11 月 05 日 2015-138 2、表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì) □ 適用 √ 不適用五、報(bào)告期內(nèi)獨(dú)立董事履行職責(zé)的情況 1、獨(dú)立董事出席董事會(huì)及股東大會(huì)的情況獨(dú)立董事出席董事會(huì)情況獨(dú)立董事姓名本報(bào)告期應(yīng)參加董事會(huì)次數(shù)現(xiàn)場(chǎng)出席次數(shù)以通訊方式參加次數(shù)委托出席次數(shù) 缺席次數(shù)是否連續(xù)兩次未親自參加會(huì)議任德慧 18 12 6 0 0 否蔣敏 18 12 6 0 0 否鄭興燦 18 8 10 0 0 否顏俊 18 8 10 0 0 否獨(dú)立董事列席股東大會(huì)次數(shù) 8 連續(xù)兩次未親自出席董事會(huì)的說明 2、獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)提出異議的情況獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)是否提出異議 □ 是 √ 否報(bào)告期內(nèi)獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)未提出異議。 3、獨(dú)立董事履行職責(zé)的其他說明獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)建議是否被采納安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 66 √ 是 □ 否獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)建議被采納或未被采納的說明在公司董事會(huì)議中，獨(dú)立董事積極參與討論，相關(guān)建議得到其他董事聽取及認(rèn)可。六、董事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)在報(bào)告期內(nèi)履行職責(zé)情況公司董事會(huì)有11名董事，其中包括4名獨(dú)立董事，下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)和提名委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì)。報(bào)告期內(nèi)，各專門委員會(huì)按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定等，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)和義務(wù)。七、監(jiān)事會(huì)工作情況監(jiān)事會(huì)在報(bào)告期內(nèi)的監(jiān)督活動(dòng)是否發(fā)現(xiàn)公司存在風(fēng)險(xiǎn) □ 是 √ 否公司監(jiān)事會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)的監(jiān)督事項(xiàng)無異議。八、高級(jí)管理人員的考評(píng)及激勵(lì)情況本報(bào)告期內(nèi)，公司高級(jí)管理人員考評(píng)和激勵(lì)按照《高級(jí)管理人員薪酬與績(jī)效管理辦法》、《高級(jí)管理人員薪酬管理規(guī)定》及《高級(jí)管理人員績(jī)效管理實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。公司對(duì)高級(jí)管理人員的年度業(yè)績(jī)完成情況進(jìn)行績(jī)效考核，年度績(jī)效考核既包括對(duì)公司當(dāng)期業(yè)績(jī)的考核，也兼顧了公司可持續(xù)發(fā)展能力。高級(jí)管理人員績(jī)效年薪與年度績(jī)效考核結(jié)果掛鉤，實(shí)現(xiàn)責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)、利益的統(tǒng)一。公司通過不斷建立和完善有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，調(diào)動(dòng)了高級(jí)管理人員的積極性與創(chuàng)造性，對(duì)加快公司發(fā)展起到了積極作用。九、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告 1、報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷的具體情況 □ 是 √ 否 2、內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告全文披露索引 巨潮資訊網(wǎng)納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的比例 99.26% 納入評(píng)價(jià)范圍單位營(yíng)業(yè)收入占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入的比例 99.78% 缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)類別 財(cái)務(wù)報(bào)告 非財(cái)務(wù)報(bào)告定性標(biāo)準(zhǔn) 重大缺陷的跡象包括：公司董事、監(jiān)事和 重大缺陷的存在的跡象包括：違犯國(guó)家安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 67 高級(jí)管理人員的舞弊行為、公司更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告、注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識(shí)別的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)、審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部對(duì)公司的對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制監(jiān)督無效。重要缺陷的跡象包括：未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策、未建立反舞弊程序和控制措施、對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制、對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確的目標(biāo)。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。法律法規(guī)或規(guī)范性文件、重大決策程序不科學(xué)、制度缺失可能導(dǎo)致系統(tǒng)性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他對(duì)公司負(fù)面影響重大的情形。其他情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一般缺陷。定量標(biāo)準(zhǔn)重大缺陷指考慮補(bǔ)償性控制措施和實(shí)際偏差率后，該缺陷總體影響水平高于重要性水平(營(yíng)業(yè)收入的 0.5%)。重要缺陷指考慮補(bǔ)償性控制措施和實(shí)際偏差率后，該缺陷總體影響水平低于重要性水平(營(yíng)業(yè)收入的 0.5%)，但高于一般性水平(營(yíng)業(yè)收入的 0.1%)。一般缺陷指考慮補(bǔ)償性控制措施和實(shí)際偏差率后，該缺陷總體影響水平低于一般性水平(營(yíng)業(yè)收入的 0.1％)。重大缺陷直接財(cái)產(chǎn)損失 500 萬元(含)以上，已經(jīng)對(duì)外正式披露并對(duì)公司定期報(bào)告披露造成負(fù)面影響，企業(yè)關(guān)鍵崗位人員流失嚴(yán)重，被媒體頻頻曝光負(fù)面新聞。重要缺陷直接財(cái)產(chǎn)損失 50 萬 (含)--500 萬元，受到國(guó)家政府部門處罰，但未對(duì)公司定期報(bào)告披露造成負(fù)面影響，被媒體曝光且產(chǎn)生負(fù)面影響。一般缺陷直接財(cái)產(chǎn)損失 50 萬元以下，受到省級(jí)（含省級(jí)）以下政府部門處罰但未對(duì)公司定期報(bào)告披露造成負(fù)面影響。財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 非財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 非財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷數(shù)量（個(gè)） 0 十、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告或鑒證報(bào)告不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 68 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告一、審計(jì)報(bào)告審計(jì)意見類型 標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見審計(jì)報(bào)告簽署日期 2016 年 04 月 22 日審計(jì)機(jī)構(gòu)名稱 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)報(bào)告文號(hào) 瑞華審字[2016]34010014 號(hào)注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名 何暉、徐遠(yuǎn)審計(jì)報(bào)告正文安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司全體股東：我們審計(jì)了后附的安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)禎環(huán)保公司”）的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2015年12月31日合并及公司的資產(chǎn)負(fù)債表，2015年度合并及公司的利潤(rùn)表、合并及公司的現(xiàn)金流量表和合并及公司的股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是國(guó)禎環(huán)保公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)�，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。三、審計(jì)意見我們認(rèn)為，上述財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司2015年12月31日合并及公司的財(cái)務(wù)狀況以及2015年度合并及公司的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：中國(guó)·北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 二〇一六年四月二十二日安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 69 二、財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年 12 月 31 日單位：元項(xiàng)目 期末余額 期初余額流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 342,068,494.72 209,192,549.82 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 23,397,692.24 2,597,600.00 應(yīng)收賬款 588,592,224.68 304,950,962.50 預(yù)付款項(xiàng) 120,253,643.04 41,183,386.76 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 70,492,070.33 35,960,339.89 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 91,776,145.25 27,128,435.95 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 42,738,000.21 43,374,063.96 其他流動(dòng)資產(chǎn) 1,439,324.95 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,279,318,270.47 665,826,663.83 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 70 長(zhǎng)期應(yīng)收款 2,017,657,841.72 1,579,238,138.31 長(zhǎng)期股權(quán)投資 17,486,099.88 19,912,096.84 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 224,183,242.53 131,776,925.50 在建工程 20,279,835.81 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 135,705,874.88 140,207,703.41 開發(fā)支出 商譽(yù) 259,395,685.75 33,564,228.87 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 231,525.24 遞延所得稅資產(chǎn) 21,429,733.36 13,652,378.62 其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,696,369,839.17 1,918,351,471.55 資產(chǎn)總計(jì) 3,975,688,109.64 2,584,178,135.38 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 562,504,400.00 490,411,098.56 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 45,255,417.44 18,837,474.43 應(yīng)付賬款 461,484,926.53 311,452,455.19 預(yù)收款項(xiàng) 79,558,566.20 12,345,553.47 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 5,130,734.36 4,433,268.47 應(yīng)交稅費(fèi) 29,865,242.57 12,914,884.14 應(yīng)付利息 766,393.44 應(yīng)付股利安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 71 其他應(yīng)付款 397,221,409.03 23,587,106.30 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 217,962,806.00 218,899,616.00 其他流動(dòng)負(fù)債 100,000,000.00 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,899,749,895.57 1,092,881,456.56 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 1,023,595,047.97 576,748,583.17 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 2,700,000.00 4,000,000.00 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 5,342,929.98 5,665,974.06 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 104,634,808.92 98,747,781.02 遞延收益 12,960,320.68 10,713,493.44 遞延所得稅負(fù)債 10,476,877.13 6,482,786.61 其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,159,709,984.68 702,358,618.30 負(fù)債合計(jì) 3,059,459,880.25 1,795,240,074.86 所有者權(quán)益： 股本 278,649,632.00 88,226,542.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 267,782,956.35 262,431,906.55 減：庫(kù)存股 193,626,039.80 其他綜合收益 -202,230.67 44,141.60 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 32,742,728.96 28,972,912.25 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 72 未分配利潤(rùn) 442,607,704.34 381,996,823.65 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 827,954,751.18 761,672,326.05 少數(shù)股東權(quán)益 88,273,478.21 27,265,734.47 所有者權(quán)益合計(jì) 916,228,229.39 788,938,060.52 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 3,975,688,109.64 2,584,178,135.38 法定代表人：李煒 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：崔先富 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王祥宇 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表單位：元項(xiàng)目 期末余額 期初余額流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 132,240,501.76 153,413,560.31 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 979,000.00 2,597,600.00 應(yīng)收賬款 245,838,367.95 231,963,523.13 預(yù)付款項(xiàng) 37,811,577.24 36,769,902.12 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 500,024,094.59 306,564,077.01 存貨 75,401,856.60 24,570,619.16 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 1,300,724.95 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 992,295,398.14 757,180,006.68 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 120,000,000.00 90,000,000.00 長(zhǎng)期應(yīng)收款 92,249,735.22 52,630,439.44 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1,308,533,408.83 586,509,556.13 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 117,603,382.60 120,859,349.76 在建工程安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 73 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 23,695,190.58 24,259,499.14 開發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 12,540,898.54 10,544,198.73 其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,674,622,615.77 884,803,043.20 資產(chǎn)總計(jì) 2,666,918,013.91 1,641,983,049.88 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 516,881,000.00 444,906,098.56 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 42,124,967.44 10,668,058.15 應(yīng)付賬款 254,158,809.73 262,614,557.38 預(yù)收款項(xiàng) 24,110,847.29 11,551,218.00 應(yīng)付職工薪酬 2,412,697.61 2,486,747.78 應(yīng)交稅費(fèi) 8,929,164.75 8,195,080.22 應(yīng)付利息 766,393.44 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 711,094,671.76 17,813,520.66 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 115,312,806.00 148,249,616.00 其他流動(dòng)負(fù)債 100,000,000.00 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,775,791,358.02 906,484,896.75 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 349,008,610.47 224,771,145.67 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 74 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 5,342,929.98 5,665,974.06 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 8,155,000.00 5,700,000.00 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 362,506,540.45 236,137,119.73 負(fù)債合計(jì) 2,138,297,898.47 1,142,622,016.48 所有者權(quán)益： 股本 278,649,632.00 88,226,542.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 267,782,956.35 262,431,906.55 減：庫(kù)存股 193,626,039.80 其他綜合收益 44,141.60 44,141.60 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 32,742,728.96 28,972,912.25 未分配利潤(rùn) 143,026,696.33 119,685,531.00 所有者權(quán)益合計(jì) 528,620,115.44 499,361,033.40 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,666,918,013.91 1,641,983,049.88 3、合并利潤(rùn)表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、營(yíng)業(yè)總收入 1,046,297,682.40 1,022,672,738.32 其中：營(yíng)業(yè)收入 1,046,297,682.40 1,022,672,738.32 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營(yíng)業(yè)總成本 972,595,636.42 955,717,746.34 其中：營(yíng)業(yè)成本 744,078,764.31 752,356,522.04 利息支出安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 75 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 營(yíng)業(yè)稅金及附加 13,799,245.33 11,255,298.76 銷售費(fèi)用 36,014,239.91 28,512,776.52 管理費(fèi)用 79,890,621.39 63,045,848.91 財(cái)務(wù)費(fèi)用 89,667,299.19 94,163,294.32 資產(chǎn)減值損失 9,145,466.29 6,384,005.79 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 “－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 2,026,494.61 1,848,556.91 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 88,475.43 1,019,339.42 匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 75,728,540.59 68,803,548.89 加：營(yíng)業(yè)外收入 30,430,989.88 2,218,043.16 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 928.18 減：營(yíng)業(yè)外支出 1,321,181.57 507,293.49 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 19,379.31 3,461.27 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 104,838,348.90 70,514,298.56 減：所得稅費(fèi)用 23,381,556.56 17,495,838.56 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 81,456,792.34 53,018,460.00 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 74,967,882.44 52,001,213.43 少數(shù)股東損益 6,488,909.90 1,017,246.57 六、其他綜合收益的稅后凈額 -340,716.73 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -246,372.27 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 76 能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 -246,372.27 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 -246,372.27 6.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 -94,344.46 七、綜合收益總額 81,116,075.61 53,018,460.00 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 74,721,510.17 52,001,213.43 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 6,394,565.44 1,017,246.57 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.20 （二）稀釋每股收益 0.26 0.20 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：元。法定代表人：李煒 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：崔先富 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王祥宇 4、母公司利潤(rùn)表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、營(yíng)業(yè)收入 595,440,081.51 653,979,319.86 減：營(yíng)業(yè)成本 504,561,844.76 565,718,721.04 營(yíng)業(yè)稅金及附加 9,125,125.55 10,047,474.52 銷售費(fèi)用 30,266,042.67 26,225,481.08 管理費(fèi)用 35,364,592.87 28,461,929.70 財(cái)務(wù)費(fèi)用 58,688,271.50 56,077,742.57 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 77 資產(chǎn)減值損失 6,320,646.30 5,700,740.51 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 “－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 81,016,932.50 60,917,631.61 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 49,652.70 1,019,339.42 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 32,130,490.36 22,664,862.05 加：營(yíng)業(yè)外收入 4,847,164.40 1,820,202.41 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 減：營(yíng)業(yè)外支出 1,101,953.22 486,733.02 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 1,130.87 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 35,875,701.54 23,998,331.44 減：所得稅費(fèi)用 -1,822,465.54 419,487.35 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 37,698,167.08 23,578,844.09 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 78 六、綜合收益總額 37,698,167.08 23,578,844.09 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現(xiàn)金流量表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,034,724,010.55 915,800,388.43 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 14,958,746.84 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 129,163,519.69 74,537,642.17 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,178,846,277.08 990,338,030.60 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,138,647,627.20 707,978,028.68 其中：特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目投資支付的現(xiàn)金 385,705,291.09 200,440,018.78 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 79 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 138,897,250.69 120,398,835.75 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 74,603,129.19 38,968,146.59 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 143,323,224.83 89,851,285.21 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,495,471,231.91 957,196,296.23 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -316,624,954.83 33,141,734.37 其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~（不含特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目投資支付的現(xiàn)金） 69,080,336.26 233,581,753.15 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 1,110,698.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,518.40 2,680.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,518.40 1,113,378.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 16,986,925.37 14,863,913.66 投資支付的現(xiàn)金 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 224,006,182.40 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 240,993,107.77 14,863,913.66 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -240,991,589.37 -13,750,535.66 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 193,626,039.80 229,970,530.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 1,740,049,654.80 777,723,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,900,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,936,575,694.60 1,007,693,530.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,170,203,170.19 792,029,672.51 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 80 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 96,616,269.07 93,771,980.69 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn) 799,227.42 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 937,895.23 2,293,684.88 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,267,757,334.49 888,095,338.08 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 668,818,360.11 119,598,191.92 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 282,700.43 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 111,484,516.34 138,989,390.63 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 188,373,084.53 49,383,693.90 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 299,857,600.87 188,373,084.53 6、母公司現(xiàn)金流量表單位：元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 557,332,689.33 583,311,797.48 收到的稅費(fèi)返還 1,622,671.78 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 288,061,204.22 3,266,864.75 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 847,016,565.33 586,578,662.23 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 491,348,520.13 379,678,309.86 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 54,632,306.48 64,309,130.92 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 8,152,652.87 20,588,367.64 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 44,912,467.12 90,752,838.05 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 599,045,946.60 555,328,646.47 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 247,970,618.73 31,250,015.76 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 61,110,698.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 79,029,260.62 59,069,074.70 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,140.00 1,631.48 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 81 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 79,030,400.62 120,181,404.18 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 5,661,002.28 8,991,775.72 投資支付的現(xiàn)金 612,064,460.00 26,600,000.00 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 162,022,765.50 172,476,107.84 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 779,748,227.78 208,067,883.56 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -700,717,827.16 -87,886,479.38 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 193,626,039.80 229,970,530.00 取得借款收到的現(xiàn)金 1,324,049,654.80 683,218,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,900,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,520,575,694.60 913,188,530.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,041,007,170.19 670,672,672.51 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 64,423,660.36 62,348,011.96 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 262,604.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,105,430,830.55 733,283,288.47 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 415,144,864.05 179,905,241.53 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -37,602,344.38 123,268,777.91 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 142,823,789.36 19,555,011.45 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 105,221,444.98 142,823,789.36 7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表本期金額單位：元項(xiàng)目本期歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)股本其他權(quán)益工具 資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配優(yōu)先 永續(xù) 其他 利潤(rùn)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 82 股 債一、上年期末余額 88,226 ,542.0 0 262,431 ,906.55 44,141. 60 28,972, 912.25 381,996 ,823.65 27,265, 734.47 788,938 ,060.52 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他二、本年期初余額 88,226 ,542.0 0 262,431 ,906.55 44,141. 60 28,972, 912.25 381,996 ,823.65 27,265, 734.47 788,938 ,060.52 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－” 號(hào)填列） 190,42 3,090. 00 5,351,0 49.80 193,626 ,039.80 -246,37 2.27 3,769,8 16.71 60,610, 880.69 61,007, 743.74 127,290 ,168.87 （一）綜合收益總額 -246,37 2.27 74,967, 882.44 6,394,5 65.44 81,116, 075.61 （二）所有者投入和減少資本 13,970 ,006.0 0 181,804 ,133.80 193,626 ,039.80 2,148,1 00.00 1．股東投入的普通股 13,970 ,006.0 0 181,804 ,133.80 193,626 ,039.80 2,148,1 00.00 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他（三）利潤(rùn)分配 3,769,8 16.71 -14,357, 001.75 -799,22 7.42 -11,386, 412.46 1．提取盈余公積 3,769,8 16.71 -3,769,8 16.71 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分配 -10,587, 185.04 -799,22 7.42 -11,386, 412.46 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 83 4．其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 176,45 3,084. 00 -176,45 3,084.0 0 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 176,45 3,084. 00 -176,45 3,084.0 0 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 55,412, 405.72 55,412, 405.72 四、本期期末余額 278,64 9,632. 00 267,782 ,956.35 193,626 ,039.80 -202,23 0.67 32,742, 728.96 442,607 ,704.34 88,273, 478.21 916,228 ,229.39 上期金額單位：元項(xiàng)目上期歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn) 優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年期末余額 66,166 ,542.0 0 54,521, 376.55 44,141. 60 26,615, 027.84 332,353 ,494.63 26,248, 487.90 505,949 ,070.52 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他二、本年期初余額 66,166 54,521, 44,141. 26,615, 332,353 26,248, 505,949 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 84 ,542.0 0 376.55 60 027.84 ,494.63 487.90 ,070.52 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－” 號(hào)填列） 22,060 ,000.0 0 207,910 ,530.00 2,357,8 84.41 49,643, 329.02 1,017,2 46.57 282,988 ,990.00 （一）綜合收益總額 52,001, 213.43 1,017,2 46.57 53,018, 460.00 （二）所有者投入和減少資本 22,060 ,000.0 0 207,910 ,530.00 229,970 ,530.00 1．股東投入的普通股 22,060 ,000.0 0 207,910 ,530.00 229,970 ,530.00 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他（三）利潤(rùn)分配 2,357,8 84.41 -2,357,8 84.41 1．提取盈余公積 2,357,8 84.41 -2,357,8 84.41 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分配 4．其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 85 2．本期使用（六）其他四、本期期末余額 88,226 ,542.0 0 262,431 ,906.55 44,141. 60 28,972, 912.25 381,996 ,823.65 27,265, 734.47 788,938 ,060.52 8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表本期金額單位：元項(xiàng)目本期股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 益合計(jì)一、上年期末余額 88,226,5 42.00 262,431,9 06.55 44,141.60 28,972,91 2.25 119,685 ,531.00 499,361,0 33.40 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他二、本年期初余額 88,226,5 42.00 262,431,9 06.55 44,141.60 28,972,91 2.25 119,685 ,531.00 499,361,0 33.40 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－” 號(hào)填列） 190,423, 090.00 5,351,049 .80 193,626,0 39.80 3,769,816 .71 23,341, 165.33 29,259,08 2.04 （一）綜合收益總額 37,698, 167.08 37,698,16 7.08 （二）所有者投入和減少資本 13,970,0 06.00 181,804,1 33.80 193,626,0 39.80 2,148,100 .00 1．股東投入的普通股 13,970,0 06.00 181,804,1 33.80 193,626,0 39.80 2,148,100 .00 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他（三）利潤(rùn)分配 3,769,816 .71 -14,357, 001.75 -10,587,1 85.04 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 86 1．提取盈余公積 3,769,816 .71 -3,769,8 16.71 2．對(duì)所有者（或股東）的分配 3．其他 -10,587, 185.04 -10,587,1 85.04 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 176,453, 084.00 -176,453, 084.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 176,453, 084.00 -176,453, 084.00 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余額 278,649, 632.00 267,782,9 56.35 193,626,0 39.80 44,141.60 32,742,72 8.96 143,026 ,696.33 528,620,1 15.44 上期金額單位：元項(xiàng)目上期股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 益合計(jì)一、上年期末余額 66,166,5 42.00 54,521,37 6.55 44,141.60 26,615,02 7.84 98,464, 571.32 245,811,6 59.31 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他二、本年期初余額 66,166,5 42.00 54,521,37 6.55 44,141.60 26,615,02 7.84 98,464, 571.32 245,811,6 59.31 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－” 22,060,0 00.00 207,910,5 30.00 2,357,884 .41 21,220, 959.68 253,549,3 74.09 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 87 號(hào)填列）（一）綜合收益總額 23,578, 844.09 23,578,84 4.09 （二）所有者投入和減少資本 22,060,0 00.00 207,910,5 30.00 229,970,5 30.00 1．股東投入的普通股 22,060,0 00.00 207,910,5 30.00 229,970,5 30.00 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他（三）利潤(rùn)分配 2,357,884 .41 -2,357,8 84.41 1．提取盈余公積 2,357,884 .41 -2,357,8 84.41 2．對(duì)所有者（或股東）的分配 3．其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余額 88,226,5 42.00 262,431,9 06.55 44,141.60 28,972,91 2.25 119,685 ,531.00 499,361,0 33.40 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 88 三、公司基本情況安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”）于1997年2月在安徽省工商行政管理局注冊(cè)成立，現(xiàn)總部位于安徽省合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學(xué)大道91號(hào)。本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)本公司董事會(huì)于2016年4月22日決議批準(zhǔn)報(bào)出。本公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)為污水處理，劃分為三大業(yè)務(wù)板塊：污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)、環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)和污水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)。本公司子公司主要從事污水處理相關(guān)業(yè)務(wù)。本公司2015年度納入合并范圍的子公司共43戶，詳見"第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---九、在其他主體中的權(quán)益 "。本公司本年度合并范圍比上年度增加10戶，詳見"第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---八、合并范圍的變更"。四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1、編制基礎(chǔ)本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》（財(cái)政部令第33號(hào)發(fā)布、財(cái)政部令第76號(hào)修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的披露規(guī)定編制。根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，本公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金融工具外，本財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。 2、持續(xù)經(jīng)營(yíng)公司自本報(bào)告期末至少12個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的重大事項(xiàng)。五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：無 1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司2015年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2015年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。此外，本公司的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2014年修訂的《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)－財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表及其附注的披露要求。 2、會(huì)計(jì)期間本公司的會(huì)計(jì)期間分為年度和中期，會(huì)計(jì)中期指短于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度的報(bào)告期間。本公司會(huì)計(jì)年安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 89 度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、營(yíng)業(yè)周期正常營(yíng)業(yè)周期是指本公司從購(gòu)買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期間。本公司以12個(gè)月作為一個(gè)營(yíng)業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。 4、記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所采用的貨幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法企業(yè)合并，是指將兩個(gè)或兩個(gè)以上單獨(dú)的企業(yè)合并形成一個(gè)報(bào)告主體的交易或事項(xiàng)。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。（1）同一控制下企業(yè)合并參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時(shí)性的，為同一控制下的企業(yè)合并。同一控制下的企業(yè)合并，在合并日取得對(duì)其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合并方。合并日，是指合并方實(shí)際取得對(duì)被合并方控制權(quán)的日期。合并方取得的資產(chǎn)和負(fù)債均按合并日在被合并方的賬面價(jià)值計(jì)量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)）；資本公積（股本溢價(jià)）不足以沖減的，調(diào)整留存收益。合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。（2）非同一控制下企業(yè)合并參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業(yè)合并。非同一控制下的企業(yè)合并，在購(gòu)買日取得對(duì)其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為購(gòu)買方，參與合并的其他企業(yè)為被購(gòu)買方。購(gòu)買日，是指為購(gòu)買方實(shí)際取得對(duì)被購(gòu)買方控制權(quán)的日期。對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本包含購(gòu)買日購(gòu)買方為取得對(duì)被購(gòu)買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值，為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他管理費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。購(gòu)買方作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。所涉及的或有對(duì)價(jià)按其在購(gòu)買日的公允價(jià)值計(jì)入合并成本，購(gòu)買日后12個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)對(duì)購(gòu)買日已存在情況的新的或進(jìn)一步證據(jù)而需要調(diào)整或有對(duì)價(jià)的，相應(yīng)調(diào)整合并商譽(yù)。購(gòu)買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)按購(gòu)買日的公允價(jià)值計(jì)量。合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方于購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，首先對(duì)取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。購(gòu)買方取得被購(gòu)買方的可抵扣暫時(shí)性差異，在購(gòu)買日因不符合遞延所得稅資產(chǎn)確認(rèn)條件而未予確認(rèn)的，在購(gòu)買日后12個(gè)月內(nèi)，如取得新的或進(jìn)一步的信息表明購(gòu)買日的相關(guān)情況已經(jīng)存在，預(yù)期被購(gòu)買方在購(gòu)買日可抵扣暫時(shí)性差異帶來的經(jīng)濟(jì)利益能夠?qū)崿F(xiàn)的，則確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)減少商譽(yù)，商安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 90 譽(yù)不足沖減的，差額部分確認(rèn)為當(dāng)期損益；除上述情況以外，確認(rèn)與企業(yè)合并相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)的，計(jì)入當(dāng)期損益。通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)的非同一控制下企業(yè)合并，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第5號(hào)的通知》（財(cái)會(huì)〔2012〕19號(hào)）和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表》第五十一條關(guān)于“一攬子交易” 的判斷標(biāo)準(zhǔn)（參見本附注四、5（2）），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易” 的，參考本部分前面各段描述及本附注四、13“長(zhǎng)期股權(quán)投資”進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；不屬于“一攬子交易”的，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理：在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，以購(gòu)買日之前所持被購(gòu)買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購(gòu)買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本；購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，在處置該項(xiàng)投資時(shí)將與其相關(guān)的其他綜合收益采用與被購(gòu)買方直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理（即，除了按照權(quán)益法核算的在被購(gòu)買方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)導(dǎo)致的變動(dòng)中的相應(yīng)份額以外，其余轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益）。在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益應(yīng)當(dāng)采用與被購(gòu)買方直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理（即，除了按照權(quán)益法核算的在被購(gòu)買方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)導(dǎo)致的變動(dòng)中的相應(yīng)份額以外，其余轉(zhuǎn)為購(gòu)買日所屬當(dāng)期投資收益）。 6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法（1）合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的確定原則合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定�？刂剖侵副竟�司擁有對(duì)被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資方的權(quán)力影響該回報(bào)金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。一旦相關(guān)事實(shí)和情況的變化導(dǎo)致上述控制定義涉及的相關(guān)要素發(fā)生了變化，本公司將進(jìn)行重新評(píng)估。（2）合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制的方法從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)際控制權(quán)之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實(shí)際控制權(quán)之日起停止納入合并范圍。對(duì)于處置的子公司，處置日前的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕�括在合并利�?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中；當(dāng)期處置的子公司，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其購(gòu)買日后的經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕�括在合并利�?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中，且不調(diào)整合并財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)和對(duì)比數(shù)。同一控制下企業(yè)合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并當(dāng)期期初至合并日的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕�括在合并利�?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中，并且同時(shí)調(diào)整合并財(cái)務(wù)報(bào)表的對(duì)比數(shù)。在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。公司內(nèi)所有重大往來余額、交易及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)予以抵銷。子公司的股東權(quán)益及當(dāng)期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權(quán)益及少數(shù)股東損益在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中股東權(quán)益及凈利潤(rùn)項(xiàng)下單獨(dú)列示。子公司當(dāng)期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 91 合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下以“少數(shù)股東損益”項(xiàng)目列示。少數(shù)股東分擔(dān)的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初股東權(quán)益中所享有的份額，仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。當(dāng)因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)采用與被購(gòu)買方直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理（即，除了在該原有子公司重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)導(dǎo)致的變動(dòng)以外，其余一并轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益）。其后，對(duì)該部分剩余股權(quán)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)——長(zhǎng)期股權(quán)投資》或《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，詳見本附注四、13“長(zhǎng)期股權(quán)投資”或本附注四、9“金融工具”。本公司通過多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，需區(qū)分處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易是否屬于一攬子交易。處置對(duì)子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通常表明應(yīng)將多次交易事項(xiàng)作為一攬子交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：①這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；③一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；④一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。不屬于一攬子交易的，對(duì)其中的每一項(xiàng)交易視情況分別按照“不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資”（詳見本附注四、13、（2）④）和“因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)”（詳見前段）適用的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。 7、合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法合營(yíng)安排，是指一項(xiàng)由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排。本公司根據(jù)在合營(yíng)安排中享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，將合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。共同經(jīng)營(yíng)，是指本公司享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營(yíng)安排。合營(yíng)企業(yè)，是指本公司僅對(duì)該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營(yíng)安排。本公司對(duì)合營(yíng)企業(yè)的投資采用權(quán)益法核算，按照本附注四、13（2）②“權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資” 中所述的會(huì)計(jì)政策處理。本公司作為合營(yíng)方對(duì)共同經(jīng)營(yíng)，確認(rèn)本公司單獨(dú)持有的資產(chǎn)、單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按本公司份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)和共同承擔(dān)的負(fù)債；確認(rèn)出售本公司享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；確認(rèn)本公司單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用。當(dāng)本公司作為合營(yíng)方向共同經(jīng)營(yíng)投出或出售資產(chǎn)（該資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)，下同）、或者自共同經(jīng)營(yíng)購(gòu)買資產(chǎn)時(shí)，在該等資產(chǎn)出售給第三方之前，本公司僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營(yíng)其他參與方的部分。該等資產(chǎn)發(fā)生符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)——資產(chǎn)減值》等規(guī)定的資產(chǎn)減值損失的，對(duì)于由本公司向共同經(jīng)營(yíng)投出或出售資產(chǎn)的情況，本公司全額確認(rèn)該損失；對(duì)于本公司自共同經(jīng)營(yíng)購(gòu)買資產(chǎn)的情況，本公司按承擔(dān)的份額確認(rèn)該損失。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 92 8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)本公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物包括庫(kù)存現(xiàn)金、可以隨時(shí)用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購(gòu)買日起，三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算（1）外幣交易的折算方法本公司發(fā)生的外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，按交易日的即期匯率（通常指中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)的中間價(jià)，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發(fā)生的外幣兌換業(yè)務(wù)或涉及外幣兌換的交易事項(xiàng)，按照實(shí)際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。（2）對(duì)于外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目的折算方法資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除：① 屬于與購(gòu)建符合資本化條件的資產(chǎn)相關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費(fèi)用資本化的原則處理；以及②可供出售的外幣貨幣性項(xiàng)目除攤余成本之外的其他賬面余額變動(dòng)產(chǎn)生的匯兌差額計(jì)入其他綜合收益之外，均計(jì)入當(dāng)期損益。編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表涉及境外經(jīng)營(yíng)的，如有實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)境外經(jīng)營(yíng)凈投資的外幣貨幣性項(xiàng)目，因匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入其他綜合收益；處置境外經(jīng)營(yíng)時(shí)，轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計(jì)量。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(dòng)（含匯率變動(dòng)）處理，計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。 10、金融工具在本公司成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)的交易費(fèi)用直接計(jì)入損益，對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。（1）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法公允價(jià)值，是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。金融工具存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)是指易于定期從交易所、經(jīng)紀(jì)商、行業(yè)協(xié)會(huì)、定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)等獲得的價(jià)格，且代表了在公平交易中實(shí)際發(fā)生的市場(chǎng)交易的價(jià)格。金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具當(dāng)前的公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。（2）金融資產(chǎn)的分類、確認(rèn)和計(jì)量以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和終止確認(rèn)。金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及可供出售金融資產(chǎn)，其中，特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同中約定了基本保底水量、有確定金額支付的項(xiàng)目確認(rèn)為金融資產(chǎn)，并列入長(zhǎng)期應(yīng)收款核算（確認(rèn)金融資產(chǎn)的依據(jù)參見附注四、9、（10））。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 93 ①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。交易性金融資產(chǎn)是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)：A.取得該金融資產(chǎn)的目的，主要是為了近期內(nèi)出售；B.屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明本公司近期采用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。符合下述條件之一的金融資產(chǎn)，在初始確認(rèn)時(shí)可指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產(chǎn)的計(jì)量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；B.本公司風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書面文件已載明，對(duì)該金融資產(chǎn)所在的金融資產(chǎn)組合或金融資產(chǎn)和金融負(fù)債組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計(jì)入當(dāng)期損益。 ②持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。實(shí)際利率法是指按照金融資產(chǎn)或金融負(fù)債（含一組金融資產(chǎn)或金融負(fù)債）的實(shí)際利率計(jì)算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實(shí)際利率是指將金融資產(chǎn)或金融負(fù)債在預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該金融資產(chǎn)或金融負(fù)債當(dāng)前賬面價(jià)值所使用的利率。在計(jì)算實(shí)際利率時(shí)，本公司將在考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債所有合同條款的基礎(chǔ)上預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量（不考慮未來的信用損失），同時(shí)還將考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債合同各方之間支付或收取的、屬于實(shí)際利率組成部分的各項(xiàng)收費(fèi)、交易費(fèi)用及折價(jià)或溢價(jià)等。 ③貸款和應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。本公司劃分為貸款和應(yīng)收款的金融資產(chǎn)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利及其他應(yīng)收款、長(zhǎng)期應(yīng)收款等。本公司的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同中約定了基本保底水量、有確定金額支付的項(xiàng)目確認(rèn)為金融資產(chǎn)，并列入長(zhǎng)期應(yīng)收款核算（確認(rèn)金融資產(chǎn)的依據(jù)參見附注四、9、（10））。貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 ④可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除了以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、持有至到期投資以外的金融資產(chǎn)�？晒┏鍪蹅鶆�(wù)工具投資的期末成本按照其攤余成本法確定，即初始確認(rèn)金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實(shí)際利率法將該初始確認(rèn)金額與到期日金額之間的差額進(jìn)行攤銷形成的累計(jì)攤銷額，并扣除已發(fā)生的減值損失后的金額。可供出售權(quán)益工具投資的期末成本為其初始取得成本�？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn)與攤余成本相關(guān)的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益外，確認(rèn)為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 94 認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。但是，在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量�？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)持有期間取得的利息及被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利，計(jì)入投資收益。（3）金融資產(chǎn)減值除了以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本公司在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。本公司對(duì)單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試；對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試。已單項(xiàng)確認(rèn)減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。 ①持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)減值以成本或攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)將其賬面價(jià)值減記至預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，減記金額確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。金融資產(chǎn)在確認(rèn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)回減值損失后的賬面價(jià)值不超過假定不計(jì)提減值準(zhǔn)備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。 ②可供出售金融資產(chǎn)減值當(dāng)綜合相關(guān)因素判斷可供出售權(quán)益工具投資公允價(jià)值下跌是嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌時(shí)，表明該可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值�？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將原計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入當(dāng)期損益，該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失為該資產(chǎn)初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價(jià)值和原已計(jì)入損益的減值損失后的余額。在確認(rèn)減值損失后，期后如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，可供出售權(quán)益工具投資的減值損失轉(zhuǎn)回確認(rèn)為其他綜合收益，可供出售債務(wù)工具的減值損失轉(zhuǎn)回計(jì)入當(dāng)期損益。在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)的減值損失，不予轉(zhuǎn)回。（4）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制。若企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)使企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值及因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)與原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入當(dāng)期損益。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值在終止確認(rèn)及未終止確認(rèn)部分之間按其相對(duì)的公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)�，并將因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)與應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額之差額計(jì)入當(dāng)期損益。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 95 本公司對(duì)采用附追索權(quán)方式出售的金融資產(chǎn)，或?qū)⒊钟械慕鹑谫Y產(chǎn)背書轉(zhuǎn)讓，需確定該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。已將該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則繼續(xù)判斷企業(yè)是否對(duì)該資產(chǎn)保留了控制，并根據(jù)前面各段所述的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（5）金融負(fù)債的分類和計(jì)量金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融負(fù)債，以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，相關(guān)的交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，對(duì)于其他金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 ①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債分類為交易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的條件與分類為交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)的條件一致。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值的變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。 ②其他金融負(fù)債與在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。 ③財(cái)務(wù)擔(dān)保合同不屬于指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，以公允價(jià)值進(jìn)行初始確認(rèn)，在初始確認(rèn)后按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號(hào)—或有事項(xiàng)》確定的金額和初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)—收入》的原則確定的累計(jì)攤銷額后的余額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。（6）金融負(fù)債的終止確認(rèn)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，才能終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。本公司（債務(wù)人）與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)的，將終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相關(guān)合同簽署日以公允價(jià)值進(jìn)行初始計(jì)量，并以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失將根據(jù)套期關(guān)系的性質(zhì)按照套期會(huì)計(jì)的要求確定計(jì)入損益的期間外，其余衍生工具的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟(jì)特征及風(fēng)險(xiǎn)方面不存在緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨(dú)存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨(dú)的衍生金融工具處理。如果無法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)嵌入衍生工具進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，則將混合工具整體指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 96 （8）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷當(dāng)本公司具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且目前可執(zhí)行該種法定權(quán)利，同時(shí)本公司計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時(shí)，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。（9）權(quán)益工具權(quán)益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益的合同。本公司發(fā)行（含再融資）、回購(gòu)、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動(dòng)處理。本公司不確認(rèn)權(quán)益工具的公允價(jià)值變動(dòng)。與權(quán)益性交易相關(guān)的交易費(fèi)用從權(quán)益中扣減。本公司對(duì)權(quán)益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權(quán)益。本公司不確認(rèn)權(quán)益工具的公允價(jià)值變動(dòng)額。（10）特許經(jīng)營(yíng)權(quán) ①特許經(jīng)營(yíng)權(quán)定義本公司的BOT（建設(shè)—經(jīng)營(yíng)—移交）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目是通過與政府部門或其授權(quán)單位簽訂特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同，許可公司融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)及維護(hù)公共污水處理服務(wù)設(shè)施，在特定時(shí)期內(nèi)依據(jù)相關(guān)《特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》、《污水處理服務(wù)協(xié)議》運(yùn)營(yíng)污水處理設(shè)施并提供特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)，通過向公共服務(wù)設(shè)施的使用者收取費(fèi)用收回全部投資并取得收益，并在特許權(quán)期限結(jié)束時(shí)將公共服務(wù)設(shè)施無償移交給特許經(jīng)營(yíng)權(quán)授予單位。本公司的TOT（即移交—經(jīng)營(yíng)—移交）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目是通過有償轉(zhuǎn)讓的方式，從政府部門或其授權(quán)單位取得建設(shè)好的污水處理服務(wù)設(shè)施經(jīng)營(yíng)權(quán)，在特定時(shí)期內(nèi)，由公司進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管理，通過向公共服務(wù)設(shè)施的使用者收取費(fèi)用來收回全部投資并取得收益，并在特許經(jīng)營(yíng)權(quán)期滿后將公共服務(wù)設(shè)施再無償移交給特許經(jīng)營(yíng)權(quán)授予單位。特許經(jīng)營(yíng)權(quán)服務(wù)相關(guān)協(xié)議中約定了特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)以及價(jià)格調(diào)整條款等。 ②確認(rèn)和計(jì)量特許經(jīng)營(yíng)權(quán)服務(wù)協(xié)議屬于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號(hào)》規(guī)范核算的范圍，特許經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)可列作金融資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。依據(jù)相關(guān)《特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》、《污水處理服務(wù)協(xié)議》，如果合同規(guī)定了基本水量條款，項(xiàng)目公司在有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建成后，從事經(jīng)營(yíng)的一定期間內(nèi)有權(quán)利向服務(wù)的對(duì)象收取確定金額的貨幣資金，該權(quán)利構(gòu)成一項(xiàng)無條件收取貨幣資金的權(quán)利，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況確認(rèn)金融資產(chǎn)，列入長(zhǎng)期應(yīng)收款核算，并按照實(shí)際利率法確定各期的回收成本以及攤余成本。如果合同未規(guī)定基本水量條款，項(xiàng)目公司在有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建成后，有權(quán)利向服務(wù)的對(duì)象收取費(fèi)用，但收取的費(fèi)用金額是不確定的，并不構(gòu)成一項(xiàng)無條件收取貨幣資金的權(quán)利，公司應(yīng)當(dāng)將BOT、TOT項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)初始投資成本確認(rèn)為無形資產(chǎn)，并根據(jù)特許經(jīng)營(yíng)期限以直線法按照合同約定的特許經(jīng)營(yíng)期限平均攤銷（參見“附注四、17無形資產(chǎn)”） ③后續(xù)設(shè)備更新支出特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同約定了特許經(jīng)營(yíng)的污水處理廠經(jīng)營(yíng)中需要達(dá)到指定可提供服務(wù)水平的條件以及經(jīng)營(yíng)期滿移交資產(chǎn)時(shí)的相關(guān)要求，公司為使有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施保持一定的服務(wù)能力或在移交給合同授予方之前保持一定的使用狀態(tài)，公司在報(bào)告期對(duì)須履行責(zé)任的相關(guān)開支進(jìn)行了最佳金額估計(jì)，包括估計(jì)特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)期限內(nèi)設(shè)備更新支出的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金開支，選擇適當(dāng)折現(xiàn)率計(jì)算其現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等，并確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。同時(shí)，考慮預(yù)計(jì)負(fù)債的資金成本，按照折現(xiàn)率計(jì)算利息支出，利息支出一并計(jì)入預(yù)計(jì)負(fù)債。每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)已確認(rèn)的預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行復(fù)核，按照當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)對(duì)原賬面金額進(jìn)行調(diào)整。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 97 對(duì)于其他零星維修或定期的大修支出則在發(fā)生當(dāng)期計(jì)入損益。 ④利率的選擇 1）按金融資產(chǎn)核算的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目實(shí)際利率的選擇：以各BOT、TOT項(xiàng)目開始運(yùn)營(yíng)年度的相同或近似期間的國(guó)債票面利率的平均值作為各項(xiàng)目的基本利率，再根據(jù)各項(xiàng)目所在地政府的信用風(fēng)險(xiǎn)不同，浮動(dòng)一定的比例作為實(shí)際利率。 2）后續(xù)設(shè)備更新支出折現(xiàn)率的選擇：以與后續(xù)設(shè)備更新支出時(shí)間相匹配（相同或近似期間）國(guó)債的票面利率的平均值為基本利率，浮動(dòng)一定的比例作為折現(xiàn)率。 11、應(yīng)收款項(xiàng)（1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)本公司將占期末余額 5%以上的應(yīng)收款項(xiàng)確認(rèn)為單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)。單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法本公司對(duì)單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)，包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。單項(xiàng)測(cè)試已確認(rèn)減值損失的應(yīng)收款項(xiàng)，不再包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。（2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法賬齡分析組合 賬齡分析法合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合 其他方法組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： √ 適用 □ 不適用賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例 1 年以內(nèi)（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 98 （3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 12、存貨（1）存貨的分類存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品、庫(kù)存商品、周轉(zhuǎn)材料、工程施工等。（2）存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，存貨成本包括采購(gòu)成本、加工成本和其他成本。庫(kù)存商品發(fā)出按個(gè)別認(rèn)定法，其他存貨領(lǐng)用和發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確認(rèn)和跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法可變現(xiàn)凈值是指在日�；顒�(dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。在資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)，提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨跌價(jià)準(zhǔn)備通常按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；對(duì)在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項(xiàng)目分開計(jì)量的存貨，可合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備后，如果以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失，導(dǎo)致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價(jià)值的，在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。（4）存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品領(lǐng)用時(shí)采用一次攤銷法攤銷；包裝物領(lǐng)用時(shí)采用一次攤銷法攤銷。 13、劃分為持有待售資產(chǎn)若某項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類資產(chǎn)的慣常條款即可立即出售，本公司已就處置該項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)作出決議，已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議，且該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成，則該非流動(dòng)資產(chǎn)作為持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)核算，自劃分為持有待售之日起不計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷，按照賬面價(jià)值與公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額孰低計(jì)量。持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)包括單項(xiàng)資產(chǎn)和處置組。如果處置組是一個(gè)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)——資產(chǎn)減值》所定義的資產(chǎn)組，并且按照該準(zhǔn)則的規(guī)定將企業(yè)合并中取得的商譽(yù)分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組，或者該處置組是資產(chǎn)組中的一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)，則該處置組包括企業(yè)合并中所形成的商譽(yù)。被劃分為持有待售的單項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)，在資產(chǎn)負(fù)債表的流動(dòng)資產(chǎn)部分單獨(dú)列報(bào)；被劃分為持有待售的處置組中的與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)相關(guān)的負(fù)債，在資產(chǎn)負(fù)債表的流動(dòng)負(fù)債部分單獨(dú)列報(bào)。某項(xiàng)資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)的確認(rèn)條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項(xiàng)金額中較低者進(jìn)行計(jì)量：（1）該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 99 售之前的賬面價(jià)值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應(yīng)確認(rèn)的折舊、攤銷或減值進(jìn)行調(diào)整后的金額；（2）決定不再出售之日的可收回金額。 14、長(zhǎng)期股權(quán)投資本部分所指的長(zhǎng)期股權(quán)投資是指本公司對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資。本公司對(duì)被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，作為可供出售金融資產(chǎn)或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)核算，其會(huì)計(jì)政策詳見附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。（1）投資成本的確定對(duì)于同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權(quán)，最終形成同一控制下企業(yè)合并的，應(yīng)分別是否屬于“一攬子交易”進(jìn)行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應(yīng)享有被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算或?yàn)榭晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)而確認(rèn)的其他綜合收益，暫不進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在購(gòu)買日按照合并成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，合并成本包括包括購(gòu)買方付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值之和。通過多次交易分步取得被購(gòu)買方的股權(quán)，最終形成非同一控制下的企業(yè)合并的，應(yīng)分別是否屬于“一攬子交易”進(jìn)行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于 “一攬子交易”的，按照原持有被購(gòu)買方的股權(quán)投資賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。原持有的股權(quán)采用權(quán)益法核算的，相關(guān)其他綜合收益暫不進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。原持有股權(quán)投資為可供出售金融資產(chǎn)的，其公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額，以及原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。合并方或購(gòu)買方為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。除企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資外的其他股權(quán)投資，按成本進(jìn)行初始計(jì)量，該成本視長(zhǎng)期股權(quán)投資取得方式的不同，分別按照本公司實(shí)際支付的現(xiàn)金購(gòu)買價(jià)款、本公司發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值、投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值、非貨幣性資產(chǎn)交換交易中換出資產(chǎn)的公允價(jià)值或原賬面價(jià)值、該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資自身的公允價(jià)值等方式確定。與取得長(zhǎng)期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出也計(jì)入投資成本。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 100 對(duì)于因追加投資能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施重大影響或?qū)嵤┕餐�控制但不�?gòu)成控制的，長(zhǎng)期股權(quán)投資成本為按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》確定的原持有股權(quán)投資的公允價(jià)值加上新增投資成本之和。（2）后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法對(duì)被投資單位具有共同控制（構(gòu)成共同經(jīng)營(yíng)者除外）或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。此外，公司財(cái)務(wù)報(bào)表采用成本法核算能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資。 ①成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資按初始投資成本計(jì)價(jià)，追加或收回投資調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者對(duì)價(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或者利潤(rùn)外，當(dāng)期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)確認(rèn)。 ②權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。采用權(quán)益法核算時(shí)，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。被投資單位采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間與本公司不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并據(jù)以確認(rèn)投資收益和其他綜合收益。對(duì)于本公司與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照享有的比例計(jì)算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本公司與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投出的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，投資方因此取得長(zhǎng)期股權(quán)投資但未取得控制權(quán)的，以投出業(yè)務(wù)的公允價(jià)值作為新增長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計(jì)入當(dāng)期損益。本公司向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)出售的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，取得的對(duì)價(jià)與業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計(jì)入當(dāng)期損益。本公司自聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)購(gòu)入的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第20號(hào)——企業(yè)合并》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，全額確認(rèn)與交易相關(guān)的利得或損失。在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值和其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限。此外，如本公司對(duì)被投資單位負(fù)有承擔(dān)額外損失的義務(wù)，則按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的，本公司在收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 ③收購(gòu)少數(shù)股權(quán)在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，因購(gòu)買少數(shù)股權(quán)新增的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日（或合并日）開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 ④處置長(zhǎng)期股權(quán)投資安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 101 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司凈資產(chǎn)的差額計(jì)入股東權(quán)益；母公司部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資導(dǎo)致喪失對(duì)子公司控制權(quán)的，按本附注四、5、（2）“合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制的方法”中所述的相關(guān)會(huì)計(jì)政策處理。其他情形下的長(zhǎng)期股權(quán)投資處置，對(duì)于處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后的剩余股權(quán)仍采用權(quán)益法核算的，在處置時(shí)將原計(jì)入股東權(quán)益的其他綜合收益部分按相應(yīng)的比例采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后剩余股權(quán)仍采用成本法核算的，其在取得對(duì)被投資單位的控制之前因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益；因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。本公司因處置部分股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位的控制的，在編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對(duì)該剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，其在喪失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于本公司取得對(duì)被投資單位的控制之前，因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在喪失對(duì)被投資單位控制時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)在喪失對(duì)被投資單位控制時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。其中，處置后的剩余股權(quán)采用權(quán)益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益按比例結(jié)轉(zhuǎn)；處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益全部結(jié)轉(zhuǎn)。本公司因處置部分股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，在終止采用權(quán)益法時(shí)全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益。本公司通過多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司股權(quán)投資并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與所處置的股權(quán)對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差額，先確認(rèn)為其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時(shí)再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。 15、投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式不適用安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 102 16、固定資產(chǎn)（1）確認(rèn)條件固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)僅在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)才予以確認(rèn)。固定資產(chǎn)按成本并考慮預(yù)計(jì)棄置費(fèi)用因素的影響進(jìn)行初始計(jì)量。（2）折舊方法類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率房屋及建筑物 年限平均法 15～35 3 2.77～6.47 機(jī)器設(shè)備 年限平均法 6～15 3 6.47～16.17 電子設(shè)備 年限平均法 5～8 3 12.13～19.40 運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 5～8 3 12.13～19.40 其他 年限平均法 5～10 3 9.70～19.40 （3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法融資租賃為實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃，其所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計(jì)提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。 17、在建工程在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)工程支出、工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的資本化的借款費(fèi)用以及其他相關(guān)費(fèi)用等。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。在建工程的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見附注四、19“長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”。 18、借款費(fèi)用借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等�？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始時(shí)，開始資本化；構(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)時(shí)，停止資本化。其余借款費(fèi)用在發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權(quán)平均利率計(jì)算確安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 103 定。資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益。符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、并且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。 19、生物資產(chǎn)不適用 20、油氣資產(chǎn)不適用 21、無形資產(chǎn)（1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試無形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。無形資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與無形資產(chǎn)有關(guān)的支出，如果相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入無形資產(chǎn)成本。除此以外的其他項(xiàng)目的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。取得的土地使用權(quán)通常作為無形資產(chǎn)核算。自行開發(fā)建造廠房等建筑物，相關(guān)的土地使用權(quán)支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購(gòu)的房屋及建筑物，則將有關(guān)價(jià)款在土地使用權(quán)和建筑物之間進(jìn)行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產(chǎn)處理。列入無形資產(chǎn)的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)是指特許經(jīng)營(yíng)合同中未約定基本水量，公司經(jīng)營(yíng)期內(nèi)有權(quán)利向獲取服務(wù)的對(duì)象收取費(fèi)用，但收費(fèi)金額不確定，該權(quán)利不構(gòu)成一項(xiàng)無條件收取現(xiàn)金的權(quán)利，確認(rèn)為無形資產(chǎn)。（參見 “附注四、9、（10）”）使用壽命有限的無形資產(chǎn)自可供使用時(shí)起，對(duì)其原值減去預(yù)計(jì)凈殘值和已計(jì)提的減值準(zhǔn)備累計(jì)金額在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不予攤銷。確認(rèn)為無形資產(chǎn)的 BOT、TOT特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目在合同約定的特許經(jīng)營(yíng)期限內(nèi)按照直線法平均攤銷。期末，對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生變更則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。此外，還對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明該無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限是可預(yù)見的，則估計(jì)其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產(chǎn)的攤銷政策進(jìn)行攤銷。（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策本公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的支出分為研究階段支出與開發(fā)階段支出。研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。開發(fā)階段的支出同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)，不能滿足下述條件的開發(fā)階段的支出計(jì)入當(dāng)期損益：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 104 ①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； ②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； ③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性； ④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)； ⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。無法區(qū)分研究階段支出和開發(fā)階段支出的，將發(fā)生的研發(fā)支出全部計(jì)入當(dāng)期損益。 22、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值對(duì)于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資等非流動(dòng)非金融資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計(jì)其可收回金額，進(jìn)行減值測(cè)試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失�？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價(jià)值根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價(jià)格確定；不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，公允價(jià)值按照該資產(chǎn)的買方出價(jià)確定；不存在銷售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，則以可獲取的最佳信息為基礎(chǔ)估計(jì)資產(chǎn)的公允價(jià)值。處置費(fèi)用包括與資產(chǎn)處置有關(guān)的法律費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)以及為使資產(chǎn)達(dá)到可銷售狀態(tài)所發(fā)生的直接費(fèi)用。資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用過程中和最終處置時(shí)所產(chǎn)生的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量，選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率對(duì)其進(jìn)行折現(xiàn)后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測(cè)試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。 23、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由報(bào)告期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)費(fèi)用。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用在預(yù)計(jì)受益期間按直線法攤銷。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 105 24、職工薪酬（1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法短期薪酬主要包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間將實(shí)際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價(jià)值計(jì)量。（2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法離職后福利主要包括設(shè)定提存計(jì)劃。其中設(shè)定提存計(jì)劃主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)，相應(yīng)的應(yīng)繳存金額于發(fā)生時(shí)計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。（3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或?yàn)楣膭?lì)職工自愿接受裁減而提出給予補(bǔ)償?shù)慕ㄗh，在本公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)，和本公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日，確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益。但辭退福利預(yù)期在年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月不能完全支付的，按照其他長(zhǎng)期職工薪酬處理。職工內(nèi)部退休計(jì)劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，在符合預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件時(shí)，計(jì)入當(dāng)期損益（辭退福利）。（4）其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法本公司向職工提供的其他長(zhǎng)期職工福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃的，按照設(shè)定提存計(jì)劃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，除此之外按照設(shè)定收益計(jì)劃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 25、預(yù)計(jì)負(fù)債當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債：（1）該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；（2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出；（3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。在資產(chǎn)負(fù)債表日，考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素，按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行計(jì)量。如果清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)�，補(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，且確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。（1）虧損合同虧損合同是履行合同義務(wù)不可避免會(huì)發(fā)生的成本超過預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的合同。待執(zhí)行合同變成虧損合同，且該虧損合同產(chǎn)生的義務(wù)滿足上述預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)條件的，將合同預(yù)計(jì)損失超過合同標(biāo)的資產(chǎn)已確認(rèn)的減值損失（如有）的部分，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 106 （2）重組義務(wù)對(duì)于有詳細(xì)、正式并且已經(jīng)對(duì)外公告的重組計(jì)劃，在滿足前述預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)條件的情況下，按照與重組有關(guān)的直接支出確定預(yù)計(jì)負(fù)債金額。（3）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)設(shè)備更新支出詳見“附注四、9、（10）”。 26、股份支付（1）股份支付的會(huì)計(jì)處理方法股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務(wù)而授予權(quán)益工具或者承擔(dān)以權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的交易。股份支付分為以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。 ① 以權(quán)益結(jié)算的股份支付用以換取職工提供的服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，以授予職工權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值計(jì)量。該公允價(jià)值的金額在完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的情況下，在等待期內(nèi)以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按直線法計(jì)算計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用/在授予后立即可行權(quán)時(shí)，在授予日計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積。在等待期內(nèi)每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司根據(jù)最新取得的可行權(quán)職工人數(shù)變動(dòng)等后續(xù)信息做出最佳估計(jì)，修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的權(quán)益工具數(shù)量。上述估計(jì)的影響計(jì)入當(dāng)期相關(guān)成本或費(fèi)用，并相應(yīng)調(diào)整資本公積。用以換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量，按照其他方服務(wù)在取得日的公允價(jià)值計(jì)量，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值不能可靠計(jì)量，但權(quán)益工具的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價(jià)值計(jì)量，計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加股東權(quán)益。 ② 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，按照本公司承擔(dān)的以股份或其他權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。如授予后立即可行權(quán)，在授予日計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債；如須完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件以后才可行權(quán)，在等待期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按照本公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值金額，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債。在相關(guān)負(fù)債結(jié)算前的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日以及結(jié)算日，對(duì)負(fù)債的公允價(jià)值重新計(jì)量，其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。（2）修改、終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會(huì)計(jì)處理本公司對(duì)股份支付計(jì)劃進(jìn)行修改時(shí)，若修改增加了所授予權(quán)益工具的公允價(jià)值，按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)確認(rèn)取得服務(wù)的增加。權(quán)益工具公允價(jià)值的增加是指修改前后的權(quán)益工具在修改日的公允價(jià)值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價(jià)值總額或采用了其他不利于職工的方式，則仍繼續(xù)對(duì)取得的服務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，視同該變更從未發(fā)生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權(quán)益工具。在等待期內(nèi)，如果取消了授予的權(quán)益工具，本公司對(duì)取消所授予的權(quán)益性工具作為加速行權(quán)處理，將剩余等待期內(nèi)應(yīng)確認(rèn)的金額立即計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)確認(rèn)資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權(quán)條件但在等待期內(nèi)未滿足的，本公司將其作為授予權(quán)益工具的取消處理。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 107 27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具不適用 28、收入（1）商品銷售收入在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方，既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售商品實(shí)施有效控制，收入的金額能夠可靠地計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。本公司商品銷售主要為生活污水處理設(shè)備，根據(jù)具體銷售合同約定，按以下兩種方式確認(rèn)污水處理設(shè)備銷售收入： 1）不承擔(dān)安裝義務(wù)：本公司將產(chǎn)品運(yùn)輸?shù)胶贤�約定地點(diǎn)，由客戶負(fù)責(zé)簽收，公司依據(jù)簽收單回執(zhí)，確認(rèn)銷售收入。 2）承擔(dān)安裝義務(wù)：在產(chǎn)品安裝驗(yàn)收合格后確認(rèn)銷售收入。（2）提供勞務(wù)收入在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)提供的勞務(wù)收入。勞務(wù)交易的完工進(jìn)度按已完工作的測(cè)量、已經(jīng)提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例、已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本占估計(jì)總成本的比例確定。提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)是指同時(shí)滿足：①收入的金額能夠可靠地計(jì)量；②相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。如果提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計(jì)，則按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預(yù)計(jì)不能得到補(bǔ)償?shù)�，則不確認(rèn)收入。本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務(wù)時(shí)，如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分能夠區(qū)分并單獨(dú)計(jì)量的，將銷售商品部分和提供勞務(wù)部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨(dú)計(jì)量的，將該合同全部作為銷售商品處理。（3）建造合同收入在建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)合同收入和合同費(fèi)用。合同完工進(jìn)度按累計(jì)實(shí)際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計(jì)總成本的比例確定。建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)是指同時(shí)滿足：①合同總收入能夠可靠地計(jì)量；②與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；③實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量；④合同完工進(jìn)度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地確定。如建造合同的結(jié)果不能可靠地估計(jì)，但合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本予以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同費(fèi)用；合同成本不可能收回的，在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)為合同費(fèi)用，不確認(rèn)合同收入。使建造合同的結(jié)果不能可靠估計(jì)的不確定因素不復(fù)存在的，按照完工百分比法確定與建造合同有關(guān)的收入和費(fèi)用。合同預(yù)計(jì)總成本超過合同總收入的，將預(yù)計(jì)損失確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 108 在建合同累計(jì)已發(fā)生的成本和累計(jì)已確認(rèn)的毛利(虧損)與已結(jié)算的價(jià)款在資產(chǎn)負(fù)債表中以抵銷后的凈額列示。在建合同累計(jì)已發(fā)生的成本和累計(jì)已確認(rèn)的毛利(虧損)之和超過已結(jié)算價(jià)款的部分作為存貨列示；在建合同已結(jié)算的價(jià)款超過累計(jì)已發(fā)生的成本與累計(jì)已確認(rèn)的毛利(虧損)之和的部分作為預(yù)收款項(xiàng)列示。 1）本公司環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)按照建造合同確認(rèn)收入，實(shí)際操作如下：項(xiàng)目實(shí)施前，公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃收入和計(jì)劃成本，做為項(xiàng)目實(shí)施和考核的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)將項(xiàng)目計(jì)劃收入、計(jì)劃成本作為本公司會(huì)計(jì)核算的預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本。于資產(chǎn)負(fù)債表日，公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際情況分析判斷，并調(diào)整預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本，作為確認(rèn)當(dāng)期收入、成本的依據(jù)。項(xiàng)目實(shí)施中，由項(xiàng)目實(shí)施部門于資產(chǎn)負(fù)債表日根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際完成的工程量、設(shè)備到場(chǎng)安裝的報(bào)驗(yàn)單及其他項(xiàng)目成本計(jì)算項(xiàng)目實(shí)際成本，同預(yù)計(jì)總成本對(duì)比，確定項(xiàng)目完工百分比。同時(shí)依據(jù)合同約定按期向業(yè)主單位或業(yè)主單位聘請(qǐng)的監(jiān)理公司報(bào)送已完工程款額或已完工程量報(bào)告，業(yè)主單位按期結(jié)算工程進(jìn)度款。于資產(chǎn)負(fù)債表日，在建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)時(shí)，公司根據(jù)實(shí)際發(fā)生的累計(jì)項(xiàng)目成本減去以前期間已累計(jì)確認(rèn)的成本確認(rèn)為當(dāng)期項(xiàng)目成本；以完工百分比乘以預(yù)計(jì)收入減去以前期間已累計(jì)確認(rèn)的收入確認(rèn)為當(dāng)期收入。項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目進(jìn)行決算審計(jì)，則以決算審計(jì)金額減去以前期間已累計(jì)確認(rèn)收入確認(rèn)為決算審計(jì)當(dāng)期的收入。 2）本公司BT業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方式為“建造—轉(zhuǎn)移（Build-Transfer）”，即政府或代理公司與公司簽訂市政工程的投資建設(shè)回購(gòu)協(xié)議，公司進(jìn)行市政工程建設(shè)，工程完工后移交政府，政府根據(jù)回購(gòu)協(xié)議在規(guī)定的期限內(nèi)支付回購(gòu)資金（含投資回報(bào)）。①建造期間，公司對(duì)于所提供的建造服務(wù)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定、并根據(jù)合同約定以公允價(jià)值確認(rèn)金融資產(chǎn)，計(jì)入“長(zhǎng)期應(yīng)收款”，為項(xiàng)目支付的前期代付費(fèi)用計(jì)入“長(zhǎng)期應(yīng)收款”。②根據(jù)合同約定的政府回購(gòu)付款計(jì)劃，按實(shí)際利率法計(jì)算應(yīng)確認(rèn)的收益。經(jīng)政府審計(jì)后實(shí)際收取的政府回購(gòu)款與約定回購(gòu)付款計(jì)劃發(fā)生較大差異時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況及變更后回購(gòu)付款計(jì)劃調(diào)整實(shí)際利率，并重新計(jì)算應(yīng)確認(rèn)的收益。③BT項(xiàng)目涉及的長(zhǎng)期應(yīng)收款在建造期以及按合同正常收取政府回購(gòu)款時(shí)，不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。合同約定的收款期滿日為賬齡計(jì)算的起始日，長(zhǎng)期應(yīng)收款應(yīng)轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款，按應(yīng)收款項(xiàng)的減值方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 3）具有融資性質(zhì)的分期收款EPC項(xiàng)目的收入確認(rèn)參考BT業(yè)務(wù)的收入確認(rèn)原則。（4）使用費(fèi)收入根據(jù)有關(guān)合同或協(xié)議，按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入。（5）利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定。（6）提供特許經(jīng)營(yíng)權(quán)服務(wù)的相關(guān)收入確認(rèn) ①建設(shè)期間（僅BOT特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目）的建造合同收入的確認(rèn)公司提供實(shí)際建造服務(wù)，所提供的建造服務(wù)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第15號(hào)——建造合同》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋2號(hào)》規(guī)定的，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第15號(hào)——建造合同》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋2號(hào)》確認(rèn)建造合同的收入，詳見收入會(huì)計(jì)政策（2）。公司未提供實(shí)際建造服務(wù)，將基礎(chǔ)設(shè)施建造發(fā)包給其他方的，不確認(rèn)建造服務(wù)收入。 ②運(yùn)營(yíng)期間的收入確認(rèn) A金融資產(chǎn)核算模式收入確認(rèn)依據(jù)相關(guān)《污水處理服務(wù)協(xié)議》，對(duì)于確認(rèn)為金融資產(chǎn)的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同，公司當(dāng)期收到的污水處理安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 109 費(fèi)中包括了項(xiàng)目投資本金的回收、投資本金的利息回報(bào)以及污水處理運(yùn)營(yíng)收入，公司根據(jù)實(shí)際利率法計(jì)算項(xiàng)目投資本金的回收和投資本金的利息回報(bào)，并將污水處理費(fèi)扣除項(xiàng)目投資本金和投資本金的利息回報(bào)后的金額確認(rèn)為運(yùn)營(yíng)收入。實(shí)際利率以各BOT、TOT項(xiàng)目開始運(yùn)營(yíng)年度的相同或近似期間的國(guó)債票面利率的平均值作為各項(xiàng)目的基本利率，再根據(jù)各項(xiàng)目所在地政府的信用風(fēng)險(xiǎn)不同，浮動(dòng)一定的比例確定。 B無形資產(chǎn)核算模式收入確認(rèn)確認(rèn)為無形資產(chǎn)的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目按照實(shí)際發(fā)生情況結(jié)算，于提供服務(wù)時(shí)按照合同約定的收費(fèi)時(shí)間和方法確認(rèn)為污水處理服務(wù)運(yùn)營(yíng)收入。 29、政府補(bǔ)助（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法本公司將所取得的用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助界定為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助；與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)平均分配計(jì)入當(dāng)期損益。（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用和損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已經(jīng)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用和損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還時(shí)，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部分計(jì)入當(dāng)期損益；不存在相關(guān)遞延收益的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債（1）當(dāng)期所得稅資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于當(dāng)期和以前期間形成的當(dāng)期所得稅負(fù)債（或資產(chǎn)），以按照稅法規(guī)定計(jì)算的預(yù)期應(yīng)交納（或返還）的所得稅金額計(jì)量。計(jì)算當(dāng)期所得稅費(fèi)用所依據(jù)的應(yīng)納稅所得額系根據(jù)有關(guān)稅法規(guī)定對(duì)本年度稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)作相應(yīng)調(diào)整后計(jì)算得出。（2）遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債某些資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)但按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的項(xiàng)目的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額產(chǎn)生的暫時(shí)性差異，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債。與商譽(yù)的初始確認(rèn)有關(guān)，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅負(fù)債。此外，對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，如果本公司能夠控制暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間，而且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回，也不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅負(fù)債。除上述例外情況，本公司確認(rèn)其他所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債。與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 110 企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，如果暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來不是很可能轉(zhuǎn)回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)其他可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期收回相關(guān)資產(chǎn)或清償相關(guān)負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。于資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。（3）所得稅費(fèi)用所得稅費(fèi)用包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。除確認(rèn)為其他綜合收益或直接計(jì)入股東權(quán)益的交易和事項(xiàng)相關(guān)的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅計(jì)入其他綜合收益或股東權(quán)益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽(yù)的賬面價(jià)值外，其余當(dāng)期所得稅和遞延所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益。（4）所得稅的抵銷當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn)行時(shí)，本公司當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。當(dāng)擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對(duì)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對(duì)不同的納稅主體相關(guān)，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債或是同時(shí)取得資產(chǎn)、清償負(fù)債時(shí)，本公司遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。 31、租賃（1）經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法（1）本公司作為承租人記錄經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)租賃的租金支出在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。初始直接費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益�；蛴凶饨鹩趯�(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。（2）本公司作為出租人記錄經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)租賃的租金收入在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法確認(rèn)為當(dāng)期損益。對(duì)金額較大的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時(shí)予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與確認(rèn)租金收入相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期損益；其他金額較小的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。（2）融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 111 產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項(xiàng)目的初始直接費(fèi)用也計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值。最低租賃付款額扣除未確認(rèn)融資費(fèi)用后的余額分別長(zhǎng)期負(fù)債和一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債列示。未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用。或有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。（4）本公司作為出租人記錄融資租賃業(yè)務(wù)于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價(jià)值，同時(shí)記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益。應(yīng)收融資租賃款扣除未實(shí)現(xiàn)融資收益后的余額分別長(zhǎng)期債權(quán)和一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)列示。未實(shí)現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。或有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 32、其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)本公司在運(yùn)用會(huì)計(jì)政策過程中，由于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)在的不確定性，本公司需要對(duì)無法準(zhǔn)確計(jì)量的報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)是基于本公司管理層過去的歷史經(jīng)驗(yàn)，并在考慮其他相關(guān)因素的基礎(chǔ)上做出的。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)會(huì)影響收入、費(fèi)用、資產(chǎn)和負(fù)債的報(bào)告金額以及資產(chǎn)負(fù)債表日或有負(fù)債的披露。然而，這些估計(jì)的不確定性所導(dǎo)致的實(shí)際結(jié)果可能與本公司管理層當(dāng)前的估計(jì)存在差異，進(jìn)而造成對(duì)未來受影響的資產(chǎn)或負(fù)債的賬面金額進(jìn)行重大調(diào)整。本公司對(duì)前述判斷、估計(jì)和假設(shè)在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行定期復(fù)核，會(huì)計(jì)估計(jì)的變更僅影響變更當(dāng)期的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期予以確認(rèn)；既影響變更當(dāng)期又影響未來期間的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期和未來期間予以確認(rèn)。于資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司需對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目金額進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)的重要領(lǐng)域如下：（1）收入確認(rèn)——建造合同在建造合同結(jié)果可以可靠估計(jì)時(shí)，本公司采用完工百分比法在資產(chǎn)負(fù)債表日確認(rèn)合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、23、“收入確認(rèn)方法”所述方法進(jìn)行確認(rèn)的，在執(zhí)行各該建造合同的各會(huì)計(jì)年度內(nèi)累積計(jì)算。在確定完工百分比、已發(fā)生的合同成本、預(yù)計(jì)合同總收入和總成本，以及合同可回收性時(shí)，需要作出重大判斷。項(xiàng)目管理層主要依靠過去的經(jīng)驗(yàn)和工作作出判斷。預(yù)計(jì)合同總收入和總成本，以及合同執(zhí)行結(jié)果的估計(jì)變更都可能對(duì)變更當(dāng)期或以后期間的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本，以及期間損益產(chǎn)生影響，且可能構(gòu)成重大影響。（2）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的核算分類和計(jì)量本公司的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)分為按金融資產(chǎn)核算和無形資產(chǎn)核算，在進(jìn)行分類時(shí)，管理層需要根據(jù)特許經(jīng)營(yíng)合同規(guī)定基礎(chǔ)設(shè)施建成后的一定期間內(nèi)，項(xiàng)目公司是否可以無條件地自合同授予方收取確定金額的貨幣資金或其他金融資產(chǎn)，作出分析和判斷。對(duì)于按照金融資產(chǎn)核算的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)其初始投資成本的回收方式、實(shí)際利率的選擇在很大程度上依賴于管理層的判斷，在進(jìn)行判斷過程中需評(píng)估相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性及貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。（3）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 112 本公司根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的會(huì)計(jì)政策，采用備抵法核算壞賬損失。應(yīng)收賬款減值是基于評(píng)估應(yīng)收賬款的可收回性。鑒定應(yīng)收賬款減值要求管理層的判斷和估計(jì)。實(shí)際的結(jié)果與原先估計(jì)的差異將在估計(jì)被改變的期間影響應(yīng)收賬款的賬面價(jià)值及應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回。（4）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備本公司根據(jù)存貨會(huì)計(jì)政策，按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，對(duì)成本高于可變現(xiàn)凈值及陳舊和滯銷的存貨，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨減值至可變現(xiàn)凈值是基于評(píng)估存貨的可售性及其可變現(xiàn)凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據(jù)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響等因素的基礎(chǔ)上作出判斷和估計(jì)。實(shí)際的結(jié)果與原先估計(jì)的差異將在估計(jì)被改變的期間影響存貨的賬面價(jià)值及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回。（5）金融工具公允價(jià)值對(duì)不存在活躍交易市場(chǎng)的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價(jià)值。這些估值方法包括貼現(xiàn)現(xiàn)金流模型分析等。估值時(shí)本公司需對(duì)未來現(xiàn)金流量、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)波動(dòng)率和相關(guān)性等方面進(jìn)行估計(jì)，并選擇適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率。這些相關(guān)假設(shè)具有不確定性，其變化會(huì)對(duì)金融工具的公允價(jià)值產(chǎn)生影響。（6）長(zhǎng)期資產(chǎn)減值本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)判斷是否存在可能發(fā)生減值的跡象。對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，除每年進(jìn)行的減值測(cè)試外，當(dāng)其存在減值跡象時(shí)，也進(jìn)行減值測(cè)試。其他除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)，當(dāng)存在跡象表明其賬面金額不可收回時(shí)，進(jìn)行減值測(cè)試。當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的賬面價(jià)值高于可收回金額，即公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額和預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值中的較高者，表明發(fā)生了減值。公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額，參考公平交易中類似資產(chǎn)的銷售協(xié)議價(jià)格或可觀察到的市場(chǎng)價(jià)格，減去可直接歸屬于該資產(chǎn)處置的增量成本確定。在預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)，需要對(duì)該資產(chǎn)（或資產(chǎn)組）的產(chǎn)量、售價(jià)、相關(guān)經(jīng)營(yíng)成本以及計(jì)算現(xiàn)值時(shí)使用的折現(xiàn)率等作出重大判斷。本公司在估計(jì)可收回金額時(shí)會(huì)采用所有能夠獲得的相關(guān)資料，包括根據(jù)合理和可支持的假設(shè)所作出有關(guān)產(chǎn)量、售價(jià)和相關(guān)經(jīng)營(yíng)成本的預(yù)測(cè)。本公司至少每年測(cè)試商譽(yù)是否發(fā)生減值。這要求對(duì)分配了商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)。對(duì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)時(shí)，本公司需要預(yù)計(jì)未來資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，同時(shí)選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率確定未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。（7）折舊和攤銷本公司對(duì)投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在考慮其殘值后，在使用壽命內(nèi)按直線法計(jì)提折舊和攤銷。本公司定期復(fù)核使用壽命，以決定將計(jì)入每個(gè)報(bào)告期的折舊和攤銷費(fèi)用數(shù)額。使用壽命是本公司根據(jù)對(duì)同類資產(chǎn)的以往經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合預(yù)期的技術(shù)更新而確定的。如果以前的估計(jì)發(fā)生重大變化，則會(huì)在未來期間對(duì)折舊和攤銷費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。（8）遞延所得稅資產(chǎn)在很有可能有足夠的應(yīng)納稅利潤(rùn)來抵扣虧損的限度內(nèi)，本公司就所有未利用的稅務(wù)虧損確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。這需要本公司管理層運(yùn)用大量的判斷來估計(jì)未來應(yīng)納稅利潤(rùn)發(fā)生的時(shí)間和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。（9）所得稅本公司在正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，有部分交易其最終的稅務(wù)處理和計(jì)算存在一定的不確定性。部分項(xiàng)目是安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 113 否能夠在稅前列支需要稅收主管機(jī)關(guān)的審批。如果這些稅務(wù)事項(xiàng)的最終認(rèn)定結(jié)果同最初估計(jì)的金額存在差異，則該差異將對(duì)其最終認(rèn)定期間的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅產(chǎn)生影響。（10）內(nèi)部退養(yǎng)福利及補(bǔ)充退休福利本公司內(nèi)部退養(yǎng)福利和補(bǔ)充退休福利費(fèi)用支出及負(fù)債的金額依據(jù)各種假設(shè)條件確定。這些假設(shè)條件包括折現(xiàn)率、平均醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)率、內(nèi)退人員及離退人員補(bǔ)貼增長(zhǎng)率和其他因素。實(shí)際結(jié)果和假設(shè)的差異將在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)并計(jì)入當(dāng)年費(fèi)用。盡管管理層認(rèn)為已采用了合理假設(shè)，但實(shí)際經(jīng)驗(yàn)值及假設(shè)條件的變化仍將影響本公司內(nèi)部退養(yǎng)福利和補(bǔ)充退休福利的費(fèi)用及負(fù)債余額。（11）預(yù)計(jì)負(fù)債特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同約定了特許經(jīng)營(yíng)的污水處理廠經(jīng)營(yíng)中需要達(dá)到指定可提供服務(wù)水平的條件以及經(jīng)營(yíng)期滿移交資產(chǎn)時(shí)的相關(guān)要求，公司為使有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施保持一定的服務(wù)能力或在移交給合同授予方之前保持一定的使用狀態(tài)，在該等或有事項(xiàng)已經(jīng)形成一項(xiàng)現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該等現(xiàn)時(shí)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司的情況下，公司在報(bào)告期對(duì)須履行責(zé)任的相關(guān)支出結(jié)合合約條款、現(xiàn)有知識(shí)及歷史經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了最佳金額估計(jì)，包括估計(jì)特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)期限內(nèi)設(shè)備更新支出的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金支出，選擇適當(dāng)折現(xiàn)率計(jì)算其現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等，并確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進(jìn)行判斷過程中本公司需評(píng)估該等或有事項(xiàng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性、物價(jià)上漲指數(shù)及貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。 33、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更（1）重要會(huì)計(jì)政策變更 □ 適用 √ 不適用（2）重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □ 適用 √ 不適用 34、其他無六、稅項(xiàng) 1、主要稅種及稅率稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率增值稅應(yīng)稅收入按 3%-17%的稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅，并按扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額計(jì)繳增值稅。 3%-17% 消費(fèi)稅 / / 營(yíng)業(yè)稅 按應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額的 3%-5%計(jì)繳營(yíng)業(yè)稅。 3%-5% 城市維護(hù)建設(shè)稅 按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅的 1%-7%計(jì)繳。 1%-7% 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 114 企業(yè)所得稅 按應(yīng)納稅所得額的 25%計(jì)繳。 25% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明納稅主體名稱 所得稅稅率 2、稅收優(yōu)惠（1）國(guó)禎環(huán)保、麥王環(huán)境 2014年10月21日，國(guó)禎環(huán)保取得安徽省科學(xué)技術(shù)廳、安徽省財(cái)政廳、安徽省國(guó)家稅務(wù)局、安徽省地方稅務(wù)局核發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，證書號(hào)GR201434000899，有效期三年。依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十八條、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九十三條規(guī)定，2015年度公司享受企業(yè)所得稅15%的優(yōu)惠稅率。 2014年9月4日，麥王環(huán)境取得上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、上海市財(cái)政局、上海市國(guó)家稅務(wù)局、上海市地方稅務(wù)局核發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，證書號(hào)GR201431000243，有效期三年。依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十八條、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九十三條規(guī)定，2015年度麥王環(huán)境享受企業(yè)所得稅15%的優(yōu)惠稅率。（2）國(guó)禎環(huán)保、徐州國(guó)禎、合肥朱磚井、霍山國(guó)禎、泗陽華海：根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第三十三條、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九十九條規(guī)定，公司取得《資源綜合利用認(rèn)定證書》后，享受從事公共污水處理企業(yè)的污水運(yùn)營(yíng)收入減按90% 計(jì)入收入總額的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。國(guó)禎環(huán)保、合肥朱磚井、徐州國(guó)禎、霍山國(guó)禎和泗陽華海2015年度享受從事公共污水處理企業(yè)的污水運(yùn)營(yíng)收入減按90%計(jì)入收入總額的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。（3）深圳龍禎、汩羅國(guó)禎、新會(huì)龍泉、彬縣國(guó)禎、懷遠(yuǎn)國(guó)禎、衡陽國(guó)禎、衡山國(guó)禎、硯山國(guó)禎、南陵國(guó)禎、江門國(guó)禎、東川國(guó)禎、陸良國(guó)禎、陽春水質(zhì)二期、富寧國(guó)禎、東莞天地信達(dá)、蕪湖水處理、云南國(guó)禎、亳州國(guó)禎、故城國(guó)禎、雙柏國(guó)禎、繁昌水處理：根據(jù)中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例(國(guó)務(wù)院令第512號(hào))第八十八條的規(guī)定，上述公司自取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。（4）東川國(guó)禎、云南國(guó)禎祿勸廠、富寧國(guó)禎、陸良國(guó)禎：根據(jù)《財(cái)政部海關(guān)總署國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于深入實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問題的通知》財(cái)稅【2011】58號(hào)第二條規(guī)定，企業(yè)享受設(shè)在西部地區(qū)的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠政策。（5）本公司及子公司：根據(jù)財(cái)政部及國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布的財(cái)稅[2001]97號(hào)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于污水處理費(fèi)有關(guān)增值稅政策的通知》及財(cái)稅[2008]156號(hào)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的通知》規(guī)定，本公司水務(wù)運(yùn)營(yíng)收入2015年7月1日前享受污水處理運(yùn)營(yíng)收入免征增值稅的優(yōu)惠；自2015年7月1 日起根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布財(cái)稅[2015]78號(hào)關(guān)于印發(fā)《資源綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)增值稅優(yōu)惠目錄》的通知的規(guī)定，本公司水務(wù)運(yùn)營(yíng)收入按17%征收增值稅，同時(shí)享受即征即退70%的優(yōu)惠政策。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 115 3、其他七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、貨幣資金單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額庫(kù)存現(xiàn)金 91,998.25 121,648.08 銀行存款 299,765,602.62 188,251,436.45 其他貨幣資金 42,210,893.85 20,819,465.29 合計(jì) 342,068,494.72 209,192,549.82 其他說明截至2015年12月31日止，其他貨幣資金期末余額主要為信用證保證金，票據(jù)承兌保證金及銀行保函保證金，其中：票據(jù)承兌保證金為24,245,603.28元，銀行保函保證金為17,712,338.39元，信用證保證金為252,952.18元。 2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明： 3、衍生金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 4、應(yīng)收票據(jù)（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額銀行承兌票據(jù) 23,397,692.24 2,597,600.00 合計(jì) 23,397,692.24 2,597,600.00 （2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)單位： 元項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 116 （3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)單位： 元項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額銀行承兌票據(jù) 48,786,685.62 合計(jì) 48,786,685.62 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)單位： 元項(xiàng)目 期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額其他說明 5、應(yīng)收賬款（1）應(yīng)收賬款分類披露單位： 元類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額 比例 金額計(jì)提比例金額 比例 金額 計(jì)提比例按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 630,469, 035.09 100.00% 41,876,8 10.41 6.64% 588,592,2 24.68 320,586 ,609.22 100.00% 15,635,64 6.72 4.88% 304,950,96 2.50 合計(jì) 630,469, 035.09 100.00% 41,876,8 10.41 6.64% 588,592,2 24.68 320,586 ,609.22 100.00% 15,635,64 6.72 4.88% 304,950,96 2.50 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用單位： 元賬齡期末余額應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 480,930,718.11 14,427,921.56 3.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 480,930,718.11 14,427,921.56 3.00% 1 至 2 年 79,274,262.27 7,927,426.23 10.00% 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 117 2 至 3 年 52,362,500.78 10,472,500.16 20.00% 3 至 4 年 16,938,752.43 8,469,376.21 50.00% 4 至 5 年 766,430.50 383,215.25 50.00% 5 年以上 196,371.00 196,371.00 100.00% 合計(jì) 630,469,035.09 41,876,810.41 6.64% 確定該組合依據(jù)的說明：組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 6,248,577.96 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額元。其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況單位： 元項(xiàng)目 核銷金額其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生應(yīng)收賬款核銷說明：（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況本公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額為152,418,625.38元，占應(yīng)收賬款年末余額合計(jì)數(shù)的比例為24.18%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備年末余額匯總金額為4,572,558.76元。（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 118 6、預(yù)付款項(xiàng)（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示單位： 元賬齡期末余額 期初余額金額 比例 金額 比例 1 年以內(nèi) 106,551,426.61 88.61% 36,618,347.03 88.91% 1 至 2 年 7,719,102.66 6.42% 2,646,548.19 6.43% 2 至 3 年 4,306,419.68 3.58% 1,218,218.32 2.96% 3 年以上 1,676,694.09 1.39% 700,273.22 1.70% 合計(jì) 120,253,643.04 -- 41,183,386.76 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明：（2）按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況本公司按預(yù)付對(duì)象歸集的年末余額前五名預(yù)付賬款匯總金額為67,701,932.95元，占預(yù)付賬款年末余額合計(jì)數(shù)的比例為56.30%。其他說明： 7、應(yīng)收利息（1）應(yīng)收利息分類單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額（2）重要逾期利息借款單位 期末余額 逾期時(shí)間 逾期原因是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)其他說明： 8、應(yīng)收股利（1）應(yīng)收股利單位： 元項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 119 （2）重要的賬齡超過 1 年的應(yīng)收股利單位： 元項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)其他說明： 9、其他應(yīng)收款（1）其他應(yīng)收款分類披露單位： 元類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額 比例 金額計(jì)提比例金額 比例 金額 計(jì)提比例按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 76,667,2 37.11 100.00% 6,175,16 6.78 8.05% 70,492,07 0.33 38,765, 404.10 100.00% 2,805,064 .21 7.24% 35,960,339. 89 合計(jì) 76,667,2 37.11 100.00% 6,175,16 6.78 8.05% 70,492,07 0.33 38,765, 404.10 100.00% 2,805,064 .21 7.24% 35,960,339. 89 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用單位： 元賬齡期末余額其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 58,990,763.12 1,769,722.32 3.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 58,990,763.12 1,769,722.32 3.00% 1 至 2 年 10,567,799.36 1,056,779.94 10.00% 2 至 3 年 3,308,582.47 661,716.49 20.00% 3 至 4 年 1,812,873.26 906,436.63 50.00% 4 至 5 年 413,415.00 206,707.50 50.00% 5 年以上 1,573,803.90 1,573,803.90 100.00% 合計(jì) 76,667,237.11 6,175,166.78 8.05% 確定該組合依據(jù)的說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 120 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 2,896,888.33 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額元。其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況單位： 元項(xiàng)目 核銷金額其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生其他應(yīng)收款核銷說明：（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況單位： 元款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額應(yīng)收保證金、押金 54,253,250.90 24,861,774.48 員工備用金 12,093,971.02 10,692,606.35 其他 5,957,129.65 3,211,023.27 增值稅稅收返還 4,362,885.54 合計(jì) 76,667,237.11 38,765,404.10 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況單位： 元單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例壞賬準(zhǔn)備期末余額懷遠(yuǎn)縣公共資源交易中心招標(biāo)保證金 12,600,000.00 一年以內(nèi) 16.43% 378,000.00 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 121 郎溪縣招投標(biāo)中心 招標(biāo)保證金 3,900,000.00 一年以內(nèi) 5.09% 117,000.00 合肥市政府采購(gòu)中心招標(biāo)保證金 2,941,561.60 一年以內(nèi) 3.84% 88,246.85 鳳陽縣招標(biāo)采購(gòu)管理局招標(biāo)保證金 2,000,000.00 一年以內(nèi) 2.61% 60,000.00 績(jī)溪縣非稅收入管理局招標(biāo)保證金 1,659,777.00 一年以內(nèi) 2.16% 49,793.31 合計(jì) -- 23,101,338.60 -- 30.13% 693,040.16 （6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)單位： 元單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、金額及依據(jù)各地國(guó)家稅務(wù)局污水處理勞務(wù)增值稅退稅 4,362,885.54 1 年以內(nèi)預(yù)計(jì) 2016 年收回 4,362,885.54 元，詳見第十節(jié)、六、稅項(xiàng)合計(jì) -- 4,362,885.54 -- -- （7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額其他說明： 10、存貨（1）存貨分類單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值原材料 9,212,603.70 9,212,603.70 9,117,420.96 9,117,420.96 在產(chǎn)品 11,549,549.12 11,549,549.12 10,284,185.17 10,284,185.17 庫(kù)存商品 1,746,119.93 1,746,119.93 建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn) 69,267,872.50 69,267,872.50 7,726,829.82 7,726,829.82 合計(jì) 91,776,145.25 91,776,145.25 27,128,435.95 27,128,435.95 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 122 （2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備單位： 元項(xiàng)目 期初余額本期增加金額 本期減少金額期末余額計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他（3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目 金額累計(jì)已發(fā)生成本 968,906,876.62 累計(jì)已確認(rèn)毛利 111,009,241.98 已辦理結(jié)算的金額 1,010,648,246.10 建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn) 69,267,872.50 其他說明： 11、劃分為持有待售的資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 公允價(jià)值 預(yù)計(jì)處置費(fèi)用 預(yù)計(jì)處置時(shí)間其他說明： 12、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款 42,738,000.21 43,374,063.96 合計(jì) 42,738,000.21 43,374,063.96 其他說明： 13、其他流動(dòng)資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 1,439,324.95 合計(jì) 1,439,324.95 其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 123 14、可供出售金融資產(chǎn)（1）可供出售金融資產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值可供出售權(quán)益工具： 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 按成本計(jì)量的 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 合計(jì) 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 （2）期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)單位： 元可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)（3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)單位： 元被投資單位賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資單位持股比例本期現(xiàn)金期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利 GOLDEN TRUECO LTD(泰國(guó)金真公司) 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 24.00% 合計(jì) 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 -- （4）報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況單位： 元可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)期初已計(jì)提減值余額 532,041.14 532,041.14 期末已計(jì)提減值余額 532,041.14 532,041.14 （5）可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明單位： 元可供出售權(quán)益工具項(xiàng)目投資成本 期末公允價(jià)值公允價(jià)值相對(duì)于成本的下跌幅度持續(xù)下跌時(shí)間（個(gè)月）已計(jì)提減值金額 未計(jì)提減值原因安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 124 其他說明泰國(guó)金真公司系本公司為開拓國(guó)外市場(chǎng)，參股設(shè)立的公司，由于市場(chǎng)開拓未取得進(jìn)展，相應(yīng)的投資成本已難以收回，2009 年末已全額計(jì)提減值準(zhǔn)備。 15、持有至到期投資（1）持有至到期投資情況單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值（2）期末重要的持有至到期投資單位： 元債券項(xiàng)目 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日（3）本期重分類的持有至到期投資其他說明 16、長(zhǎng)期應(yīng)收款（1）長(zhǎng)期應(yīng)收款情況單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額折現(xiàn)率區(qū)間賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 BT 項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款 4,480,100.00 4,480,100.00 6,480,100.00 6,480,100.00 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款 1,964,759,618. 71 1,964,759,618. 71 1,567,292,424. 84 1,567,292,424. 84 具有融資性質(zhì)的分期收款 EPC 項(xiàng)目的長(zhǎng)期應(yīng)收款 74,902,870.10 74,902,870.10 37,829,826.61 37,829,826.61 長(zhǎng)期借款保證金 12,866,765.12 12,866,765.12 8,320,512.82 8,320,512.82 其他 3,386,488.00 3,386,488.00 2,689,338.00 2,689,338.00 減：一年內(nèi)到期部分的賬面價(jià)值 -42,738,000.21 -42,738,000.21 -43,374,063.96 -43,374,063.96 合計(jì) 2,017,657,841. 72 2,017,657,841. 72 1,579,238,138. 31 1,579,238,138. 31 -- 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 125 （2）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長(zhǎng)期應(yīng)收款（3）轉(zhuǎn)移長(zhǎng)期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額其他說明（1）長(zhǎng)期應(yīng)收款情況長(zhǎng)期應(yīng)收款的說明：截至2015年12月31日止，期末BT項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款余額4,480,100.00元，系公司應(yīng)收河南省尉氏縣污水廠項(xiàng)目款，該工程項(xiàng)目已進(jìn)入回款期。截至2015年12月31日止，具有融資性質(zhì)的分期收款EPC項(xiàng)目的長(zhǎng)期應(yīng)收款包括：河南省臺(tái)前縣污水處理廠工程項(xiàng)目應(yīng)收款4,092,000.00元，該工程項(xiàng)目已完工進(jìn)入回款期；宿州埇橋開發(fā)區(qū)污水處理廠工程項(xiàng)目應(yīng)收款30,810,870.10元，該工程項(xiàng)目已完工進(jìn)入回款期；靈璧縣污水處理廠二期（含污泥干化）工程項(xiàng)目應(yīng)收款40,000,000.00元，該項(xiàng)目尚處于建造期。截至2015年12月31日止，長(zhǎng)期借款保證金系支付遠(yuǎn)東國(guó)際租賃有限公司、安徽興泰融資租賃有限責(zé)任公司、德潤(rùn)融資租賃（深圳）有限公司長(zhǎng)期借款保證金。截至2015年12月31日止，特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款質(zhì)押情況說明見“第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋---45、長(zhǎng)期借款”。（2）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目明細(xì)情況序號(hào) 項(xiàng)目 特許經(jīng)營(yíng)類型項(xiàng)目規(guī)模（萬噸/日）特許經(jīng)營(yíng)期（年）合同簽訂日期 運(yùn)營(yíng)狀況 1 安徽省合肥市朱磚井污水處理廠 BOT 5.5 25 2001.8.22 正常運(yùn)營(yíng) 2 河南省蘭考縣污水處理廠 BOT 5 30 2013.4.9 正常運(yùn)營(yíng) 3 廣東省新會(huì)區(qū)東郊污水處理廠 BOT 10 一期29年 一期2002.1.23 正常運(yùn)營(yíng)二期25年 二期2006.3.27 4 河北省遵化市污水處理廠 BOT 8 28 2007.11.14 正常運(yùn)營(yíng) 5 云南省昆明市東川區(qū)污水處理廠 BOT 2 30 2008.3.20 正常運(yùn)營(yíng) 6 廣東省江門新會(huì)區(qū)司前鎮(zhèn)污水處理廠 BOT 0.5 26 2009.6.26 正常運(yùn)營(yíng) 7 安徽省蕪湖市天門山污水處理廠 BOT 6 25 2007.4.18 正常運(yùn)營(yíng) 8 廣東省江門市江海區(qū)污水處理廠 BOT 8 一期26 2009.3.20 正常運(yùn)營(yíng)二期23 2012.6.21 9 湖南省汨羅市污水處理廠 BOT 2.5 28 2009.3.24 正常運(yùn)營(yíng) 10 云南省曲靖市陸良縣污水處理廠 BOT 2 30 2009.12.15 正常運(yùn)營(yíng) 11 廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠 BOT 6 一期25 一期2004.5.10 正常運(yùn)營(yíng)二期30 二期2010.9.20 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 126 12 湖南省長(zhǎng)沙湘湖污水處理廠 TOT 14 30 2004.12.28 正常運(yùn)營(yíng) 13 江蘇省徐州奎河污水處理廠 TOT 16.5 30 2003.12.30 正常運(yùn)營(yíng) 14 安徽省南陵縣污水處理廠 TOT+BOT 4 25 2010.7.2 正常運(yùn)營(yíng) 15 富寧縣污水處理廠 TOT 1 30 2012.9.1 正常運(yùn)營(yíng) 16 東莞市松山湖北部污水處理廠 BOT 5 25 2006.7.14 正常運(yùn)營(yíng) 17 東莞市萬江（一期）污水處理廠 BOT 5 25 2009.2.16 正常運(yùn)營(yíng) 18 淮北市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 BOT 2 25 2012.8.7 在建 19 淮北市污水處理廠 BOT 4 25 2006.8.11 正常運(yùn)營(yíng) 20 亳州市污水處理廠 TOT 8 30 2012.11.2 正常運(yùn)營(yíng) 21 渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 2 25 2012.12.19 在建 22 霍山縣污水處理廠 TOT 2 30 2013.1.19 正常運(yùn)營(yíng) 23 故城縣環(huán)衛(wèi)污水處理廠 TOT 3 25 2012.12.11 正常運(yùn)營(yíng) 24 雙柏縣污水處理廠 TOT 1 30 2013.3.30 正常運(yùn)營(yíng) 25 繁昌縣污水處理廠 BOT 3 30 2013.11. 正常運(yùn)營(yíng) 26 衡陽縣污水處理廠 TOT+BOT 4 30 2014.11.5 正常運(yùn)營(yíng) 27 衡山縣污水處理廠 TOT+BOT 4 30 2014.11 正常運(yùn)營(yíng) 28 硯山縣污水處理廠 TOT+BOT 1.5 30 2015.1 正常運(yùn)營(yíng)+ 在建 29 懷遠(yuǎn)縣污水處理廠 TOT 3 30 2015.05 正常運(yùn)營(yíng)渦北污水處理廠 BOT 8 在建 30 彬縣污水處理廠 TOT+BOT 2 30 2014.12 正常運(yùn)營(yíng)+ 在建 31 海陽市臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)污水處理廠 BOT 2 30 2010.7 在建 32 郎溪縣污水處理廠 TOT 1.9 25 2015.9 正常運(yùn)營(yíng) 33 合肥市清溪凈水廠 BOT 20 29 2015.7 在建 34 烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項(xiàng)目注 15 2015.7 在建合計(jì) 172.4 注：烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項(xiàng)目系烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河防洪排澇工程、濱水生態(tài)景觀工程、水污染防治及水質(zhì)保護(hù)工程、夜景亮化工程、水資源循環(huán)及雨洪利用工程，項(xiàng)目投資總額約1.98億元，采用PPP模式。（3）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款變動(dòng)情況序號(hào) 項(xiàng)目 初始投入金額 2014.12.31 本期增加新增投資 利息收入 1 安徽省合肥市朱磚井污水處理廠 56,667,254.15 34,493,111.19 2,659,418.88 2 河南省蘭考縣污水處理廠 8,896,770.39 52,795,821.02 13,059,601.42 3,966,409.79 3 廣東省新會(huì)區(qū)東郊污水處理廠 113,473,519.28 88,735,471.69 4,719,277.43 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 127 4 河北省遵化市污水處理廠 113,462,184.45 106,210,569.60 6,487,934.83 5 云南省昆明市東川區(qū)污水處理廠 22,439,822.97 20,106,041.46 1,006,657.32 6 廣東江門新會(huì)區(qū)司前鎮(zhèn)污水處理廠 9,174,484.47 8,490,165.31 572,992.80 7 安徽省蕪湖市天門山污水處理廠 79,615,722.05 72,751,970.43 4,085,412.73 8 廣東省江門市江海區(qū)污水處理廠 60,916,821.63 101,871,454.19 5,319,733.01 9 湖南省汨羅市污水處理廠 34,043,932.40 30,818,930.75 1,692,144.21 10 云南省曲靖市陸良縣污水處理廠 23,581,194.29 24,953,687.12 1,588,540.81 11 廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠 63,949,422.04 59,914,548.17 3,232,838.72 12 湖南省長(zhǎng)沙湘湖污水處理廠 129,426,933.82 123,012,757.78 96,218,221.46 3,836,343.09 13 江蘇省徐州奎河污水處理廠 218,636,804.08 183,567,246.80 9,417,153.44 14 安徽省南陵縣污水處理廠 30,000,000.00 43,074,658.70 28,455,298.33 2,788,237.24 15 富寧縣污水處理廠 13,018,000.00 12,629,192.00 783,818.17 16 淮北市污水處理廠 62,461,901.98 53,725,548.48 2,960,668.37 17 東莞市松山湖北部污水處理廠 108,217,906.57 90,451,974.38 4,954,994.64 18 淮北市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 25,915,599.42 19,619,767.13 19 東莞市萬江（一期）污水處理廠 106,850,101.98 95,924,748.79 5,394,667.46 20 亳州市污水處理廠 120,000,000.00 117,013,943.62 6,479,179.07 21 霍山縣污水處理廠 37,896,000.00 38,804,469.20 2,330,700.34 22 故城縣環(huán)衛(wèi)污水處理廠 35,000,000.00 38,575,662.78 2,383,949.90 23 雙柏縣污水處理廠 12,990,000.00 12,699,058.47 781,284.17 24 渦陽縣污水處理廠 1,372,762.45 9,406,701.07 25,042,714.92 25 繁昌縣污水處理廠 32,892,504.38 51,159,378.42 3,070,694.44 3,318,800.46 26 衡陽縣污水處理廠 34,443,042.00 34,443,042.00 45,252,470.69 1,942,181.07 27 衡山縣污水處理廠 35,746,672.00 35,746,672.00 28,562,263.26 1,936,442.92 28 硯山縣污水處理廠 20,556,431.70 29 懷遠(yuǎn)縣污水處理廠、渦北污水處理廠 - 53,913,894.61 977,845.71 30 彬縣污水處理廠 - 19,483,236.52 580,989.37 31 海陽濱海北控水務(wù)有限公司 - 10,572,371.52 32 郎溪國(guó)禎污水處理有限公司 - 32,000.00 33 合肥市清溪凈水廠 - 72,820,971.00 34 烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項(xiàng)目 6,805,330.17 合計(jì) 1,565,173,757.38 1,567,292,424.84 443,465,267.17 86,198,615.95 續(xù)上表安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 128 序號(hào) 項(xiàng)目 本期減少 2015.12.31 其中：重分類至一年內(nèi)本金收回 利息收回 到期的長(zhǎng)期應(yīng)收款 1 安徽省合肥市朱磚井污水處理廠 2,463,793.68 2,659,418.88 32,029,317.51 2,463,793.66 2 河南省蘭考縣污水處理廠 1,206,447.71 3,966,409.79 64,648,974.73 1,276,259.75 3 廣東省新會(huì)區(qū)東郊污水處理廠 3,655,382.45 4,719,277.43 85,080,089.24 3,849,651.32 4 河北省遵化市污水處理廠 2,233,666.17 6,487,934.83 103,976,903.43 2,370,112.73 5 云南省昆明市東川區(qū)污水處理廠 506,056.99 1,006,657.32 19,599,984.47 538,437.83 6 廣東江門新會(huì)區(qū)司前鎮(zhèn)污水處理廠 304,116.87 572,992.80 8,186,048.44 246,842.02 7 安徽省蕪湖市天門山污水處理廠 2,369,970.06 4,085,412.73 70,382,000.37 2,633,587.18 8 廣東省江門市江海區(qū)污水處理廠 2,577,897.95 5,319,733.01 99,293,556.24 2,747,868.15 9 湖南省汨羅市污水處理廠 755,024.73 1,692,144.21 30,063,906.02 796,480.12 10 云南省曲靖市陸良縣污水處理廠 390,434.93 1,588,540.81 24,563,252.19 443,977.45 11 廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠 1,629,820.23 3,232,838.72 58,284,727.94 1,735,397.65 12 湖南省長(zhǎng)沙湘湖污水處理廠 6,360,279.59 3,836,343.09 212,870,699.65 - 13 江蘇省徐州奎河污水處理廠 5,762,330.90 9,417,153.44 177,804,915.90 6,063,373.70 14 安徽省南陵縣污水處理廠 992,756.34 2,788,237.24 70,537,200.69 1,509,326.17 15 富寧縣污水處理廠 182,905.89 783,818.17 12,446,286.11 194,257.77 16 淮北市污水處理廠 1,718,001.47 2,960,668.37 52,007,547.01 1,812,622.48 17 東莞市松山湖北部污水處理廠 3,866,259.06 4,954,994.64 86,585,715.32 4,078,030.21 18 淮北市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 - - 45,535,366.55 - 19 東莞市萬江（一期）污水處理廠 3,673,771.97 5,394,667.46 92,250,976.82 3,880,381.57 20 亳州市污水處理廠 1,811,327.94 6,479,179.07 115,202,615.68 1,911,622.98 21 霍山縣污水處理廠 545,794.00 2,330,700.34 38,258,675.20 579,065.78 22 故城縣環(huán)衛(wèi)污水處理廠 788,450.25 2,383,949.90 37,787,212.53 837,065.91 23 雙柏縣污水處理廠 177,855.20 781,284.17 12,521,203.27 188,797.39 24 渦陽縣污水處理廠 - - 34,449,415.99 - 25 繁昌縣污水處理廠 735,362.81 3,318,800.46 53,494,710.05 779,917.07 26 衡陽縣污水處理廠 462,495.20 1,942,181.07 79,233,017.49 488,621.09 27 衡山縣污水處理廠 461,128.76 1,936,442.92 63,847,806.50 487,177.47 28 硯山縣污水處理廠 - - 20,556,431.70 - 29 懷遠(yuǎn)縣污水處理廠、渦北污水處理廠 228,390.07 977,845.71 53,685,504.54 679,165.31 30 彬縣污水處理廠 138,352.08 580,989.37 19,344,884.44 146,167.45 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 129 31 海陽濱海北控水務(wù)有限公司 - - 10,572,371.52 - 32 郎溪國(guó)禎污水處理有限公司 - - 32,000.00 - 33 合肥市清溪凈水廠 - - 72,820,971.00 - 34 烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項(xiàng)目 6,805,330.17 合計(jì) 45,998,073.30 86,198,615.95 1,964,759,618.71 42,738,000.21 17、長(zhǎng)期股權(quán)投資單位： 元被投資單位期初余額本期增減變動(dòng)期末余額減值準(zhǔn)備追加投資 減少投資 期末余額權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益其他綜合收益調(diào)整其他權(quán)益變動(dòng)宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn)計(jì)提減值準(zhǔn)備其他一、合營(yíng)企業(yè)二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)公司 8,155,745 .69 1,180,519 .87 9,336,265 .56 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 11,756,35 1.15 -1,130,86 7.17 -10,625,4 83.98 蚌埠麥王環(huán)境技術(shù)有限公司 41,336.94 837,022.6 5 878,359.5 9 上海華誼環(huán)�？萍加邢薰�司 -2,514.21 7,273,988 .94 7,271,474 .73 小計(jì) 19,912,09 6.84 88,475.43 -2,514,47 2.39 17,486,09 9.88 合計(jì) 19,912,09 6.84 88,475.43 -2,514,47 2.39 17,486,09 9.88 其他說明本年因非同一控制下合并安徽國(guó)禎膜科技有限公司（前身系“久保田國(guó)禎環(huán)保工程科技（安徽）有限公司”，以下簡(jiǎn)稱“國(guó)禎膜科技”）導(dǎo)致長(zhǎng)期股權(quán)投資其他減少，詳見附注七、1非同一控制下企業(yè)合并。本年非同一控制下麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“麥王環(huán)境”）導(dǎo)致長(zhǎng)期股權(quán)投資蚌埠麥王環(huán)境技術(shù)有限公司、上海華誼環(huán)�？萍加邢薰�司其他增加，詳見“第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---八、合并范圍的變更---1、非同一控制下企業(yè)合并”。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 130 18、投資性房地產(chǎn)（1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用（3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因其他說明 19、固定資產(chǎn)（1）固定資產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 電子設(shè)備 其他 合計(jì)一、賬面原值： 1.期初余額 119,590,590.85 28,731,044.58 9,577,559.50 10,225,064.11 6,936,401.12 175,060,660.16 2.本期增加金額 106,750,467.52 16,216,589.70 7,504,455.85 5,288,246.97 2,521,579.18 138,281,339.22 （1）購(gòu)置 7,643,938.68 1,309,644.13 2,328,384.33 721,653.20 12,003,620.34 （2）在建工程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 106,750,467.52 8,572,651.02 6,194,811.72 2,959,862.64 1,799,925.98 126,277,718.88 3.本期減少金額 2,790.00 3,500.00 160,682.40 15,080.00 182,052.40 （1）處置或報(bào)廢 2,790.00 3,500.00 160,682.40 15,080.00 182,052.40 4.期末余額 226,341,058.37 44,944,844.28 17,078,515.35 15,352,628.68 9,442,900.30 313,159,946.98 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 18,073,948.74 13,160,255.37 5,381,534.46 5,149,399.98 1,518,596.11 43,283,734.66 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 131 2.本期增加金額 30,256,514.83 5,666,290.80 4,873,872.25 3,685,139.67 1,373,978.98 45,855,796.53 （1）計(jì)提 5,650,458.65 2,978,928.19 1,126,856.17 1,368,585.37 1,015,591.97 12,140,420.35 (2)在建工程轉(zhuǎn)入 (3)企業(yè)合并增加 24,606,056.18 2,687,362.61 3,747,016.08 2,316,554.30 358,387.01 33,715,376.18 3.本期減少金額 1,371.75 396.06 152,605.91 8,453.02 162,826.74 （1）處置或報(bào)廢 1,371.75 396.06 152,605.91 8,453.02 162,826.74 4.期末余額 48,330,463.57 18,825,174.42 10,255,010.65 8,681,933.74 2,884,122.07 88,976,704.45 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3.本期減少金額 （1）處置或報(bào)廢 4.期末余額四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 178,010,594.80 26,119,669.86 6,823,504.70 6,670,694.94 6,558,778.23 224,183,242.53 2.期初賬面價(jià)值 101,516,642.11 15,570,789.21 4,196,025.04 5,075,664.13 5,417,805.01 131,776,925.50 （2）暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 132 （3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值（4）通過經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值（5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因其他說明用于抵押房屋建筑物明細(xì)情況固定資產(chǎn)抵押詳見第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋--- 31、短期借款房產(chǎn)名稱 房產(chǎn)證號(hào) 面積 (平方米) 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面凈值 抵押銀行綜合倉(cāng)庫(kù) 房地權(quán)合產(chǎn)字第059248號(hào) 4,097.51 9,875,901.07 2,850,872.99 7,025,028.08 交通銀行研發(fā)大樓附樓餐廳樓房地權(quán)蜀字第 5001844號(hào) 1,419.24 1,846,000.00 477,498.57 1,368,501.43 中信銀行研發(fā)大樓 房地權(quán)合產(chǎn)字第503306號(hào) 9,177.88 21,646,678.54 6,395,081.01 15,251,597.53 中信銀行合計(jì) 33,368,579.61 9,723,452.57 23,645,127.04 20、在建工程（1）在建工程情況單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值泗陽華海一、二期技改 1,829,739.92 1,829,739.92 蕪湖麥王水務(wù)污水處理站 1,857,132.74 1,857,132.74 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 133 無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠 BOT 項(xiàng)目 16,489,576.60 16,489,576.60 零星工程 103,386.55 103,386.55 合計(jì) 20,279,835.81 20,279,835.81 （2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況單位： 元項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)期初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額期末余額工程累計(jì)投入占預(yù)算比例工程進(jìn)度利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率資金來源泗陽華海一、二期技改 1,829,73 9.92 1,829,73 9.92 蕪湖麥王水務(wù)污水處理站 1,857,13 2.74 1,857,13 2.74 無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠 BOT 項(xiàng)目 16,489,5 76.60 16,489,5 76.60 零星工程 103,386. 55 103,386. 55 合計(jì) 20,279,8 35.81 20,279,8 35.81 -- -- -- （3）本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況單位： 元項(xiàng)目 本期計(jì)提金額 計(jì)提原因其他說明本期增加的在建工程包括非同一控制下企業(yè)合并麥王環(huán)境在建工程轉(zhuǎn)入，其中蕪湖麥王水務(wù)污水處理站項(xiàng)目1,857,132.74元，無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠BOT項(xiàng)目16,489,576.60元。根據(jù)本公司子公司麥王環(huán)境與無為縣人民政府2012年1月簽訂的《無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 134 BOT項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》，該項(xiàng)目于2012年開工建設(shè)，后因原巢湖市行政區(qū)劃調(diào)整，無為縣整體劃入蕪湖市管轄，相關(guān)城市規(guī)劃重新調(diào)整，該項(xiàng)目因此緩建。本公司正就具體善后事宜和解決方案與政府部門溝通中，截止本財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)出日，尚無最新進(jìn)展；本公司管理層預(yù)計(jì)該項(xiàng)工程不存在減值跡象，故未計(jì)提減值準(zhǔn)備。 21、工程物資單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明： 22、固定資產(chǎn)清理單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明： 23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（1）采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 25、無形資產(chǎn)（1）無形資產(chǎn)情況單位： 元項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 軟件使用權(quán) 合計(jì)一、賬面原值 1.期初余額 16,445,378.65 8,259,998.77 137,899,619.59 3,466,472.95 166,071,469.96 2.本期增加金額 1,227,596.25 1,174,590.29 2,402,186.54 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 135 （1）購(gòu)置 1,227,596.25 976,928.55 2,204,524.80 （2）內(nèi)部研發(fā) （3）企業(yè)合并增加 197,661.74 197,661.74 3.本期減少金額 5,230.00 5,230.00 （1）處置 5,230.00 5,230.00 4.期末余額 16,445,378.65 8,259,998.77 139,121,985.84 4,641,063.24 168,468,426.50 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 1,840,056.35 979,008.22 22,521,921.84 522,780.14 25,863,766.55 2.本期增加金額 339,262.56 774,780.00 5,237,475.14 550,825.71 6,902,343.41 （1）計(jì)提 339,262.56 774,780.00 5,237,475.14 471,987.57 6,823,505.27 （2）合并企業(yè)增加 78,838.14 78,838.14 3.本期減少金額 3,558.34 3,558.34 （1）處置 3,558.34 3,558.34 4.期末余額 2,179,318.91 1,753,788.22 27,755,838.64 1,073,605.85 32,762,551.62 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額四、賬面價(jià)值 1.期末賬面 14,266,059.74 6,506,210.55 111,366,147.20 3,567,457.39 135,705,874.88 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 136 價(jià)值 2.期初賬面價(jià)值 14,605,322.30 7,280,990.55 115,377,697.75 2,943,692.81 140,207,703.41 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例。（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況單位： 元項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因其他說明：注：無形資產(chǎn)企業(yè)合并增加系本期非同一控制下企業(yè)合并國(guó)禎膜科技及麥王環(huán)境引起。（1）無形資產(chǎn)說明特許經(jīng)營(yíng)權(quán)系深圳市南山商業(yè)文化中心區(qū)核心區(qū)中水管道供水BOT項(xiàng)目和江蘇省泗陽縣城北污水處理廠BOT項(xiàng)目。（2）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目明細(xì)情況序號(hào) 項(xiàng)目 特許經(jīng)營(yíng)類型項(xiàng)目規(guī)模（萬噸/日）特許經(jīng)營(yíng)期（年） 合同簽訂日期 運(yùn)營(yíng)狀況 1 深圳市南山商業(yè)文化中心區(qū)核心區(qū)中水處理站項(xiàng)目 BOT 0.4 30 2009.1.19 正常運(yùn)營(yíng) 2 江蘇省泗陽縣城北污水處理廠 BOT 5.0 28 一期2005.8.9二期 2009.1.23 正常運(yùn)營(yíng)合計(jì) 5.4 （3）抵押土地使用權(quán)情況項(xiàng)目 土地證號(hào) 面積 賬面原值 累計(jì)攤銷 減值準(zhǔn)備賬面凈值 (平方米) 高新區(qū) Q-1-1地塊合高新國(guó)用 (2009)第13號(hào) 3,596.41 286,516.50 97,415.96 189,100.54 高新區(qū) K-2-2-A地塊合高新國(guó)用（2011）第2號(hào) 8,972.40 2,156,874.95 642,549.61 1,514,325.34 高新區(qū) NK2-3地塊合高新國(guó)用（2011）第45號(hào) 33,333.30 13,311,987.20 1,279,362.01 12,032,625.19 合計(jì) 45,902.11 15,755,378.65 2,019,327.58 13,736,051.07 注：高新區(qū)Q-1-1地塊土地使用權(quán)與其地上房產(chǎn)均抵押于交通銀行合肥市分行；高新區(qū)K-2-2-A地塊土地使用權(quán)及其地上房產(chǎn)抵押于中信銀行合肥分行；高新區(qū)NK2-3地塊抵押于上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行。 26、開發(fā)支出單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額其他說明安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 137 27、商譽(yù)（1）商譽(yù)賬面原值單位： 元被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額 本期增加 本期減少 期末余額收購(gòu)東莞天地信達(dá) 100%股權(quán)形成的商譽(yù) 3,073,323.70 3,073,323.70 收購(gòu)東莞天地環(huán)科 100%股權(quán)形成的商譽(yù) 4,746,174.45 4,746,174.45 收購(gòu)淮北中聯(lián)環(huán) 100%股權(quán)形成的商譽(yù) 2,339,998.44 2,339,998.44 收購(gòu)泗陽華海 90%股權(quán)形成的商譽(yù) 1,487,236.66 1,487,236.66 收購(gòu)繁昌水處理 100%股權(quán)形成的商譽(yù) 21,917,495.62 21,917,495.62 收購(gòu)麥王環(huán)境 72.31%股權(quán)形成的商譽(yù) 225,831,456.88 225,831,456.88 合計(jì) 33,564,228.87 225,831,456.88 259,395,685.75 （2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備單位： 元被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額 本期增加 本期減少 期末余額說明商譽(yù)減值測(cè)試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法：其他說明 1）2012年，本公司收購(gòu)東莞天地信達(dá)100%的股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為14,500,000.00元，購(gòu)買日2012年8 月31日東莞天地信達(dá)的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為11,426,676.30元，故收購(gòu)東莞天地信達(dá)100%股權(quán)的商譽(yù)為3,073,323.70元； 2）2012年，本公司收購(gòu)東莞天地環(huán)科100%的股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為14,500,000.00元，購(gòu)買日2012年8 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 138 月31日東莞天地環(huán)科可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為9,753,825.55元，故收購(gòu)東莞天地環(huán)科100%股權(quán)的商譽(yù)為 4,746,174.45元； 3）2012年，本公司收購(gòu)淮北中聯(lián)環(huán)100%的股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為34,075,000.00元，購(gòu)買日2012年9月 30日淮北中聯(lián)環(huán)可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為31,735,001.56元，故收購(gòu)淮北中聯(lián)環(huán)100%股權(quán)的商譽(yù)為 2,339,998.44元； 4）2012年，本公司收購(gòu)泗陽華海90%的股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為41,061,410.00元，購(gòu)買日2012年10月31 日泗陽華海可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為43,971,303.71元，故收購(gòu)泗陽華海90%股權(quán)的商譽(yù)為1,487,236.66 元。 5）2013年，本公司收購(gòu)繁昌水處理100%的股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為54,810,000.00元，購(gòu)買日2013年11月 30日繁昌水處理可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為32,892,504.38元，故收購(gòu)繁昌水處理100%股權(quán)的商譽(yù)為 21,917,495.62元。 6）2015年，本公司收購(gòu)麥王環(huán)境72.31%的股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為369,274,200.00元，購(gòu)買日2015年10 月31日麥王環(huán)境可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值份額為143,442,743.12元，故收購(gòu)麥王環(huán)境72.31%股權(quán)的商譽(yù)為 225,831,456.88元。 28、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額裝修費(fèi) 249,585.09 18,059.85 231,525.24 合計(jì) 249,585.09 18,059.85 231,525.24 其他說明本期增加金額分為：本年企業(yè)合并增加191485.09元，本年增加58100.00元。本年企業(yè)合并增加為非同一控制下企業(yè)合并麥王環(huán)境轉(zhuǎn)入。 29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 45,046,806.61 7,010,314.59 18,313,405.27 2,930,121.76 內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 25,473,086.48 5,145,232.92 13,709,067.92 2,310,180.12 可抵扣虧損 56,301,642.33 8,445,246.35 48,987,912.53 7,348,186.88 應(yīng)付職工薪酬 110,000.00 27,500.00 981,950.00 213,993.75 中聯(lián)職工安置費(fèi) 5,342,929.98 801,439.50 5,665,974.06 849,896.11 合計(jì) 132,274,465.40 21,429,733.36 87,658,309.78 13,652,378.62 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 139 （2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評(píng)估增值 3,104,333.12 465,649.97 特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 75,718,986.21 10,011,227.16 50,415,091.36 6,482,786.61 合計(jì) 78,823,319.33 10,476,877.13 50,415,091.36 6,482,786.61 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債單位： 元項(xiàng)目遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期末余額遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期初互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期初余額遞延所得稅資產(chǎn) 21,429,733.36 13,652,378.62 遞延所得稅負(fù)債 10,476,877.13 6,482,786.61 （4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額可抵扣暫時(shí)性差異 3,005,170.58 127,305.66 可抵扣虧損 17,974,141.56 13,767,528.07 合計(jì) 20,979,312.14 13,894,833.73 （5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期單位： 元年份 期末金額 期初金額 備注 2015 年 413,025.84 2016 年 3,441,882.02 3,441,882.02 2017 年 4,130,258.42 4,130,258.42 2018 年 2,478,155.05 2,478,155.05 2019 年 3,304,206.74 3,304,206.74 2020 年 4,619,639.33 合計(jì) 17,974,141.56 13,767,528.07 -- 其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 140 30、其他非流動(dòng)資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明： 31、短期借款（1）短期借款分類單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額質(zhì)押借款 149,000,000.00 抵押借款 5,800,000.00 5,800,000.00 保證借款 352,704,400.00 405,106,098.56 信用借款 25,000,000.00 49,505,000.00 抵押+保證借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合計(jì) 562,504,400.00 490,411,098.56 短期借款分類的說明：抵押借款情況 2014年1月22日，本公司與中信銀行股份有限公司合肥分行簽訂《最高額抵押合同》（2014合銀最抵字第14gsA0009-b號(hào)），以本公司位于高新區(qū)k-2-2-A地塊的地上房產(chǎn)作為抵押，同時(shí)由李煒擔(dān)保，為本公司本金金額不超過人民幣3,000萬元的借款作為擔(dān)保。該抵押合同期限自2014年1月22日至2017年1月22日。 2014年3月5日，本公司與交通銀行股份有限公司安徽省分行簽訂《抵押合同》（編號(hào)為140024），以本公司擁有位于合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)天智路48號(hào)土地(Q-1-1)及地上房產(chǎn)作為抵押物，為本公司本金金額不超過人民幣580萬元的借款作為擔(dān)保。該抵押合同期限自2014年3月5日至2016年3月5日。抵押借款的抵押資產(chǎn)類別以及金額，參見第十節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告、七合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋19、20。質(zhì)押借款情況 2015年9月18日，本公司與興業(yè)銀行合肥徽州路支行簽訂14,000萬元借款合同，借款期限：2015年9月 18日至2016年9月17日，以本公司持有的合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司股權(quán)作為質(zhì)押，同時(shí)由安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒為本公司提供擔(dān)保，截至2015年12月31日止借款余額為14,000萬元。 2015年10月20日，控股子公司麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司和交通銀行上海寶山支行簽訂《最高額質(zhì)押合同》（編號(hào)：C1509PL3108777），以蕪湖麥王水務(wù)有限公司5,446.9萬元的股權(quán)作為質(zhì)押，為麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司金額不超過人民幣3,300萬元的綜合授信額度作為擔(dān)保。該質(zhì)押合同期限自2015年10月 20日至2017年3月10日，截至2015年12月31日止借款余額為900萬元。信用借款情況 2015年4月，控股子公司麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司和招商銀行上海張楊支行簽訂900萬元借款合同，借款期限：自2015年4月10日至2016年4月10日，借款用途為流動(dòng)資金借款，該借款為信用借款方式，截至安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 141 2015年12月31日止借款余額為900萬元。 2015年4月，控股子公司麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司和招商銀行上海張楊支行簽訂900萬元借款合同，借款期限：自2015年4月17日至2016年4月17日，借款用途為流動(dòng)資金借款，該借款為信用借款方式，截至 2015年12月31日止借款余額為900萬元。 2015年9月，控股子公司麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司和招商銀行上海張楊支行簽訂700萬元借款合同，借款期限：自2015年9月9日至2016年5月16日，借款用途為流動(dòng)資金借款，該借款為信用借款方式，截至 2015年12月31日止借款余額為700萬元。（2）已逾期未償還的短期借款情況本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：?jiǎn)挝唬?元借款單位 期末余額 借款利率 逾期時(shí)間 逾期利率其他說明：本公司無已到期未償還的短期借款。 32、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明： 33、衍生金融負(fù)債 □ 適用 √ 不適用 34、應(yīng)付票據(jù)單位： 元種類 期末余額 期初余額銀行承兌匯票 45,255,417.44 18,837,474.43 合計(jì) 45,255,417.44 18,837,474.43 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0.00 元。 35、應(yīng)付賬款（1）應(yīng)付賬款列示單位： 元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 142 項(xiàng)目 期末余額 期初余額應(yīng)付材料采購(gòu)款 89,946,737.80 27,009,555.88 應(yīng)付工程設(shè)備款 371,538,188.73 284,442,899.31 合計(jì) 461,484,926.53 311,452,455.19 （2）賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款單位： 元項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因上海神農(nóng)機(jī)械有限公司 21,292,906.00 待結(jié)算工程款無錫市通用機(jī)械廠有限公司 4,873,723.85 待結(jié)算工程款江門市新會(huì)第二建筑工程有限公司 3,929,639.21 待結(jié)算工程款合計(jì) 30,096,269.06 -- 其他說明： 36、預(yù)收款項(xiàng)（1）預(yù)收款項(xiàng)列示單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額預(yù)收銷售商品款 53,384,382.50 11,680,329.83 預(yù)收運(yùn)營(yíng)費(fèi) 16,848,183.70 665,223.64 其他 9,326,000.00 合計(jì) 79,558,566.20 12,345,553.47 （2）賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng)單位： 元項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠 BOT 項(xiàng)目 7,326,000.00 無為二壩 BOT 項(xiàng)目因政府規(guī)劃變更暫緩建設(shè)，無為縣人民政府墊付部分款項(xiàng)。合計(jì) 7,326,000.00 -- （3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況單位： 元項(xiàng)目 金額其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 143 37、應(yīng)付職工薪酬（1）應(yīng)付職工薪酬列示單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額一、短期薪酬 4,433,268.47 125,770,563.08 125,073,097.19 5,130,734.36 二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 13,153,842.83 13,153,842.83 三、辭退福利 20,060.00 20,060.00 合計(jì) 4,433,268.47 138,944,465.91 138,247,000.02 5,130,734.36 （2）短期薪酬列示單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 3,167,361.94 103,632,658.00 103,166,349.15 3,633,670.79 2、職工福利費(fèi) 7,360,363.02 7,360,363.02 3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 5,632,350.86 5,632,350.86 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 4,721,588.33 4,721,588.33 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 443,148.92 443,148.92 生育保險(xiǎn)費(fèi) 467,613.61 467,613.61 4、住房公積金 5,570,614.75 5,570,614.75 5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 1,265,906.53 2,177,157.48 1,946,000.44 1,497,063.57 8、其他 1,397,418.97 1,397,418.97 合計(jì) 4,433,268.47 125,770,563.08 125,073,097.19 5,130,734.36 （3）設(shè)定提存計(jì)劃列示單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 12,304,932.48 12,304,932.48 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 848,910.35 848,910.35 合計(jì) 13,153,842.83 13,153,842.83 其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 144 38、應(yīng)交稅費(fèi)單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額增值稅 12,554,232.53 5,590,606.17 營(yíng)業(yè)稅 4,379,480.69 1,498,718.79 企業(yè)所得稅 9,329,290.63 4,061,668.66 個(gè)人所得稅 1,058,704.61 547,517.05 城市維護(hù)建設(shè)稅 854,443.04 478,845.22 教育費(fèi)附加 1,068,840.29 332,039.71 土地使用稅 379,139.35 224,077.42 其他 58,760.49 162,030.65 房產(chǎn)稅 182,350.94 19,380.47 合計(jì) 29,865,242.57 12,914,884.14 其他說明： 39、應(yīng)付利息單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額短期融資券利息 766,393.44 合計(jì) 766,393.44 重要的已逾期未支付的利息情況：?jiǎn)挝唬?元借款單位 逾期金額 逾期原因其他說明： 40、應(yīng)付股利單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因： 41、其他應(yīng)付款（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款單位： 元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 145 項(xiàng)目 期末余額 期初余額應(yīng)付保證金、押金 81,141,822.42 8,936,913.15 附有回購(gòu)義務(wù)的限制性股票 193,626,039.80 其他 122,453,546.81 14,650,193.15 合計(jì) 397,221,409.03 23,587,106.30 （2）賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款單位： 元項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因安徽華力建設(shè)集團(tuán)有限公司 1,000,000.00 投標(biāo)保證金孫炯 995,540.20 泗陽華海公司股權(quán)收購(gòu)款合計(jì) 1,995,540.20 -- 其他說明 42、劃分為持有待售的負(fù)債單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明： 43、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 215,962,806.00 207,899,616.00 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款 2,000,000.00 11,000,000.00 合計(jì) 217,962,806.00 218,899,616.00 其他說明： 44、其他流動(dòng)負(fù)債單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額短期應(yīng)付債券 100,000,000.00 合計(jì) 100,000,000.00 短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：?jiǎn)挝唬?元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 146 債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券期限 發(fā)行金額 期初余額 本期發(fā)行按面值計(jì)提利息溢折價(jià)攤銷本期償還 期末余額其他說明： 2015年11月9日，本公司2015年度第一期短期融資券發(fā)行已獲中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)接受注冊(cè)通知，本期發(fā)行面值共計(jì)1億元人民幣短期融資券，期限為366天，每張面值100元，興業(yè)銀行為本期融資券發(fā)行的主承銷商，2015年11月9日起在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)流通轉(zhuǎn)讓，期限一年，票面利率5.50%。 45、長(zhǎng)期借款（1）長(zhǎng)期借款分類單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額質(zhì)押借款 901,283,000.00 501,400,000.00 保證借款 328,274,853.97 263,248,199.17 抵押+保證借款 10,000,000.00 20,000,000.00 減：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 -215,962,806.00 -207,899,616.00 合計(jì) 1,023,595,047.97 576,748,583.17 長(zhǎng)期借款分類的說明：其他說明，包括利率區(qū)間：質(zhì)押借款的說明： 1）2009年10月，湖南國(guó)禎取得工商銀行長(zhǎng)沙德雅路支行10年期長(zhǎng)期借款2,800.00萬元，以湖南省汨羅市污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為湖南國(guó)禎提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31 日止，尚未歸還的借款額為1,900.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為400.00萬元。 2）2006年3月，新會(huì)龍泉取得建設(shè)銀行新會(huì)支行10年期長(zhǎng)期借款3,770.00萬元，以江門市新會(huì)東郊污水處理廠二期特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為新會(huì)龍泉提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為260.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為260.00萬元。 3）2009年2月，新會(huì)龍泉取得建設(shè)銀行新會(huì)支行9年期長(zhǎng)期借款1,900.00萬元，以新會(huì)區(qū)東郊污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為新會(huì)龍泉提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為800.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為290.00萬元。 4）2010年3月，新會(huì)龍泉取得建設(shè)銀行新會(huì)支行9年期長(zhǎng)期借款900.00萬元，以司前鎮(zhèn)污水處理廠特許權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為新會(huì)龍泉提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為 420.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為100.00萬元。 5）2009年4月，江門國(guó)禎取得建設(shè)銀行新會(huì)支行10年期長(zhǎng)期借款3,200.00萬元，以江門市江海區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押，同時(shí)由公司為江門國(guó)禎提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為1,780.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為520.00萬元。 6）2011年3月，陽春水質(zhì)取得建設(shè)銀行新會(huì)支行9年期長(zhǎng)期借款4,200萬元，以廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押，同時(shí)由公司為陽春水質(zhì)提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 147 借款額為3,400.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為600.00萬元。 7）2012年7月，本公司取得杭州銀行5年期長(zhǎng)期借款5,000萬元，本公司以東莞市松山湖天地環(huán)科水務(wù)有限公司股權(quán)和東莞市萬江區(qū)天地信達(dá)水務(wù)有限公司股權(quán)出質(zhì)提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由國(guó)禎集團(tuán)提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,000.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為1,000.00 萬元。 8）2013年1月，江門國(guó)禎取得建設(shè)銀行新會(huì)支行8年期長(zhǎng)期借款3,000.00萬元，以江門市江海區(qū)污水處理廠二期特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押，同時(shí)由公司為江門國(guó)禎提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,780.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為250.00萬元。 9）2013年4月，亳州國(guó)禎取得工商銀行亳州支行10年期長(zhǎng)期借款8,400.00萬元，以亳州市污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為亳州國(guó)禎提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為6,090.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為840.00萬元。 10）2013年4月，霍山國(guó)禎取得合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行廬陽支行8年期長(zhǎng)期借款2,600.00萬元，以霍山縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為霍山國(guó)禎提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,100.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為300.00萬元。 11）2013年3月，本公司委托中國(guó)工商銀行合肥包河支行取得中投信托有限責(zé)任公司5年期長(zhǎng)期借款 12,000.00萬元，以徐州污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為4,800.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為2,400.00萬元。 12）2014年12月，淮北藍(lán)海取得合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行廬陽支行7年期長(zhǎng)期借款4,000.00萬元，以淮北市經(jīng)開區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由本公司為淮北藍(lán)海提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12 月31日止，尚未歸還的借款額為4,000.00萬元，1年內(nèi)到期的借款額為200.00萬元。 13) 2008年9月，東莞市萬江區(qū)天地信達(dá)水務(wù)有限公司取得東莞農(nóng)村信用合作社10年期長(zhǎng)期借款5,900 萬元，以東莞市萬江區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保，截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,498.30萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為480.00萬元。 14）2015年1月，湖南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司取得工商銀行長(zhǎng)沙德雅路支行10年期長(zhǎng)期借款 15,000.00萬元,同年4月取得的10年期的長(zhǎng)期借款10,000.00萬元，以湘湖污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為湖南國(guó)禎提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為24,400.00 萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為1,500.00萬元。 15）2015年5月，衡陽國(guó)禎水處理有限公司取得中國(guó)銀行衡陽分行10年期長(zhǎng)期借款2,400.00萬元，以衡陽縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)費(fèi)收費(fèi)權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由本公司為衡陽國(guó)禎水處理有限公司提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,200.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為 200.00萬元。 16）2015年8月，懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎水處理有限公司取得農(nóng)行懷遠(yuǎn)支行15年期長(zhǎng)期借款2,800.00萬元，同年 11月，取得農(nóng)行懷遠(yuǎn)支行15年期長(zhǎng)期借款700.00萬元，以懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎水處理廠特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)費(fèi)收費(fèi)權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎水處理有限公司提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,500.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為80.00萬元。 17）2015年9月，蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司取得交通銀行開封市支行6年期長(zhǎng)期借款2,500.00萬元，以蘭考國(guó)禎污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)費(fèi)收費(fèi)權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,500.00萬元，其中無1年內(nèi)到期的借款。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 148 18) 2015年10月，衡山國(guó)禎水處理有限公司取得中國(guó)銀行衡山支行10年期長(zhǎng)期借款5,000.00萬元，以衡山縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)收費(fèi)權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)由公司為懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎水處理有限公司提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為5,000.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為250.00萬元。 19) 2015年11月，本公司因收購(gòu)麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司取得工商銀行包河支行7年期長(zhǎng)期并購(gòu)款 15,500.00萬元,公司以持有上海麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司的股權(quán)提供質(zhì)押，同時(shí)由國(guó)禎集團(tuán)提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為15,500.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為2,215.00 萬元。 20) 2013年1月，蕪湖麥王水務(wù)有限公司和交通銀行上海寶山支行簽訂5,500.00萬元4年期長(zhǎng)期借款合同，蕪湖麥王水務(wù)有限公司將未來5年內(nèi)對(duì)安徽華誼化工有限公司所有應(yīng)收賬款為此筆貸款提供質(zhì)押，同時(shí)麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司提供連帶責(zé)任保證，截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,200.00 萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為1,100.00萬元。抵押借款的說明： 2011年12月12日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂《土地使用權(quán)最高額抵押合同》，以本公司擁有位于合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)土地(NK2-3)作為抵押取得銀行借款4,000.00萬元，同時(shí)安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司和自然人李煒也為該筆借款提供連帶責(zé)任保證，保證金額為760.00萬元。截至2015年12 月31日止未歸還借款余額為1,000.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為1,000.00萬元。該抵押合同期限自 2011年12月12日至2016年12月12日。 46、應(yīng)付債券（1）應(yīng)付債券單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額（2）應(yīng)付債券的增減變動(dòng)（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）單位： 元（3）可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明（4）劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表單位： 元發(fā)行在外的金融工具期初 本期增加 本期減少 期末數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 149 其他說明 47、長(zhǎng)期應(yīng)付款（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額應(yīng)付遵化 BOT 項(xiàng)目債務(wù)款 4,700,000.00 15,000,000.00 減：一年內(nèi)到期部分 2,000,000.00 11,000,000.00 合計(jì) 2,700,000.00 4,000,000.00 其他說明： 48、長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬（1）長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額三、其他長(zhǎng)期福利 5,342,929.98 5,665,974.06 合計(jì) 5,342,929.98 5,665,974.06 （2）設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)情況設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值：?jiǎn)挝唬?元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額計(jì)劃資產(chǎn)：?jiǎn)挝唬?元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債（凈資產(chǎn)）單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額設(shè)定受益計(jì)劃的內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)公司未來現(xiàn)金流量、時(shí)間和不確定性的影響說明：設(shè)定受益計(jì)劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說明：其他說明：其他長(zhǎng)期福利為中聯(lián)職工安置費(fèi)，系公司2000年根據(jù)兼并重組安徽中聯(lián)環(huán)保設(shè)備有限責(zé)任公司協(xié)議預(yù)計(jì)的公司需承擔(dān)相關(guān)人員安置費(fèi)用。本期實(shí)際支付職工安置費(fèi)為677,454.63元。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 150 49、專項(xiàng)應(yīng)付款單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因其他說明： 50、預(yù)計(jì)負(fù)債單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額 形成原因其他 104,634,808.92 98,747,781.02 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目預(yù)計(jì)更新合計(jì) 104,634,808.92 98,747,781.02 -- 其他說明，包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計(jì)說明： 51、遞延收益單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因政府補(bǔ)助 5,700,000.00 2,900,000.00 445,000.00 8,155,000.00 深圳南山 BOT 項(xiàng)目一次性合同價(jià)款 5,013,493.44 208,172.76 4,805,320.68 合計(jì) 10,713,493.44 2,900,000.00 653,172.76 12,960,320.68 -- 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：?jiǎn)挝唬?元負(fù)債項(xiàng)目 期初余額本期新增補(bǔ)助金額本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入金額其他變動(dòng) 期末余額與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)國(guó)家產(chǎn)業(yè)振興投資補(bǔ)貼(氧化溝工藝節(jié)能型成套設(shè)備產(chǎn)業(yè)化基地) 5,700,000.00 2,900,000.00 445,000.00 8,155,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)合計(jì) 5,700,000.00 2,900,000.00 445,000.00 8,155,000.00 -- 其他說明： 52、其他非流動(dòng)負(fù)債單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 151 53、股本單位：元期初余額本次變動(dòng)增減（+、—）期末余額發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)股份總數(shù) 88,226,542.00 13,970,006.00 176,453,084.00 190,423,090.00 278,649,632.00 其他說明：根據(jù)本公司第五屆董事會(huì)第三十五次會(huì)議審議通過《關(guān)于公司2014年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》，本公司擬以截止2014年12月31日總股本88,226,542股為基數(shù)，每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅），同時(shí)以資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增20股，共轉(zhuǎn)增股本176,453,084.00股。根據(jù)公司2015年第六次臨時(shí)股東會(huì)和第五屆董事會(huì)第四十一次會(huì)議決議以及《安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》有關(guān)規(guī)定，按照預(yù)先確定的條件，公司以低于二級(jí)市場(chǎng)上的價(jià)格（五折）向張超等337名激勵(lì)對(duì)象直接發(fā)行公司A股股票13,970,006股，每股面值人民幣1元，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣13.86元；共計(jì)認(rèn)繳人民幣193,626,039.80元，其中新增股本人民幣13,970,006.00元，余額人民幣179,656,033.80元轉(zhuǎn)入資本公積；根據(jù)布萊克-舒爾茨（Black-ScholesModel）模型測(cè)算，本年確認(rèn)股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用2,148,100.00元，計(jì)入資本公積。 54、其他權(quán)益工具（1）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況（2）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表單位： 元發(fā)行在外的金融工具期初 本期增加 本期減少 期末數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)：其他說明： 55、資本公積單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 259,329,656.09 179,656,033.80 176,453,084.00 262,532,605.89 其他資本公積 3,102,250.46 2,148,100.00 5,250,350.46 合計(jì) 262,431,906.55 181,804,133.80 176,453,084.00 267,782,956.35 其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：資本公積變動(dòng)說明詳見"第十節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告---七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋---53、股本"。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 152 56、庫(kù)存股單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額限制性股票 193,626,039.80 193,626,039.80 合計(jì) 193,626,039.80 193,626,039.80 其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：本公司本期向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行附有回購(gòu)義務(wù)的預(yù)留部分限制性人民幣普通股A股13,970,006股，每股授予價(jià)格13.86元，基于該款項(xiàng)的負(fù)債性質(zhì)，公司在取得該款項(xiàng)時(shí)，按照取得的認(rèn)股款確認(rèn)股本和資本公積-股本溢價(jià)，同時(shí)就回購(gòu)義務(wù)全額確認(rèn)其他應(yīng)付款并確認(rèn)庫(kù)存股。 57、其他綜合收益單位： 元項(xiàng)目 期初余額本期發(fā)生額期末余額 本期所得稅前發(fā)生額減：前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益減：所得稅費(fèi)用稅后歸屬于母公司稅后歸屬于少數(shù)股東二、以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 44,141.60 -340,716.73 -246,372.27 -94,344.46 -202,230. 67 其中：權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 44,141.60 -340,716.73 -94,344.46 -202,230. 67 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 -246,372.27 其他綜合收益合計(jì) 44,141.60 -340,716.73 -246,372.27 -94,344.46 -202,230. 67 其他說明，包括對(duì)現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 58、專項(xiàng)儲(chǔ)備單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明： 59、盈余公積單位： 元項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額法定盈余公積 28,972,912.25 3,769,816.71 32,742,728.96 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 153 合計(jì) 28,972,912.25 3,769,816.71 32,742,728.96 盈余公積說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：根據(jù)公司法、章程的規(guī)定，本公司按凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計(jì)額為本公司注冊(cè)資本50%以上的，可不再提取。 60、未分配利潤(rùn)單位： 元項(xiàng)目 本期 上期調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 381,996,823.65 332,353,494.63 調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 381,996,823.65 332,353,494.63 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 74,967,882.44 52,001,213.43 減：提取法定盈余公積 3,769,816.71 2,357,884.41 應(yīng)付普通股股利 10,587,185.04 期末未分配利潤(rùn) 442,607,704.34 381,996,823.65 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)： 1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn)元。 2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn)元。 3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn)元。 4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn)元。 5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn)元。 61、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本單位： 元項(xiàng)目本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收入 成本 收入 成本主營(yíng)業(yè)務(wù) 1,044,338,264.91 744,055,017.03 1,020,485,458.33 752,338,829.24 其他業(yè)務(wù) 1,959,417.49 23,747.28 2,187,279.99 17,692.80 合計(jì) 1,046,297,682.40 744,078,764.31 1,022,672,738.32 752,356,522.04 62、營(yíng)業(yè)稅金及附加單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額營(yíng)業(yè)稅 7,565,589.28 8,222,833.24 城市維護(hù)建設(shè)稅 3,164,381.03 1,141,313.80 教育費(fèi)附加 2,931,789.93 895,787.37 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 154 其他 137,485.09 995,364.35 合計(jì) 13,799,245.33 11,255,298.76 其他說明： 63、銷售費(fèi)用單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額職工薪酬 10,472,848.45 9,400,149.07 市場(chǎng)服務(wù)費(fèi) 8,322,910.26 5,570,828.64 投標(biāo)費(fèi)用 6,367,357.19 4,311,975.01 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 3,776,695.89 3,420,821.42 差旅交通費(fèi) 4,136,143.92 3,326,453.47 辦公費(fèi) 2,252,926.22 1,283,920.32 其他銷售費(fèi)用 685,357.98 1,198,628.59 合計(jì) 36,014,239.91 28,512,776.52 其他說明： 64、管理費(fèi)用單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額職工薪酬 25,326,675.90 21,905,906.36 研究與開發(fā)費(fèi)用 13,635,456.01 8,847,753.75 稅金 7,721,290.54 6,070,646.87 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 5,219,944.88 5,030,058.20 差旅交通費(fèi) 5,433,506.28 4,583,144.82 折舊攤銷費(fèi) 6,660,600.59 6,159,368.95 污水廠綠化衛(wèi)生費(fèi) 2,916,917.80 3,503,615.53 辦公費(fèi) 4,471,535.65 3,460,195.61 中介咨詢費(fèi) 4,662,045.64 1,536,232.04 股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用 2,148,100.00 其他管理費(fèi)用 1,694,548.10 1,948,926.78 合計(jì) 79,890,621.39 63,045,848.91 其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 155 65、財(cái)務(wù)費(fèi)用單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額利息支出 90,033,480.37 93,945,126.96 其中：安置費(fèi)用資金利息 354,410.55 226,349.37 設(shè)備更新資金利息 3,797,953.27 6,169,262.65 減：利息收入 1,677,364.38 905,119.77 手續(xù)費(fèi) 655,988.40 277,011.44 其他 937,895.23 846,275.69 匯兌損益 -282,700.43 合計(jì) 89,667,299.19 94,163,294.32 其他說明： 66、資產(chǎn)減值損失單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、壞賬損失 9,145,466.29 6,384,005.79 合計(jì) 9,145,466.29 6,384,005.79 其他說明： 67、公允價(jià)值變動(dòng)收益單位： 元產(chǎn)生公允價(jià)值變動(dòng)收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額其他說明： 68、投資收益單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 88,475.43 1,019,339.42 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 829,217.49 其他 1,938,019.18 合計(jì) 2,026,494.61 1,848,556.91 其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 156 69、營(yíng)業(yè)外收入單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 928.18 其中：固定資產(chǎn)處置利得 928.18 政府補(bǔ)助 2,820,771.28 2,196,730.75 2,820,771.28 本公司取得安徽國(guó)禎膜科技有限公司的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 8,382,986.22 8,382,986.22 污水處理勞務(wù)增值稅退稅 19,213,370.19 其他 13,862.19 20,384.23 13,862.19 合計(jì) 30,430,989.88 2,218,043.16 11,217,619.69 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：?jiǎn)挝唬?元補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型補(bǔ)貼是否影響當(dāng)年盈虧是否特殊補(bǔ)貼本期發(fā)生金額上期發(fā)生金額與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān)企業(yè)上市獎(jiǎng)勵(lì)資金 1,000,000.00 1,000,000.00 與收益相關(guān)國(guó)控重點(diǎn)排污單位污染源自動(dòng)監(jiān)控設(shè)施在線運(yùn)營(yíng)維護(hù)補(bǔ)助 496,000.00 與收益相關(guān)國(guó)家產(chǎn)業(yè)振興投資補(bǔ)貼 (氧化溝工藝節(jié)能型成套設(shè)備產(chǎn)業(yè)化基地) 445,000.00 300,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 2015 年合肥經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)促進(jìn)科技創(chuàng)新補(bǔ)助 200,000.00 與收益相關(guān)安徽省合肥市高新區(qū)失業(yè)保險(xiǎn)管理 187,600.00 與收益相關(guān)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 157 中心崗位補(bǔ)貼國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)及發(fā)明專利補(bǔ)助 138,000.00 與收益相關(guān)在線氨氮自動(dòng)檢測(cè)儀補(bǔ)助 100,000.00 與收益相關(guān)廢水排扣污染源自動(dòng)監(jiān)控資金補(bǔ)助 12,000.00 127,000.00 與收益相關(guān)巢湖流域污水處理廠一級(jí) A 標(biāo)準(zhǔn)再提升關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目補(bǔ)助 400,000.00 與收益相關(guān)小微企業(yè)貸款貼息補(bǔ)貼 128,100.00 與收益相關(guān)財(cái)政募集資金補(bǔ)貼 53,730.75 與收益相關(guān)發(fā)明授權(quán) 5 件以上獎(jiǎng)勵(lì) 50,000.00 與收益相關(guān) 13 年度建筑業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)政策資金 50,000.00 與收益相關(guān)清潔生產(chǎn)補(bǔ)助 50,000.00 與收益相關(guān)在線監(jiān)控設(shè)備補(bǔ)助費(fèi) 27,900.00 與收益相關(guān)節(jié)水示范單位專項(xiàng)獎(jiǎng)勱 10,000.00 與收益相關(guān)其他 242,171.28 與收益相關(guān)合計(jì) -- -- -- -- -- 2,820,771.28 2,196,730.75 -- 其他說明： 70、營(yíng)業(yè)外支出單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 158 額非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 19,379.31 3,461.27 19,379.31 其中：固定資產(chǎn)處置損失 17,707.65 3,461.27 17,707.65 無形資產(chǎn)處置損失 1,671.66 1,671.66 對(duì)外捐贈(zèng) 959,000.00 497,000.00 959,000.00 其他 342,802.26 6,832.22 342,802.26 合計(jì) 1,321,181.57 507,293.49 1,321,181.57 其他說明： 71、所得稅費(fèi)用（1）所得稅費(fèi)用表單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額當(dāng)期所得稅費(fèi)用 20,906,968.06 16,446,740.58 遞延所得稅費(fèi)用 2,474,588.50 1,049,097.98 合計(jì) 23,381,556.56 17,495,838.56 （2）會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額利潤(rùn)總額 104,838,348.90 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 15,725,752.34 子公司適用不同稅率的影響 4,315,765.48 非應(yīng)稅收入的影響 -3,311,044.67 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 5,647,817.60 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 -90,865.68 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響 1,118,954.92 稅率調(diào)整導(dǎo)致期初遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債余額的變化 -24,823.43 所得稅費(fèi)用 23,381,556.56 其他說明 72、其他綜合收益詳見附注 57。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 159 73、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目（1）收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收到的政府補(bǔ)助及其他營(yíng)業(yè)外收入 2,375,771.28 2,918,043.16 利息收入 1,677,364.38 905,119.77 銀行保函保證金收回 11,698,512.42 24,401,854.88 銀行承兌匯票保證金收回 63,764,163.81 25,425,664.53 信用證保證金收回 1,800,000.00 5,650,000.00 收到的其他往來款項(xiàng)金額 47,847,707.80 15,236,959.83 合計(jì) 129,163,519.69 74,537,642.17 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：（2）支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額管理費(fèi)用中的現(xiàn)金支出 29,164,045.09 23,949,202.50 銷售費(fèi)用中的現(xiàn)金支出 23,929,910.63 19,012,230.08 手續(xù)費(fèi)等財(cái)務(wù)費(fèi)用支出 655,988.40 329,602.25 捐款等營(yíng)業(yè)外支出 1,338,889.22 509,826.58 銀行保函保證金支出 19,392,316.58 11,532,855.97 銀行承兌匯票保證金支出 66,789,122.73 28,867,567.83 信用證保證金支出 2,052,952.18 5,650,000.00 合計(jì) 143,323,224.83 89,851,285.21 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：（3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：（4）支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金單位： 元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 160 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：（5）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收到的遞延收益 2,900,000.00 合計(jì) 2,900,000.00 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：（6）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額銀行借款費(fèi)用 937,895.23 793,684.88 上市融資財(cái)政墊付資金退回 1,500,000.00 合計(jì) 937,895.23 2,293,684.88 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： 74、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料單位： 元補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- -- 凈利潤(rùn) 81,456,792.34 53,018,460.00 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 9,145,466.29 6,384,005.79 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 12,140,420.35 10,295,107.22 無形資產(chǎn)攤銷 6,823,505.27 5,491,724.70 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 58,100.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列） 19,379.31 2,533.09 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 90,688,675.17 94,738,811.84 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -2,026,494.61 -1,848,556.91 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -1,290,727.90 563,495.91 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 161 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 3,765,316.40 485,602.07 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 49,640,105.14 -9,598,594.59 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） -652,212,381.53 -268,730,381.19 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） 85,166,888.94 142,339,526.44 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -316,624,954.83 33,141,734.37 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： -- -- 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- -- 現(xiàn)金的期末余額 299,857,600.87 188,373,084.53 減：現(xiàn)金的期初余額 188,373,084.53 49,383,693.90 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 111,484,516.34 138,989,390.63 （2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額單位： 元金額本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 259,364,460.00 其中： -- 麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 259,364,460.00 減：購(gòu)買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 35,358,277.60 其中： -- 麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 32,934,953.71 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 2,423,323.89 其中： -- 取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 224,006,182.40 其他說明：（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額單位： 元金額其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 162 （4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成單位： 元項(xiàng)目 期末余額 期初余額一、現(xiàn)金 299,857,600.87 188,373,084.53 其中：庫(kù)存現(xiàn)金 91,998.25 121,648.08 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 299,765,602.62 188,251,436.45 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 299,857,600.87 188,373,084.53 其他說明： 75、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋說明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： 76、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)單位： 元項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因貨幣資金 42,210,893.85 票據(jù)承兌保證金及銀行保函保證金固定資產(chǎn) 23,645,127.04 抵押用于銀行借款無形資產(chǎn) 13,736,051.07 抵押用于銀行借款長(zhǎng)期應(yīng)收款 1,224,246,880.94 質(zhì)押用于銀行借款合計(jì) 1,303,838,952.90 -- 其他說明： 77、外幣貨幣性項(xiàng)目（1）外幣貨幣性項(xiàng)目單位： 元項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額其中：美元 395,339.81 6.4936 2,567,178.59 其他說明：（2）境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 √ 適用 □ 不適用 1、公司名：McWong Environmental Technology 地址：1921 Arena Blvd., Sacramento, CA 95834 U.S.A. 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 163 記賬本位幣：美元 2、公司名：APT Water LLD 地址：1921 Arena Blvd., Sacramento, CA 95834 U.S.A. 記賬本位幣：美元 78、套期按照套期類別披露套期項(xiàng)目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量信息： 79、其他八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并單位： 元被購(gòu)買方名稱股權(quán)取得時(shí)點(diǎn)股權(quán)取得成本股權(quán)取得比例股權(quán)取得方式購(gòu)買日購(gòu)買日的確定依據(jù)購(gòu)買日至期末被購(gòu)買方的收入購(gòu)買日至期末被購(gòu)買方的凈利潤(rùn)麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 2015 年 10 月 12 日 369,274,200. 00 72.31% 現(xiàn)金收購(gòu) 2015 年 10 月 31 日完成工商變更及支付部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 93,370,355.1 8 19,549,622.4 5 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 2015 年 09 月 22 日 0.00 50.50% 零價(jià)格受讓 2015 年 09 月 30 日完成工商變更 2,126,609.67 -298,115.50 其他說明：（2）合并成本及商譽(yù)單位： 元合并成本 麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 --現(xiàn)金 369,274,200.00 合并成本合計(jì) 369,274,200.00 減：取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額 143,442,743.12 8,382,986.22 商譽(yù)/合并成本小于取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的金額 225,831,456.88 -8,382,986.22 合并成本公允價(jià)值的確定方法、或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說明：大額商譽(yù)形成的主要原因：安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 164 公司收購(gòu)麥王環(huán)境72.31%股權(quán)，經(jīng)中銘國(guó)際資產(chǎn)評(píng)估（北京）有限責(zé)任公司對(duì)其麥王環(huán)境進(jìn)行了整體資產(chǎn)評(píng)估，資產(chǎn)評(píng)估對(duì)象為麥王股東全部權(quán)益價(jià)值，評(píng)估范圍為該公司的全部資產(chǎn)和負(fù)債，并出具了《麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中銘評(píng)報(bào)字[2015]第9037號(hào)），評(píng)估基準(zhǔn)日，收益法評(píng)估方法下麥王環(huán)境股東全部權(quán)益在持續(xù)經(jīng)營(yíng)、缺少流通等假設(shè)前提下的市場(chǎng)價(jià)值為 53,800.00萬元，對(duì)應(yīng)本公司收購(gòu)股權(quán)對(duì)應(yīng)股東權(quán)益市場(chǎng)價(jià)值為38,902.78萬元，協(xié)議交易對(duì)價(jià)為現(xiàn)金 36,927.42萬元，合并日本公司取得麥王環(huán)境可辨認(rèn)凈資產(chǎn)份額為14,344.27萬元，合并形成商譽(yù)。其他說明：（3）被購(gòu)買方于購(gòu)買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債單位： 元麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 安徽國(guó)禎膜科技有限公司購(gòu)買日公允價(jià)值 購(gòu)買日賬面價(jià)值 購(gòu)買日公允價(jià)值 購(gòu)買日賬面價(jià)值貨幣資金 42,763,767.01 42,763,767.01 8,841,306.90 8,841,306.90 應(yīng)收款項(xiàng) 154,277,708.31 154,277,708.31 2,262,040.25 2,262,040.25 存貨 110,318,035.71 110,318,035.71 3,232,577.38 3,232,577.38 固定資產(chǎn) 87,485,645.24 84,381,312.12 4,069,198.67 4,925,196.13 借款 46,585,450.00 46,585,450.00 應(yīng)付款項(xiàng) 99,065,431.30 99,065,431.30 106,168.23 106,168.23 凈資產(chǎn) 198,371,930.74 195,733,247.59 16,437,227.88 17,275,506.82 減：少數(shù)股東權(quán)益 54,929,187.62 54,198,536.26 8,054,241.66 8,464,998.34 取得的凈資產(chǎn) 143,442,743.12 141,534,711.33 8,382,986.22 8,810,508.48 可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的確定方法：企業(yè)合并中承擔(dān)的被購(gòu)買方的或有負(fù)債：其他說明：（4）購(gòu)買日之前持有的股權(quán)按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失是否存在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報(bào)告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易 □ 是 √ 否（5）購(gòu)買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對(duì)價(jià)或被購(gòu)買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的相關(guān)說明（6）其他說明 2、同一控制下企業(yè)合并（1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并單位： 元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 165 被合并方名稱企業(yè)合并中取得的權(quán)益比例構(gòu)成同一控制下企業(yè)合并的依據(jù)合并日合并日的確定依據(jù)合并當(dāng)期期初至合并日被合并方的收入合并當(dāng)期期初至合并日被合并方的凈利潤(rùn)比較期間被合并方的收入比較期間被合并方的凈利潤(rùn)其他說明：（2）合并成本單位： 元合并成本或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說明：其他說明：（3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值單位： 元合并日 上期期末企業(yè)合并中承擔(dān)的被合并方的或有負(fù)債：其他說明： 3、反向購(gòu)買交易基本信息、交易構(gòu)成反向購(gòu)買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依據(jù)、合并成本的確定、按照權(quán)益性交易處理時(shí)調(diào)整權(quán)益的金額及其計(jì)算： 4、處置子公司是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □ 是 √ 否是否存在通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動(dòng)說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶�變�?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：本期因新設(shè)立子公司，合并范圍新增子公司硯山縣國(guó)禎污水處理有限公司、彬縣國(guó)禎水處理有限公司、合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司、懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎污水處理有限公司、烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司、深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司、郎溪國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司、海陽濱海北控水務(wù)有限公司，新增子公司情況見本附注“九、1在子公司中的權(quán)益”。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 166 6、其他九、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例取得方式直接 間接徐州國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司江蘇徐州 江蘇徐州 污水處理 100.00% 設(shè)立湖南國(guó)禎環(huán)保科技有限責(zé)任公司湖南長(zhǎng)沙 湖南長(zhǎng)沙 污水處理 100.00% 設(shè)立合肥朱磚井污水處理有限公司安徽合肥 安徽合肥 污水處理 100.00% 設(shè)立蕪湖國(guó)禎環(huán)�？萍加邢薰�司安徽蕪湖 安徽蕪湖 污水處理 100.00% 設(shè)立深圳市國(guó)禎環(huán)保科技股份有限公司廣東深圳 廣東深圳 污水處理 70.67% 設(shè)立合肥誠(chéng)鑫環(huán)境檢測(cè)有限公司安徽合肥 安徽合肥 環(huán)境檢測(cè) 100.00% 設(shè)立云南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司云南昆明 云南昆明 環(huán)保工程 92.38% 設(shè)立深圳市龍禎環(huán)保有限公司廣東深圳 廣東深圳 污水處理 100.00% 設(shè)立蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司河南蘭考 河南蘭考 污水處理 85.00% 設(shè)立汩羅市國(guó)禎水處理有限公司湖南汩羅 湖南汩羅 污水處理 70.00% 30.00% 設(shè)立遵化國(guó)禎污水處理有限公司河北遵化 河北遵化 污水處理 100.00% 設(shè)立合肥市污水處理工程技術(shù)研究中心安徽合肥 安徽合肥 研發(fā) 100.00% 設(shè)立南陵國(guó)禎環(huán)�？萍加邢薰�司安徽南陵 安徽南陵 污水處理 100.00% 設(shè)立昆明市東川區(qū)國(guó)禎污水處理有限云南昆明 云南昆明 污水處理 92.38% 設(shè)立安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 167 公司云南陸良縣國(guó)禎污水處理有限公司云南陸良 云南陸良 污水處理 92.38% 設(shè)立蕪湖國(guó)禎水處理有限公司安徽蕪湖 安徽蕪湖 污水處理 100.00% 設(shè)立富寧縣國(guó)禎污水處理有限公司云南富寧 云南富寧 污水處理 100.00% 設(shè)立淮北藍(lán)海水處理有限公司安徽淮北 安徽淮北 污水處理 70.00% 30.00% 設(shè)立毫州國(guó)禎污水處理有限公司安徽亳州 安徽亳州 污水處理 100.00% 設(shè)立渦陽國(guó)禎污水處理有限公司安徽渦陽 安徽渦陽 污水處理 100.00% 設(shè)立霍山國(guó)禎污水處理有限公司安徽霍山 安徽霍山 污水處理 100.00% 設(shè)立故城國(guó)禎污水處理有限公司河北故城 河北故城 污水處理 100.00% 設(shè)立雙柏縣國(guó)禎污水處理有限公司云南雙柏 云南雙柏 污水處理 92.38% 設(shè)立衡山國(guó)禎水處理有限公司湖南衡山 湖南衡山 污水處理 70.00% 30.00% 設(shè)立衡陽國(guó)禎水處理有限公司湖南衡陽 湖南衡陽 污水處理 70.00% 30.00% 設(shè)立硯山國(guó)禎污水處理有限公司云南硯山 云南硯山 污水處理 100.00% 設(shè)立懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎水處理有限公司安徽懷遠(yuǎn) 安徽懷遠(yuǎn) 污水處理 100.00% 設(shè)立彬縣國(guó)禎水處理有限公司陜西彬縣 陜西彬縣 污水處理 100.00% 設(shè)立烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司注內(nèi)蒙古烏海 內(nèi)蒙古烏海 污水處理 57.00% 設(shè)立郎溪國(guó)禎污水處理有限公司安徽郎溪 安徽郎溪 污水處理 100.00% 設(shè)立深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司廣東深圳 廣東深圳 污水處理 100.00% 設(shè)立合肥國(guó)禎水務(wù)有 安徽合肥 安徽合肥 污水處理 100.00% 設(shè)立安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 168 限公司海陽濱海北控水務(wù)有限公司山東海陽 山東海陽 生活污水處理 95.83% 設(shè)立陽春市水質(zhì)凈化有限公司廣東陽春 廣東陽春 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得江門市新會(huì)區(qū)龍泉污水處理有限公司廣東江門 廣東江門 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得東莞市松山湖天地環(huán)科水務(wù)有限公司廣東東莞 廣東東莞 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得東莞市萬江區(qū)天地信達(dá)水務(wù)有限公司廣東東莞 廣東東莞 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得淮北中聯(lián)環(huán)水環(huán)境有限公司安徽淮北 安徽淮北 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得泗陽縣華海水處理有限公司江蘇泗陽 江蘇泗陽 生活污水處理 90.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得繁昌縣城市污水處理有限責(zé)任公司安徽繁昌 安徽繁昌 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司上海 上海 環(huán)境工程 72.31% 非同一控制下企業(yè)合并取得安徽國(guó)禎膜科技有限公司安徽合肥 安徽合肥 污水設(shè)備 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：對(duì)于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：其他說明： 2015年8月公司及烏海市海勃灣區(qū)城市建設(shè)投融資有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“烏海投融資公司”）、烏海市易嘉水務(wù)環(huán)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱“易嘉環(huán)保”）與烏海市海勃灣區(qū)農(nóng)牧林水局簽訂《烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項(xiàng)目協(xié)議》，協(xié)議約定公司與烏海市海勃灣區(qū)城市建設(shè)投融資有限責(zé)任公司、烏海市易嘉水務(wù)環(huán)保有限公司共同設(shè)立項(xiàng)目公司烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司，約定項(xiàng)目公司注冊(cè)資本6,000萬元，公司出資3420萬元、出資比例57%，烏海市易嘉水務(wù)環(huán)保有限公司出資2280 萬元、出資比例38%，烏海市海勃灣區(qū)城市建設(shè)投融資有限責(zé)任公司出資300萬元、出資比例5%；截止2015 年12月31日，本公司已經(jīng)實(shí)繳出資3,420萬元，占烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司年末實(shí)收資本的 100%；烏海投融資公司、易嘉環(huán)保已于2016年1月出資到位。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 169 （2）重要的非全資子公司單位： 元子公司名稱 少數(shù)股東持股比例本期歸屬于少數(shù)股東的損益本期向少數(shù)股東宣告分派的股利期末少數(shù)股東權(quán)益余額深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司 29.33% 68,450.54 15,330,738.63 云南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司 7.62% -109,419.45 990,446.28 蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司 15.00% 879,722.79 799,227.42 4,933,983.35 昆明市東川區(qū)國(guó)禎污水處理有限公司 7.62% 26,028.81 959,630.19 云南陸良縣國(guó)禎污水處理有限公司 7.62% 145,573.15 1,399,145.98 雙柏縣國(guó)禎污水處理有限公司 7.62% 29,828.18 560,980.46 泗陽縣華海水處理有限公司 10.00% 129,774.08 4,653,843.81 麥王環(huán)境股份有限公司 27.69% 5,318,945.99 59,517,482.25 海陽濱海北控水務(wù)有限公司 4.17% 5.80 21,571.72 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：其他說明：（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息單位： 元子公司名稱期末余額 期初余額流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司 54,248,0 41.05 1,260,26 2.78 55,508,3 03.83 3,238,48 2.37 3,238,48 2.37 52,495,6 66.46 1,132,76 2.97 53,628,4 29.43 1,591,90 9.07 1,591,90 9.07 云南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任 3,366,57 7.95 37,117,5 11.25 40,484,0 89.20 19,986,1 06.58 7,500,00 0.00 27,486,1 06.58 8,054,65 1.85 22,157,8 68.87 30,212,5 20.72 4,278,58 7.30 11,500,0 00.00 15,778,5 87.30 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 170 公司蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司 1,940,35 6.28 67,286,5 47.69 69,226,9 03.97 9,116,84 9.68 27,216,8 31.95 36,333,6 81.63 1,453,94 6.73 56,370,8 48.92 57,824,7 95.65 22,725,7 52.17 2,742,45 6.94 25,468,2 09.11 昆明市東川區(qū)國(guó)禎污水處理有限公司 15,728,8 08.51 19,527,2 14.77 35,256,0 23.28 3,360,77 4.38 19,301,6 76.82 22,662,4 51.20 7,263,90 1.91 20,092,7 29.04 27,356,6 30.95 8,573,01 9.18 6,531,62 5.13 15,104,6 44.31 云南陸良縣國(guó)禎污水處理有限公司 1,231,02 8.84 24,783,7 87.72 26,014,8 16.56 5,791,12 5.32 1,862,19 5.44 7,653,32 0.76 1,039,73 9.09 25,254,2 36.70 26,293,9 75.79 8,361,82 2.97 1,481,06 5.83 9,842,88 8.80 雙柏縣國(guó)禎污水處理有限公司 324,632. 48 12,346,0 69.59 12,670,7 02.07 5,149,71 0.97 159,042. 84 5,308,75 3.81 649,881. 66 12,538,9 41.57 13,188,8 23.23 6,112,72 8.10 105,592. 77 6,218,32 0.87 泗陽縣華海水處理有限公司 14,273,3 44.41 94,985,5 04.45 109,258, 848.86 35,499,9 84.58 27,220,4 26.18 62,720,4 10.76 15,731,0 32.97 97,121,7 63.91 112,852, 796.88 39,089,9 85.41 26,585,2 95.44 65,675,2 80.85 麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 353,178, 806.89 119,967, 396.26 473,146, 203.15 247,204, 049.84 11,000,0 00.00 258,204, 049.84 單位： 元子公司名稱本期發(fā)生額 上期發(fā)生額營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn)綜合收益總額經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn)綜合收益總額經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司 18,748,904.4 6 233,380.64 233,380.64 4,048,611.77 17,247,864.7 9 554,236.70 554,236.70 3,867,216.95 云南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司 2,313,082.59 -1,435,950.80 -1,435,950.80 -1,035,366.66 2,486,248.30 -1,830,738.08 -1,830,738.08 861,371.30 蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限 13,051,550.5 9 5,864,818.60 5,864,818.60 -4,824,684.82 9,769,850.50 3,884,504.15 3,884,504.15 3,327,167.20 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 171 公司昆明市東川區(qū)國(guó)禎污水處理有限公司 4,898,778.27 341,585.44 341,585.44 730,790.17 5,350,357.16 1,192,238.66 1,192,238.66 698,975.55 云南陸良縣國(guó)禎污水處理有限公司 4,723,214.73 1,910,408.81 1,910,408.81 3,429,418.44 5,044,883.76 1,906,017.44 1,906,017.44 2,213,971.74 雙柏縣國(guó)禎污水處理有限公司 1,716,428.52 391,445.90 391,445.90 -419,587.12 1,584,452.80 649,959.74 61,238.13 759,546.66 泗陽縣華海水處理有限公司 15,596,707.5 3 1,297,740.83 1,297,740.83 3,877,378.82 17,176,683.9 2 9,754,369.31 1,707,066.84 -7,223,091.81 麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 93,370,355.1 8 19,549,622.4 5 19,208,905.7 2 -8,139,277.48 其他說明：麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司本期納入合并范圍期間為2015年11月至12月。麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 2015年11月至12月收入93,370,355.18元，凈利潤(rùn)19,549,622.45元，其中歸屬母公司凈利潤(rùn)14,136,331.99 元。（4）使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制（5）向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持其他說明： 2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明（2）交易對(duì)于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響單位： 元其他說明安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 172 3、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益（1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例 對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資的會(huì)計(jì)處理方法 直接 間接安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司合肥 合肥 大氣、固廢治理 30.00% 權(quán)益法蚌埠麥王環(huán)境技術(shù)有限公司蚌埠 蚌埠工業(yè)廢水處理設(shè)施的運(yùn)營(yíng)管理 28.92% 權(quán)益法上海華誼環(huán)�？萍加邢薰�司上海 上海環(huán)保工程設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備銷售 28.92% 權(quán)益法在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：（2）重要合營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息單位： 元期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額其他說明（3）重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息單位： 元期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額其他說明（4）不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息單位： 元期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額合營(yíng)企業(yè)： -- -- 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- -- 聯(lián)營(yíng)企業(yè)： -- -- 投資賬面價(jià)值合計(jì) 17,486,099.88 19,912,096.84 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- -- 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 173 --凈利潤(rùn) 88,475.43 1,019,339.42 --綜合收益總額 88,475.43 1,019,339.42 其他說明（5）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明（6）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損單位： 元合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱累積未確認(rèn)前期累計(jì)認(rèn)的損失本期未確認(rèn)的損失（或本期分享的凈利潤(rùn)）本期末累積未確認(rèn)的損失其他說明（7）與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾（8）與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 4、重要的共同經(jīng)營(yíng)共同經(jīng)營(yíng)名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例/享有的份額直接 間接在共同經(jīng)營(yíng)中的持股比例或享有的份額不同于表決權(quán)比例的說明：共同經(jīng)營(yíng)為單獨(dú)主體的，分類為共同經(jīng)營(yíng)的依據(jù)：其他說明 5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： 6、其他十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)本公司的主要金融工具包括股權(quán)投資、借款、應(yīng)收賬款、長(zhǎng)期應(yīng)收款等，各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況說明見本附注六相關(guān)項(xiàng)目。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及本公司為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述。本公司管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。本公司采用敏感性分析技術(shù)分析風(fēng)險(xiǎn)變量的合理、可能變化對(duì)當(dāng)期損益或股東權(quán)益可能產(chǎn)生的影響。由于任何風(fēng)險(xiǎn)變量很少孤立地發(fā)生變化，而變量之間存在的相關(guān)性對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)變量的變化的最終影響金額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內(nèi)容是在假設(shè)每一變量的變化是在獨(dú)立的情況下進(jìn)行的。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶�，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 174 響降低到最低水平，使股東及其其他權(quán)益投資者的利益最大化�；�于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。 1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是：利率風(fēng)險(xiǎn)－現(xiàn)金流量變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)本公司因利率變動(dòng)引起金融工具現(xiàn)金流量變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與浮動(dòng)利率銀行借款(詳見本附注六、16、 26)有關(guān)。本公司的政策是保持這些借款的浮動(dòng)利率。利率風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析：利率風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析基于下述假設(shè)：市場(chǎng)利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費(fèi)用；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的固定利率金融工具，市場(chǎng)利率變化僅僅影響其利息收入或費(fèi)用；對(duì)于指定為套期工具的衍生金融工具，市場(chǎng)利率變化影響其公允價(jià)值，并且所有利率套期預(yù)計(jì)都是高度有效的；以資產(chǎn)負(fù)債表日市場(chǎng)利率采用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法計(jì)算衍生金融工具及其他金融資產(chǎn)和負(fù)債的公允價(jià)值變化。 2、信用風(fēng)險(xiǎn) 2015年12月31日，可能引起本公司財(cái)務(wù)損失的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口主要來自于合同另一方未能履行義務(wù)而導(dǎo)致本公司金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失，具體包括：合并資產(chǎn)負(fù)債表中已確認(rèn)的金融資產(chǎn)的賬面金額；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具而言，賬面價(jià)值反映了其風(fēng)險(xiǎn)敞口，但并非最大風(fēng)險(xiǎn)敞口，其最大風(fēng)險(xiǎn)敞口將隨著未來公允價(jià)值的變化而改變。為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，本公司成立了一個(gè)小組負(fù)責(zé)確定信用額度、進(jìn)行信用審批，并執(zhí)行其他監(jiān)控程序以確保采取必要的措施回收過期債權(quán)。此外，本公司于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日審核每一單項(xiàng)應(yīng)收款的回收情況，以確保就無法回收的款項(xiàng)計(jì)提充分的壞賬準(zhǔn)備。因此，本公司管理層認(rèn)為本公司所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大為降低。本公司的流動(dòng)資金存放在信用評(píng)級(jí)較高的銀行，故流動(dòng)資金的信用風(fēng)險(xiǎn)較低。 3、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本公司保持管理層認(rèn)為充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)控，以滿足本公司經(jīng)營(yíng)需要，并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。本公司管理層對(duì)銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。本公司將銀行借款作為主要資金來源。2015年12月31日，本公司尚未使用的銀行借款額度為人民幣 21,971.64萬元。十一、公允價(jià)值的披露 1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值單位： 元項(xiàng)目期末公允價(jià)值第一層次公允價(jià)值計(jì)量第二層次公允價(jià)值計(jì)量 第三層次公允價(jià)值計(jì)量 合計(jì)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 175 一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- -- 二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- -- 2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) 3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析 6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政策 7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況 9、其他截至2015年12月31日止，本公司以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)購(gòu)買日評(píng)估增值的長(zhǎng)期應(yīng)收款、無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，公司按非持續(xù)公允價(jià)值計(jì)量，參考相關(guān)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估結(jié)果，按公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策持續(xù)計(jì)量。具體情況如下：項(xiàng)目 賬面價(jià)值 公允價(jià)值長(zhǎng)期應(yīng)收款 210,816,909.87 284,338,949.20 其中：東莞市松山湖北部污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 64,259,243.84 86,585,715.32 東莞市萬江（一期）污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 69,719,833.91 92,250,976.82 淮北市污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 26,100,374.52 52,007,547.01 繁昌縣污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 50,737,457.60 53,494,710.05 無形資產(chǎn) 69,378,639.61 91,954,609.66 其中：江蘇省泗陽縣城北污水處理廠特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 69,378,639.61 91,954,609.66 固定資產(chǎn) 83,295,632.84 86,399,965.96 其中：麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司固定資產(chǎn) 83,295,632.84 86,399,965.96 合計(jì) 363,491,182.32 462,693,524.82 十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本母公司對(duì)本企業(yè)的持股比例母公司對(duì)本企業(yè)的表決權(quán)比例安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 176 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司安徽合肥 股權(quán)管理 8,281 萬元 41.91% 41.91% 本企業(yè)的母公司情況的說明本企業(yè)最終控制方是李煒。其他說明： 2、本企業(yè)的子公司情況本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、1、在子公司中的權(quán)益。。 3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見附注九、3。本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況如下：合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)安徽國(guó)禎膜科技有限公司 2015 年 1-9 月系本公司聯(lián)營(yíng)企業(yè)其他說明 4、其他關(guān)聯(lián)方情況其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系國(guó)禎置業(yè)有限公司 受同一母公司控制安徽國(guó)禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 受同一母公司控制安徽國(guó)禎科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資有限公司 受同一母公司控制安徽東方旭電氣設(shè)備有限公司 受同一母公司控制界首國(guó)禎置業(yè)發(fā)展有限公司 最終受同一母公司控制其他說明 5、關(guān)聯(lián)交易情況（1）購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表單位： 元關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額安徽東方旭電器設(shè)備有限公司購(gòu)買商品 6,722,490.31 否 2,874,447.20 出售商品/提供勞務(wù)情況表單位： 元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 177 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額安徽國(guó)禎膜科技有限公司 檢測(cè)服務(wù) 19,658.12 39,419.81 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司檢測(cè)服務(wù) 11,650.49 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司設(shè)備銷售 383,589.74 181,025.64 界首國(guó)禎置業(yè)發(fā)展有限公司 設(shè)計(jì)服務(wù) 550,000.00 購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明（2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況本公司受托管理/承包情況表：?jiǎn)挝唬?元委托方/出包方名稱受托方/承包方名稱受托/承包資產(chǎn)類型受托/承包起始日 受托/承包終止日托管收益/承包收益定價(jià)依據(jù)本期確認(rèn)的托管收益/承包收益關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明本公司委托管理/出包情況表：?jiǎn)挝唬?元委托方/出包方名稱受托方/承包方名稱委托/出包資產(chǎn)類型委托/出包起始日 委托/出包終止日托管費(fèi)/出包費(fèi)定價(jià)依據(jù)本期確認(rèn)的托管費(fèi)/出包費(fèi)關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明（3）關(guān)聯(lián)租賃情況本公司作為出租方：?jiǎn)挝唬?元承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 國(guó)禎大廈四樓 555,900.00 495,000.00 安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司國(guó)禎大廈二樓 163,500.00 163,500.00 國(guó)禎置業(yè)有限公司 國(guó)禎大廈五樓 253,500.00 250,150.00 安徽國(guó)禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司國(guó)禎大廈五樓 54,100.00 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 綜合辦公樓 1-2 層 532,800.00 710,400.00 本公司作為承租方：?jiǎn)挝唬?元出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi)關(guān)聯(lián)租賃情況說明安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 178 （4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況本公司作為擔(dān)保方單位： 元被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢本公司作為被擔(dān)保方單位： 元擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 8,000,000.00 2015 年 04 月 02 日 2016 年 03 月 05 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 50,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 36,200,000.00 2015 年 01 月 30 日 2016 年 01 月 30 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 48,000,000.00 2013 年 03 月 21 日 2018 年 03 月 21 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 155,000,000.00 2015 年 11 月 17 日 2022 年 11 月 12 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 25,000,000.00 2015 年 06 月 19 日 2016 年 06 月 18 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 22,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 04 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 20,000,000.00 2015 年 05 月 28 日 2016 年 05 月 27 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 20,000,000.00 2015 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 26 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 10,000,000.00 2015 年 03 月 05 日 2016 年 03 月 04 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 140,000,000.00 2015 年 09 月 18 日 2016 年 09 月 17 日 否李煒 30,000,000.00 2015 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 15 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 10,000,000.00 2011 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 18 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 35,000,000.00 2015 年 05 月 27 日 2016 年 03 月 27 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 50,000,000.00 2015 年 08 月 27 日 2016 年 04 月 07 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限 4,881,000.00 2015 年 02 月 12 日 2016 年 02 月 12 日 否安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 179 公司安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 30,000,000.00 2012 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 85,000,000.00 2015 年 08 月 21 日 2018 年 08 月 14 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 19,000,000.00 2014 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 10 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 49,500,000.00 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 24 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 10,000,000.00 2015 年 06 月 08 日 2016 年 05 月 16 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、本公司 11,773,437.50 2008 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 02 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 30,821,416.47 2014 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 27 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 12,000,000.00 2015 年 01 月 30 日 2018 年 01 月 30 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 10,000,000.00 2015 年 05 月 12 日 2018 年 05 月 12 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 15,000,000.00 2015 年 07 月 16 日 2018 年 07 月 16 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 10,000,000.00 2015 年 01 月 21 日 2016 年 01 月 18 日 否安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司、李煒 50,000,000.00 2015 年 08 月 06 日 2016 年 08 月 05 日 否關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明： 1）2015年4月2日，本公司與交通銀行高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行簽訂1,380.00萬元人民幣借款合同，其中580.00萬元為本公司擁有位于合肥市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)天智路48號(hào)土地(Q-1-1)及地上房產(chǎn)提供抵押，該抵押合同期限自2014年3月5日至2016年3月5日，800.00萬元由國(guó)禎集團(tuán)、李煒提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。借款用途：經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，借款期限：2015年4月2日至2016年3月5日，截至2015年12月31日止借款余額為 1,380.00萬元。 2）2015年7月，本公司取得交通銀行合肥高新支行1年期借款5,000.00萬元，借款用途：經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，借款期限：2015年7月3日至2016年7月2日，由國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為5,000.00萬元。 3）2015年1月，本公司取得交通銀行合肥高新支行1年期借款3,620.00萬元，借款用途：經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，借款期限：2015年1月30日至2016年1月30日，由國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,620.00萬元。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 180 4）2013年3月21日，本公司委托中國(guó)工商銀行合肥包河支行取得中投信托有限責(zé)任公司5年期長(zhǎng)期借款12,000萬元，由國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供保證擔(dān)保。至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為4,800.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為2,400.00萬元。 5)2015年11月，本公司因收購(gòu)麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司取得工商銀行包河支行7年期長(zhǎng)期并購(gòu)款 15,500.00萬元,公司以持有上海麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司的股權(quán)提供質(zhì)押，同時(shí)由國(guó)禎集團(tuán)提供連帶責(zé)任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為15,500.00萬元，其中1年內(nèi)到期的借款額為2,215.00 萬元。 6）國(guó)禎集團(tuán)與興業(yè)銀行合肥分行簽訂《最高額保證合同》（1403授045A1）為20,000萬元授信額度提供連帶責(zé)任保證，保證額度有效期自2014年11月10日至2015年11月9日，保證期間自債務(wù)履行期屆滿之日后兩年。李煒與興業(yè)合肥分行簽訂《最高額保證合同》（1403授045A2）為20,000萬元授信額度提供連帶責(zé)任保證，保證額度有效期自2014年11月10日至2015年11月9日，保證期間自債務(wù)履行期屆滿之日后兩年。在此保證合同下，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂如下借款合同： 6.1）2015年6月19日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,500.00萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營(yíng)運(yùn)費(fèi)，借款期限：2015年6月19日至2016年6月18日，截至2015年12月31日止借款余額 2,500.00萬元。 6.2）2015年5月5日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,200.00萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營(yíng)運(yùn)費(fèi)，借款期限：2015年5月5日至2016年5月4日，截至2015年12月31日止借款余額2,200.00 萬元。 6.3）2015年5月28日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,000萬元人民幣借款合同，借款用途：支付支付污水處理廠管網(wǎng)建設(shè)進(jìn)度款，借款期限：2015年5月28日至2016年5月27日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供保證擔(dān)保；截至2015年12月31日止借款余額2,000.00萬元。 6.4）2015年4月27日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,000萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營(yíng)運(yùn)費(fèi)，借款期限：2015年4月27日至2016年4月26日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供保證擔(dān)保；截至2015年12月31日止借款余額2,000.00萬元。 6.5）2015年3月5日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂1,000萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營(yíng)運(yùn)費(fèi)，借款期限：2015年3月5日至2016年3月4日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供保證擔(dān)保；截至2015年12月31日止借款余額1,000.00萬元。 7）2015年9月18日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行通過上海興瀚資產(chǎn)管理有限公司簽訂14,000.00萬元人民幣委托借款合同，借款用途：用于清溪凈水廠項(xiàng)目建設(shè)資本金，借款期限：2015年9月18日至2015年9 月17日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供保證擔(dān)保，并將合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司股權(quán)為此筆貸款提供股權(quán)質(zhì)押；截至2015年12月31日止借款余額14,000.00萬元。 8）2015年5月15日，本公司與中信銀行合肥分行簽訂3,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，借款期限：2015年5月15日至2016年5月15日，李煒為該借款提供最高額保證，同時(shí)以本公司擁有位于高新區(qū)K-2-2-A地塊土地使用權(quán)及其地上房產(chǎn)抵押作為抵押。截至2015年12月31日止借款余額3,000.00 萬元。 9）2011年12月19日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂2,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：節(jié)能型污水處理氧化溝工藝成套設(shè)備產(chǎn)業(yè)基地項(xiàng)目建設(shè)；2011年12月23日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：節(jié)能型污水處理氧化溝工藝成套設(shè)備產(chǎn)業(yè)基安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 181 地項(xiàng)目建設(shè)；2012年1月11日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：節(jié)能型污水處理氧化溝工藝成套設(shè)備產(chǎn)業(yè)基地項(xiàng)目建設(shè)，此項(xiàng)目共計(jì)貸款4,000.00萬元，以上借款期間到期日皆為2016年12月18日，國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供連帶保證擔(dān)保，截至2015年12月31日止借款余額1,000.00萬元，其中一年內(nèi)到期為1,000.00萬元。 10）2015年5月27日，本公司與浦發(fā)銀行蕪湖分行簽訂3,500萬元人民幣借款合同，借款用途：購(gòu)買原材料，借款期限：2015年5月27日至2016年3月27日，國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供保證擔(dān)保，截至2015年12月31日止借款余額3,500.00萬元。 11）2015年8月27日，本公司與光大銀行廬陽支行簽訂5,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：日常經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，借款期限：2015年8月27日至2016年4月7日，國(guó)禎集團(tuán)為該筆借款提供保證擔(dān)保。截至2015 年12月31日止借款余額為5,000.00萬元。 12）2015年2月12日，本公司與東莞銀行合肥分行簽訂488.1萬元人民幣借款合同，借款用途：支付工程款，借款期限：2015年2月12日至2016年2月12日，國(guó)禎集團(tuán)為該借款提供最高額保證，截至2015年12月 31日止借款余額488.1萬元。 13）2012年7月31日，本公司與杭州銀行合肥分行簽訂5,000.00萬元5年期人民幣借款合同，借款用途：支付對(duì)廣東省東莞市萬江區(qū)天地信達(dá)水務(wù)有限公司和東莞市松山湖天地環(huán)科水務(wù)有限公司兩家公司的股權(quán)并購(gòu)款項(xiàng)，借款期限：2012年7月31日至2017年7月30日，國(guó)禎集團(tuán)為該筆借款提供保證擔(dān)保。截至2015 年12月31日止借款余額為3,000.00萬元，其中一年內(nèi)到期為1,000.00萬元。 14）2015年8月21日，本公司與杭州銀行合肥分行簽訂8,500.00萬元3年期人民幣借款合同，借款用途：置換他行借款，借款期限：2015年8月21日至2018年8月14日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供保證擔(dān)保。截至2015年12月31日止借款余額為8,500.00萬元，其中一年內(nèi)到期為1,700.00萬元。 15）2014年4月10日，本公司與揚(yáng)子銀行簽訂2,700萬元6年期人民幣借款合同，借款用途：并購(gòu)“繁昌縣城市污水處理一期項(xiàng)目”，借款期限：2014年4月10日至2020年4月10日，國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供保證擔(dān)保，截至2015年12月31日止借款余額1,900.00萬元，其中一年內(nèi)到期金額為500.00萬元。 16）2015年4月27日，本公司與招商銀行股份有限公司合肥南七支行簽訂5,000.00萬元3年期人民幣借款合同，借款用途：流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)；借款期限：2015年4月27日至2018年4月24日，國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供連帶保證擔(dān)保，截至2015年12月31日借款余額4,950.00萬元，其中一年內(nèi)到期為100.00萬元。 17）2015年6月8日，合肥朱磚井污水處理有限公司與合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：采購(gòu)材料，借款期限：2015年6月8日至2016年5月16日，國(guó)禎集團(tuán)為該筆借款提供保證擔(dān)保。截至2015年12月31日日止借款余額為1,000.00萬元。 18）2008年12月3日，蕪湖國(guó)禎環(huán)�？萍加邢薰�司與工行蕪湖經(jīng)開區(qū)支行簽訂4,600萬元人民幣借款合同，借款用途：蕪湖天門山污水處理廠建設(shè)，借款期限：2008年12月16日至2017年12月2日，國(guó)禎集團(tuán)和本公司為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額1,177.34375萬元，其中一年內(nèi)到期金額為575.00萬元。 19)2014年6月25日，本公司與遠(yuǎn)東國(guó)際租賃有限公司簽訂5,000萬元人民幣借款合同，借款期限：2014 年6月27日至2018年6月27日，國(guó)禎集團(tuán)為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額 3,082.141647萬元，其中一年內(nèi)到期金額為1,441.87萬元。 20)2015年1月30日，本公司與德潤(rùn)融資租賃有限公司簽訂1,200萬元人民幣借款合同，借款期限：2015 年1月30日至2018年1月30日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 182 額1,200.00萬元，其中一年內(nèi)到期金額為384.2856萬元。 21)2015年5月12日，本公司與興泰融資租賃有限公司簽訂1,000萬元人民幣借款合同，借款期限：2015 年5月12日至2018年5月12日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額1,000.00萬元，其中一年內(nèi)到期金額為316.5萬元。 22)2015年7月16日，本公司與興泰融資租賃有限公司簽訂1,500萬元人民幣借款合同，借款期限：2015 年7月16日至2018年7月16日，國(guó)禎集團(tuán)、李煒為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額1,500.00萬元，其中一年內(nèi)到期金額為473.625萬元。 23）2015年1月21日，本公司與中國(guó)銀行合肥高新區(qū)支行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)；借款期限：2015年1月21日至2016年1月18日，國(guó)禎集團(tuán)提供連帶保證擔(dān)保，截至2015 年12月31日借款余額1,000.00萬元。 24）2015年8月6日，本公司與渤海銀行合肥分行營(yíng)業(yè)部簽訂5,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)；借款期限：2015年8月6日至2016年8月5日，國(guó)禎集團(tuán)和李煒提供連帶保證擔(dān)保，截至2015 年12月31日借款余額5,000.00萬元。（5）關(guān)聯(lián)方資金拆借單位： 元關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明拆入安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 34,000,000.00 2014 年 12 月 17 日 2015 年 11 月 17 日公司于 2015 年 5 月提前償還拆出（6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況單位： 元關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額（7）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 4,661,700.00 3,447,300.00 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 183 （8）其他關(guān)聯(lián)交易 6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)（1）應(yīng)收項(xiàng)目單位： 元項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款：安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)有限公司 264,240.00 7,927.20 299,720.00 15,146.00 合計(jì) 264,240.00 7,927.20 299,720.00 15,146.00 預(yù)付賬款：安徽啟明電力承裝有限公司 119,000.00 合計(jì) 119,000.00 其他應(yīng)收款：國(guó)禎置業(yè)有限公司 400,105.09 12,003.15 86,213.89 2,586.42 界首國(guó)禎置業(yè)發(fā)展有限公司 27,500.00 825.00 安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司 109,645.59 3,289.37 合計(jì) 537,250.68 16,117.52 86,213.89 2,586.42 （2）應(yīng)付項(xiàng)目單位： 元項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額應(yīng)付賬款：安徽東方旭電器設(shè)備有限公司 1,726,950.16 2,672,004.93 合計(jì) 1,726,950.16 2,672,004.93 其他應(yīng)付款：安徽東方旭電器設(shè)備有限公司 20,000.00 20,000.00 合計(jì) 20,000.00 20,000.00 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 184 7、關(guān)聯(lián)方承諾（1）本公司實(shí)際控制人、控股股東限售安排、自愿鎖定股份、延長(zhǎng)鎖定期限的承諾本公司實(shí)際控制人李煒先生承諾：自公司股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理已直接或間接持有的股份公司的股份，也不由股份公司收購(gòu)該部分股份。本公司控股股東安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“國(guó)禎集團(tuán)”）承諾： “一、國(guó)禎環(huán)保經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)首次公開發(fā)行股票后，自國(guó)禎環(huán)保股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，國(guó)禎集團(tuán)不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理國(guó)禎集團(tuán)所持有的國(guó)禎環(huán)保股份，也不由國(guó)禎環(huán)�；刭�(gòu)該等股份。二、國(guó)禎集團(tuán)所持公司股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，其減持價(jià)格（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股等原因進(jìn)行除權(quán)、除息的，須按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整）不低于公司首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)。三、公司上市后6個(gè)月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個(gè)交易日的收盤價(jià)（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股等原因進(jìn)行除權(quán)、除息的，須按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整）均低于公司首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)，或者上市后6個(gè)月期末收盤價(jià)（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股等原因進(jìn)行除權(quán)、除息的，須按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整）低于公司首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)，國(guó)禎集團(tuán)持有公司股票的鎖定期限自動(dòng)延長(zhǎng)6個(gè)月。” （2）控股股東持股意向和減持意向的承諾國(guó)禎集團(tuán)出具了《安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司關(guān)于在安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票前所持有股份的持股意向和減持意向承諾》：“截至本承諾函出具日，安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司（以下稱“國(guó)禎集團(tuán)”）持有安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下稱“國(guó)禎環(huán)保”、“公司”）3,892.5535萬股股份，占國(guó)禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票前股份的58.83%。國(guó)禎集團(tuán)就國(guó)禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票前所持公司股份承諾如下：一、國(guó)禎集團(tuán)作為國(guó)禎環(huán)保的控股股東，擬長(zhǎng)期持有國(guó)禎環(huán)保股份。在保證對(duì)國(guó)禎環(huán)�？毓傻匚坏那疤嵯拢瑢�按照本承諾所載意向減持股份。二、國(guó)禎集團(tuán)承諾：在所持國(guó)禎環(huán)保股份限售期屆滿之日起兩年內(nèi)，若減持國(guó)禎環(huán)保股份，減持后所持有的國(guó)禎環(huán)保股份仍能保持國(guó)禎集團(tuán)對(duì)國(guó)禎環(huán)保的控股地位。減持股份的條件、方式、價(jià)格及期限如下：（一）減持股份的條件國(guó)禎集團(tuán)承諾：將按照國(guó)禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票招股說明書以及國(guó)禎集團(tuán)出具的各項(xiàng)承諾載明的限售期限要求，并嚴(yán)格遵守法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，在限售期限內(nèi)不減持國(guó)禎環(huán)保股票。在上述限售條件解除后，國(guó)禎集團(tuán)可作出減持股份的決定。減持股份的數(shù)量及方式國(guó)禎集團(tuán)在限售期滿后第一年減持所持有的國(guó)禎環(huán)保股份數(shù)量總計(jì)不超過屆時(shí)國(guó)禎環(huán)保股本總額的 2%，在限售期滿后第二年減持所持有的國(guó)禎環(huán)保股份數(shù)量總計(jì)不超過屆時(shí)國(guó)禎環(huán)保股本總額的1.5%。國(guó)禎集團(tuán)減持所持有的國(guó)禎環(huán)保股份應(yīng)符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，包括但不限于二級(jí)市場(chǎng)競(jìng)價(jià)交易方式、大宗交易方式、協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式等。減持股份的價(jià)格國(guó)禎集團(tuán)減持所持有的國(guó)禎環(huán)保股份的價(jià)格根據(jù)當(dāng)時(shí)的二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格確定，并應(yīng)符合相關(guān)法律、法規(guī)、安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 185 規(guī)章的規(guī)定。國(guó)禎集團(tuán)在國(guó)禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票前所持有的國(guó)禎環(huán)保股份在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，減持價(jià)格（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股等原因進(jìn)行除權(quán)、除息的，須按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整）不低于公司首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)。減持股份的期限國(guó)禎集團(tuán)在減持所持有的國(guó)禎環(huán)保股份前，應(yīng)提前三個(gè)交易日予以公告，自公告之日起6個(gè)月內(nèi)完成，并按照證券交易所的規(guī)則及時(shí)、準(zhǔn)確地履行信息披露義務(wù)。三、國(guó)禎集團(tuán)將嚴(yán)格履行上述承諾事項(xiàng)，同時(shí)提出未能履行承諾時(shí)的約束措施如下：（一）如果未履行上述承諾事項(xiàng)，國(guó)禎集團(tuán)將在國(guó)禎環(huán)保的股東大會(huì)及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)指定報(bào)刊上公開說明未履行承諾的具體原因。（二）如果因未履行前述相關(guān)承諾事項(xiàng)，國(guó)禎集團(tuán)持有的國(guó)禎環(huán)保股份不得減持，直至上述承諾事項(xiàng)履行完畢之日止。（三）因國(guó)禎集團(tuán)未履行前述相關(guān)承諾事項(xiàng)而獲得的收益則應(yīng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定處理。（四）如果因未履行前述相關(guān)承諾事項(xiàng)，致使投資者在證券交易中遭受損失的，國(guó)禎集團(tuán)將依法賠償投資者損失。（3）控股股東關(guān)于股份回購(gòu)和依法承擔(dān)賠償或者補(bǔ)償責(zé)任的承諾《國(guó)禎環(huán)保及國(guó)禎集團(tuán)關(guān)于公司首次公開發(fā)行股票招股說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的承諾》：“安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下稱“公司”）擬在中國(guó)境內(nèi)首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票并在創(chuàng)業(yè)板上市。公司及控股股東安徽國(guó)禎集團(tuán)股份有限公司（以下稱“國(guó)禎集團(tuán)”）根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》（證監(jiān)會(huì)公告[2013]42 號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，鄭重承諾如下：一、公司首次公開發(fā)行股票招股說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。二、若公司首次公開發(fā)行股票招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對(duì)判斷公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構(gòu)成重大、實(shí)質(zhì)影響的，公司將依法回購(gòu)首次公開發(fā)行的全部新股，國(guó)禎集團(tuán)將購(gòu)回首次公開發(fā)行股票時(shí)發(fā)行人控股股東公開發(fā)售的股份，購(gòu)回價(jià)格為二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格與首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)中的較高者。（一）公司啟動(dòng)回購(gòu)措施的時(shí)點(diǎn)及回購(gòu)價(jià)格若公司首次公開發(fā)行股票招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對(duì)判斷公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構(gòu)成重大、實(shí)質(zhì)影響的，公司將根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及公司章程的規(guī)定在10個(gè)交易日內(nèi)召開董事會(huì)，并提議召開股東大會(huì)，啟動(dòng)股份回購(gòu)措施，回購(gòu)價(jià)格為二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格與首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)中的較高者。國(guó)禎集團(tuán)啟動(dòng)購(gòu)回措施的時(shí)點(diǎn)及購(gòu)回價(jià)格若公司首次公開發(fā)行股票招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對(duì)判斷公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構(gòu)成重大、實(shí)質(zhì)影響的，國(guó)禎集團(tuán)將根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定在10個(gè)交易日內(nèi)啟動(dòng)股份購(gòu)回措施，國(guó)禎集團(tuán)將購(gòu)回首次公開發(fā)行股票時(shí)發(fā)行人控股股東公開發(fā)售的股份，購(gòu)回價(jià)格為二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格與首次公開發(fā)行股票時(shí)的發(fā)行價(jià)中的較高者。安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 186 8、其他十三、股份支付 1、股份支付總體情況 √ 適用 □ 不適用單位： 元公司本期授予的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 13,970,006.00 公司本期行權(quán)的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00 公司本期失效的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00 其他說明 2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 √ 適用 □ 不適用單位： 元以權(quán)益結(jié)算的股份支付計(jì)入資本公積的累計(jì)金額 179,656,033.80 本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的費(fèi)用總額 2,148,100.00 其他說明 3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況無 5、其他項(xiàng)目 本年數(shù) 上年數(shù)加權(quán)平均股票價(jià)格 19.74 加權(quán)平均行使價(jià) 19.74 預(yù)計(jì)波動(dòng) 45.26% 預(yù)計(jì)壽命 1.00 無風(fēng)險(xiǎn)利率 1.75% 預(yù)計(jì)股息收益 12% 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 187 十四、承諾及或有事項(xiàng) 1、重要承諾事項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾根據(jù)《公司章程》的規(guī)定，在保證公司能夠持續(xù)經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)期發(fā)展的前提下，在上市后三年內(nèi)，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)應(yīng)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤(rùn)的20%。 2、或有事項(xiàng)（1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) 2015年12月11日，本公司控股子公司麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“麥王環(huán)境”）由于買賣合同糾紛向重慶仲裁委員會(huì)申請(qǐng)裁定與中冶賽迪工程技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中冶賽迪”）于2011 年12月13日簽訂的編號(hào)為03270112-ME-002-0《設(shè)備/材料采購(gòu)訂單》（以下簡(jiǎn)稱“采購(gòu)合同”），申請(qǐng)裁定中冶賽迪支付采購(gòu)合同項(xiàng)下欠付貨款共計(jì)人民幣24,277,965.20元，逾期付款利息人民幣4,183,233.12 元，律師費(fèi)人民幣893,000.00元，承擔(dān)全部仲裁費(fèi)用；2015年12月24日，重慶仲裁委員會(huì)仲裁申請(qǐng)受理通知書（2015）渝仲字第2644號(hào)，受理麥王環(huán)境與中冶賽迪買賣合同糾紛。（2）公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。 3、其他十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)單位： 元項(xiàng)目 內(nèi)容對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響數(shù)無法估計(jì)影響數(shù)的原因 2、利潤(rùn)分配情況單位： 元 3、銷售退回 4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明（1）根據(jù)本公司2015年第七次臨時(shí)股東大會(huì)決議，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]3138號(hào)）的核準(zhǔn)，本公司2016年安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 188 3月非公開發(fā)行人民幣普通股2,549.6635萬股，每股面值1.00元，截至2016年4月6日止，扣除支付的證券承銷費(fèi)和保薦費(fèi)、中介機(jī)構(gòu)費(fèi)和其他發(fā)行費(fèi)用人民幣后實(shí)際募集資金凈額為人民幣500,000,000.00元。（2）根據(jù)本公司第五屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議，以2016年4月22日總股本304,146,267股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣0.50元（含稅）。截至審計(jì)報(bào)告簽發(fā)日止，本公司無需要披露的其他重要資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。十六、其他重要事項(xiàng) 1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正（1）追溯重述法單位： 元會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 處理程序受影響的各個(gè)比較期間報(bào)表項(xiàng)目名稱累積影響數(shù)（2）未來適用法會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)程序 采用未來適用法的原因 2、債務(wù)重組 3、資產(chǎn)置換（1）非貨幣性資產(chǎn)交換（2）其他資產(chǎn)置換 4、年金計(jì)劃 5、終止經(jīng)營(yíng)單位： 元項(xiàng)目 收入 費(fèi)用 利潤(rùn)總額 所得稅費(fèi)用 凈利潤(rùn)歸屬于母公司所有者的終止經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)其他說明 6、分部信息（1）報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策根據(jù)本公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求及內(nèi)部報(bào)告制度，本公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)劃分為3個(gè)經(jīng)營(yíng)分部，本安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 189 公司的管理層定期評(píng)價(jià)這些分部的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其分配資源及評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)。在經(jīng)營(yíng)分部的基礎(chǔ)上，本公司確定了3個(gè)報(bào)告分部，分別為污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)報(bào)告分部、環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)報(bào)告分部、污水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)報(bào)告分部。這些報(bào)告分部是以該分部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占所有分部收入合計(jì)的10%（或者以上）為基礎(chǔ)確定的。本公司各個(gè)報(bào)告分部提供的主要產(chǎn)品及勞務(wù)分別為污水處理投資運(yùn)營(yíng)、環(huán)境工程 EPC、污水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售。分部報(bào)告信息根據(jù)各分部向管理層報(bào)告時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策及計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)披露，這些計(jì)量基礎(chǔ)與編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)的會(huì)計(jì)與計(jì)量基礎(chǔ)保持一致。（2）報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息單位： 元項(xiàng)目污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)環(huán)境工程 EPC 業(yè)務(wù)污水處理設(shè)備生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)分部間抵銷 合計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 445,173,497.55 573,986,602.30 63,466,101.87 -38,287,936.81 1,044,338,264.91 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 256,115,718.53 477,705,884.94 42,732,180.91 -32,498,767.35 744,055,017.03 （3）公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因（4）其他說明其中：污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)（分行業(yè)）項(xiàng)目 生活污水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)工業(yè)廢水處理投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)合計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 432,422,697.43 12,750,800.12 445,173,497.55 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 248,275,992.45 7,839,726.08 256,115,718.53 其中：環(huán)境工程EPC業(yè)務(wù)（分行業(yè)）項(xiàng)目 市政工程EPC業(yè)務(wù) 工業(yè)廢水EPC業(yè)務(wù) 合計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 470,476,107.80 103,510,494.50 573,986,602.30 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 404,228,943.82 73,476,941.12 477,705,884.94 7、其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) 8、其他十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、應(yīng)收賬款（1）應(yīng)收賬款分類披露單位： 元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 190 類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額 比例 金額計(jì)提比例金額 比例 金額 計(jì)提比例按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 263,018, 006.53 100.00% 17,179,6 38.58 6.53% 245,838,3 67.95 245,256 ,673.30 100.00% 13,293,15 0.17 5.42% 231,963,52 3.13 合計(jì) 263,018, 006.53 100.00% 17,179,6 38.58 6.53% 245,838,3 67.95 245,256 ,673.30 100.00% 13,293,15 0.17 5.42% 231,963,52 3.13 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用單位： 元賬齡期末余額應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 184,460,218.12 5,533,806.56 3.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 184,460,218.12 5,533,806.56 3.00% 1 至 2 年 50,883,895.60 5,088,389.56 10.00% 2 至 3 年 24,282,789.81 4,856,557.96 20.00% 3 至 4 年 3,229,306.50 1,614,653.25 50.00% 4 至 5 年 151,130.50 75,565.25 50.00% 5 年以上 10,666.00 10,666.00 100.00% 合計(jì) 263,018,006.53 17,179,638.58 6.53% 確定該組合依據(jù)的說明：組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 3,886,488.41 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額元。其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 191 （3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況單位： 元項(xiàng)目 核銷金額其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生應(yīng)收賬款核銷說明：（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況本公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額69,206,424.00元，占應(yīng)收賬款年末余額合計(jì)數(shù)的比例26.31%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備年末余額匯總金額2,878,323.60元。（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額其他說明： 2、其他應(yīng)收款（1）其他應(yīng)收款分類披露單位： 元類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額 壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額 比例 金額計(jì)提比例金額 比例 金額 計(jì)提比例按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 504,805, 873.94 100.00% 4,781,77 9.35 0.95% 500,024,0 94.59 308,911 ,698.47 100.00% 2,347,621 .46 0.76% 306,564,07 7.01 合計(jì) 504,805, 873.94 100.00% 4,781,77 9.35 0.95% 500,024,0 94.59 308,911 ,698.47 100.00% 2,347,621 .46 0.76% 306,564,07 7.01 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用單位： 元安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 192 賬齡期末余額其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 39,426,449.25 1,182,793.55 3.00% 1 年以內(nèi)小計(jì) 39,426,449.25 1,182,793.55 3.00% 1 至 2 年 9,307,018.63 930,701.86 10.00% 2 至 3 年 3,001,561.02 600,312.20 20.00% 3 至 4 年 1,595,921.35 797,960.68 50.00% 4 至 5 年 213,415.00 106,707.50 50.00% 5 年以上 1,163,303.56 1,163,303.56 100.00% 合計(jì) 54,707,668.81 4,781,779.35 8.74% 確定該組合依據(jù)的說明：組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 2,434,157.89 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額元。其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況單位： 元項(xiàng)目 核銷金額其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：?jiǎn)挝唬?元單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生其他應(yīng)收款核銷說明：（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況單位： 元款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 193 內(nèi)部單位往來 450,098,205.13 273,216,709.65 應(yīng)收保證金、押金 40,926,438.66 23,772,553.69 員工備用金 9,701,007.70 10,115,789.79 其他 4,080,222.45 1,806,645.34 合計(jì) 504,805,873.94 308,911,698.47 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況單位： 元單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例壞賬準(zhǔn)備期末余額郎溪縣招投標(biāo)中心 投標(biāo)保證金 3,900,000.00 一年以內(nèi) 0.77% 117,000.00 合肥市政府采購(gòu)中心 投標(biāo)保證金 2,941,561.60 一年以內(nèi) 0.58% 88,246.85 懷遠(yuǎn)縣公共資源交易中心投標(biāo)保證金 2,600,000.00 一年以內(nèi) 0.52% 78,000.00 鳳陽縣招標(biāo)采購(gòu)管理局投標(biāo)保證金 2,000,000.00 一年以內(nèi) 0.40% 60,000.00 績(jī)溪縣非稅收入管理局投標(biāo)保證金 1,659,777.00 一年以內(nèi) 0.33% 49,793.31 合計(jì) -- 13,101,338.60 -- 2.60% 393,040.16 （6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)單位： 元單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、金額及依據(jù)（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額其他說明： 3、長(zhǎng)期股權(quán)投資單位： 元項(xiàng)目期末余額 期初余額賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值對(duì)子公司投資 1,299,197,143.27 1,299,197,143.27 566,597,459.29 566,597,459.29 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 194 對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資 9,336,265.56 9,336,265.56 19,912,096.84 19,912,096.84 合計(jì) 1,308,533,408.83 1,308,533,408.83 586,509,556.13 586,509,556.13 （1）對(duì)子公司投資單位： 元被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額本期計(jì)提減值準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備期末余額徐州國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司 11,624,971.17 11,624,971.17 湖南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司 51,578,592.06 51,578,592.06 合肥朱磚井污水處理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 蕪湖國(guó)禎環(huán)保科技有限公司 22,800,000.00 22,800,000.00 深圳市國(guó)禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司 21,200,000.00 21,200,000.00 合肥誠(chéng)鑫環(huán)境檢測(cè)有限公司 500,000.00 500,000.00 云南國(guó)禎環(huán)�？萍加邢挢�(zé)任公司 25,404,500.00 25,404,500.00 深圳市龍禎環(huán)保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 蘭考國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司 22,525,000.00 22,525,000.00 汩羅市國(guó)禎水處理有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 江門市新會(huì)區(qū)龍泉污水處理有限公司 34,280,391.00 34,280,391.00 遵化國(guó)禎污水處理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合肥市污水處理工程技術(shù)研究中心 50,000.00 50,000.00 江門市國(guó)禎污水 15,000,000.00 15,000,000.00 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 195 處理有限公司蕪湖國(guó)禎水處理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 南陵國(guó)禎環(huán)保科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 陽春市水質(zhì)凈化有限公司 22,487,595.06 22,487,595.06 富寧縣國(guó)禎污水處理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 東莞市松山湖天地環(huán)科水務(wù)有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00 東莞市萬江區(qū)天地信達(dá)水務(wù)有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00 淮北藍(lán)海水處理有限公司 12,600,000.00 12,600,000.00 淮北中聯(lián)環(huán)水環(huán)境有限公司 34,075,000.00 34,075,000.00 泗陽縣華海水處理有限公司 41,061,410.00 41,061,410.00 毫州國(guó)禎污水處理有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 渦陽國(guó)禎污水處理有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 霍山國(guó)禎污水處理有限公司 11,500,000.00 11,500,000.00 故城國(guó)禎污水處理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 繁昌縣城市污水處理有限責(zé)任公司 54,810,000.00 54,810,000.00 衡山國(guó)禎水處理有限公司 12,600,000.00 12,600,000.00 衡陽國(guó)禎水處理有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 硯山國(guó)禎污水處理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 彬縣國(guó)禎水處理 9,000,000.00 9,000,000.00 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 196 有限公司合肥國(guó)禎水務(wù)有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 懷遠(yuǎn)縣國(guó)禎水處理有限公司 31,000,000.00 31,000,000.00 烏海市國(guó)禎易嘉水環(huán)境治理有限公司 34,200,000.00 34,200,000.00 麥王環(huán)境技術(shù)股份有限公司 369,274,200.00 369,274,200.00 郎溪國(guó)禎水務(wù)運(yùn)營(yíng)有限公司 58,000,000.00 58,000,000.00 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 10,625,483.98 10,625,483.98 海陽濱海北控水務(wù)有限公司 11,500,000.00 11,500,000.00 合計(jì) 566,597,459.29 732,599,683.98 1,299,197,143.27 （2）對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資單位： 元投資單位 期初余額本期增減變動(dòng)期末余額減值準(zhǔn)備追加投資 減少投資 期末余額權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益其他綜合收益調(diào)整其他權(quán)益變動(dòng)宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn)計(jì)提減值準(zhǔn)備其他一、合營(yíng)企業(yè)二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)其中：安徽亞泰環(huán)境工程技術(shù)公司 8,155,745 .69 1,180,519 .87 9,336,265 .56 安徽國(guó)禎膜科技有限公司 11,756,35 1.15 -1,130,86 7.17 -10,625,4 83.98 小計(jì) 19,912,09 6.84 49,652.70 -10,625,4 83.98 9,336,265 .56 合計(jì) 19,912,09 6.84 49,652.70 -10,625,4 83.98 9,336,265 .56 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 197 （3）其他說明 4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本單位： 元項(xiàng)目本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收入 成本 收入 成本主營(yíng)業(yè)務(wù) 593,587,357.32 504,561,844.76 652,003,710.35 565,710,882.04 其他業(yè)務(wù) 1,852,724.19 1,975,609.51 7,839.00 合計(jì) 595,440,081.51 504,561,844.76 653,979,319.86 565,718,721.04 其他說明： 5、投資收益單位： 元項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 69,317,038.40 46,491,834.49 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 49,652.70 1,019,339.42 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 829,217.49 處置持有至到期投資取得的投資收益 9,712,222.22 12,577,240.21 其他 1,938,019.18 合計(jì) 81,016,932.50 60,917,631.61 6、其他十八、補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √ 適用 □ 不適用單位： 元項(xiàng)目 金額 說明非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -19,379.31 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 2,820,771.28 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 8,382,986.22 安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 198 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等 -354,410.55 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -1,287,940.07 減：所得稅影響額 1,452,312.44 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -16,390.65 合計(jì) 8,106,105.78 -- 對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 9.45% 0.26 0.26 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 8.43% 0.24 0.24 3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異（1）同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用（2）同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用（3）境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說明，對(duì)已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱 4、其他安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報(bào)告全文 199 第十一節(jié) 備查文件目錄一、載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表。二、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。三、報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、載有董事長(zhǎng)簽名的2015年度報(bào)告文本原件。五、以上備查文件的備置地點(diǎn)：公司董事會(huì)辦公室。